叶凤****

【问】：中药材种植 已经买入种苗了 计入消耗性生物资产  借：消耗性生物资产  贷：银行存款 然后种植...

【答】：这个就是已经种植的 你这个不需要库存吧 买来就要种植会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-21

王晓****

【问】：您好会计实战的老师，请教一个问题，简易计税项目收到专用发票，进项税额转出年末结转到未交...

【答】：进项的也转出了 他俩平了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-28

黄凤****

【问】：我想问一下，我们之前2019年12月份交了一年的房租没有收到房租发票，在今年3月份收到了房租发...

【答】：欢迎会计小伙伴，去年12月份你摊销房租了么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-03

孙波****

【问】：请问填汇算清缴所得税报表主表时，有一项本年累计实际缴纳的所得税额如何来的，我算了算比去...

【答】：本年累计实际缴纳的所得税，是指在1~4季度，所得税季度申报时累计缴纳的预缴所得税，会...

2021-03-05

乔辉****

【问】：会计实战的老师： 借：其他应收款 贷：财政拨款收入 收回时 借：银行存款 贷：其他应收款 资...

【答】：一、 这两笔业务本身就是不能平的。借款的分录是错误的 二、拨款时的分录： 借：银行存...

2021-02-09

如花****

【问】：您好，外贸企业出口退税数据自检时疑点显示发票号与总局纳税识别号不符，但是几个人都检查过...

【答】：你打电话问问税局哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-27

谢英****

【问】：我们办公地方搬家了，办公桌拆装是找原来卖家具的厂家给我们拆装和搬迁的，可是他们说只能开...

【答】：欢迎会计小伙伴，让他们代开的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-20

Ma****

【问】：会计实战的老师公司是做服装批发的，但是没有存货，卖货货款只是一出一进，请问如何做账？比...

【答】：勤劳的小会计 你们买了衣服就是 借 库存商品 应交税费-进项税额 贷 应付账款或银行存款 ...

2021-01-25

刘宇****

【问】：老人的房子在老人不知情的情况下儿子签署了拆迁协议，全部拆迁补偿儿子拿走，现在已过了三年...

【答】：勤劳的小会计！ 可以起诉的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-07

王春****

【问】：会计实战的老师，我们租赁房屋涉及的增值税，城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加，...

【答】：勤劳的小会计！这个要看情况了，对方是一般纳税人还是小规模。你们租的是住房还是商业用...

2021-01-29

袁梅****

【问】：会计实战的老师，请问我们学校注册资金40万，注册完成后资金从临时账户返回到学校举办者（公...

【答】：借 银行存款-临时账款 贷 银行存款-基本户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-01

小君****

【问】：京东卖出商品，快递途中商品破损，京东快递赔付货款同等数值的赔付款，这个赔付款如何做帐呢...

【答】：还是算收入就可以了，算销售的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-21

安梦****

【问】：您好，我2019年3月实际收入5000多，但是个税app上显示收入14w多，扣税一个月显示1w多，这个如...

【答】：谢邀！ 是单位帮您申报的么 是不是有年终奖啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-07

刘秀****

【问】：您好，我用的是金蝶标准版，不好修改固定资产的金额，我该如何做？我想反向冲回固定资产折旧...

【答】：你用了固定资产模块儿没有。 如果没有，直接分录调整处理。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-19

李杰****

【问】：您好，我把单位有个人员的工资入错了，导致他需要缴纳100多的税款，我应该如何处理，正常这个...

【答】：感谢您的提问，那这边是需要更正申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-03

邹小****

【问】：会计实战的老师麻烦问一下我开了两张电子票然后点完打印没有显示输入邮箱或者手机号界面就直...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 如果已经成功，那收不到，就不是你这里的问题 你下载后，直接发送呢...

2021-01-22

ce****

【问】：会计实战的老师会计实战的老师，我之前的会计说去年是核定征收，今年是查账征收，如何我的电...

【答】：勤劳的小会计！ 查账征收是A类 如果有问题，可以找税务专管员帮你会计实战基地非常感谢...

2021-02-24

zh****

【问】：我有一个企业的账上挂着其他应付款数额较大，也是新买的公司，现在实际上没有欠款，是接过来...

【答】：欢迎会计小伙伴，有一个企业的账上挂着其他应付款数额较大，现在实际上没有欠款，那就应...

2021-02-13

付才****

【问】：我请问下，商贸类帐之前的帐没有做库存明细，我现在如果卖商品我需要暂估入库嘛？还有开负数...

【答】：你到销售的时候还不确定库存的成本吗？为什么是暂估？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-05

徐晶****

【问】：我们办公地方搬家了，办公桌拆装是找原来卖家具的厂家给我们拆装和搬迁的，可是他们说只能开...

【答】：勤劳的小会计 需要开具体的搬运服务的发票给你们的 税率都不一样了。 找对方重...

2021-02-19

胡夏****

【问】：会计实战的老师您好，我公司营业收入为零，只付了几笔工程款，工资，五险费用，手续费，还有...

【答】：营业收入与营业成本均填0，利润总额填利润表上利润总额会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-18

王晓****

【问】：3月收入100000元，税率1%，税额1000元，申报表免税额是3000，差异的2%减征额2000元如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，不用额外做，按1%转营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-16

海洪****

【问】：生产成本—基本生产成本—直接材料 —直接人工 这些我知道，就是直接材料下的明细不知道如何区分...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接材料出库就知道是哪一个成品领用会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-26

王伟****

【问】：会计实战的老师，请问公司股权转让所得收益部分一般如何征税？企业所得税和增值税如何计算？...

【答】：股权转让利得是根据利得计入当期利润，然后计算所得税。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-31

周添****

【问】：我是一家小规模纳税人财务，一季度利润总额是三千多元，计算所得税是787元，实际交税151元这...

【答】：谢邀！ 借：所得税费用 151 贷：应交税费-企业所得税 151 借：应交税费-企业所得税151 ...

2021-02-28

筱娅****

【问】：请问一下，之前的账一直没做，比如筹资的资金，购买的固定资产，房租等等，现在建账说之前的...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果不管那就不用做之前的，让你从什么时候开始就按照开始时间发生的业...

2021-01-23

张艺****

【问】：上个月买了一个设备，上个月我计入借：固定资产，贷银行存款，但是这个月才知道固定资产没有...

【答】：勤劳的小会计！ 借：预付账款 贷：固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-25

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【问】：手机河北税务公众号上申报车辆购置税，申报过程中卡住了我退出来重新申报，这时候系统告诉我...

【答】：勤劳的小会计 这情况你要找一下你税局 也可以打12366会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-17

杨丽****

【问】：就是我们单位培训班的钱上缴到代管资金账户，再申请额度到单位平台，最后再支出，请问往来资...

【答】：单位培训班的钱上缴到代管资金账户，计入其他应收款，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，我们有两家公司，但是法人不同，现在有一家公司A收到了承兑汇票，想通过B公...

【答】：谢邀！ 那A单位背书转让给B公司会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-31

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【问】：11月的专票不认证，想12月抵扣用，那可以12月再勾选吗？还有就是购金税盘全额抵扣的专票不认...

【答】：欢迎会计小伙伴，要12月初把12月申报了再勾选认证才是会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

熊伟****

【问】：个人所得税登录，忘记密码了。在找回密码时提示身份信息未注册。我又从新注册，却提示登录名...

【答】：你直接用实名认证的登录方式试一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师本月1日入库商品2吨单价253，3日入库商品5吨单价250，5日出库6吨。用移动加权...

【答】：勤劳的小会计 用第二次的金额加第二次的金额 /二次的数量 253+250/2+5吨会计实战基地非...

2021-01-27

田杨****

【问】：会计实战的老师，我们企业是刚成立的（10月注册）的，在报所得税的时候，季初资产总额和从业...

【答】：谢邀！ 人数可以填1 资产总额填个0.01会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

陈萍****

【问】：我2年前在海尔上过班，暑期工，居然今天登陆个人所得税，看到今年3月份有海尔的纳税，不过收...

【答】：可能海尔仍然以你的名义在进行个税申报。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，有一个问题想请教您，2019年3月5日借款100万，利息按1分的利息核算，算到今...

【答】：这个直接是2019年8月4日减2019年3月5日，就是5个月，再加上10天至2019年8月14日，利息就...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，商贸型服装公司采购回来的服装每次型号不一样，款式、价位不一样应该如何入...

【答】：欢迎会计小伙伴，库存商品需要根据不同的衣服，规格型号，款式分别设置相应明细核算会计...

2021-02-09

el****

【问】：会计实战的老师，我想问一下就是我上次问过的那个问题就是我们帮着垫运费了，现在下费用冲回...

【答】：勤劳的小会计 你具体业务是什么 说下业务会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-26

Ji****

【问】：请问折旧从次月起计算（比如18年6月买的设备，7月开始计算）那么从18年7月到哪年哪月为一年呢...

【答】：那么是到2019年6月为1年的，但是折旧需要晚一个月的 因为固定资产在处置的时候，卖掉的...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师，如何查询增值税专票真伪？客户要我们把开的发票联同网上查询真伪后的发票给...

【答】：谢邀！ 您可以打开下面链接查询 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/index.html会计实战...

2021-02-07

王静****

【问】：会计实战的老师好！我们公司是做渠道的，都是个人的小客户，他们都不要发票，导致我们公司只...

【答】：你这个不管对方要不要都开普通发票，要不就做无票收入，建议是开普通发票会计实战基地非...

2021-02-27

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【问】：之对方给我们开的发票有问题，现在他们要收回发票，我已认证抵扣，现在做了一笔进项转出，进...

【答】：这个应交增值税=销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出，会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师，用身份证报名注册地址填多了一个已经提交了如何办可以更改不？问题是到哪里...

【答】：感谢您的提问，注册地址填多了一个是什么情况，具体说下会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师，资产负债表中的在产品还有余额，但是总账里面的生产成本已经没有余额了，资...

【答】：资产负债表上的在产品，即生产成本科目的余额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-06

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【问】：您好，我单位是小规模纳税人，收到对方开的技术服务费的发票应该如何做帐？如果往出开技术服...

【答】：谢邀！ 请问您单位是提供的技术服务对吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师，我新公司第一次财务报表报送，说先下载报表转换工具，下载了用不了，第一次...

【答】：你这是电子税局还是浏览器，你换个浏览器试试电子税局的话就关了重新打开会计实战基地非...

2021-03-04

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【问】：我今年就要会计继续教育的 但是我忘记了 现在还能继续教育吗 一年没有继续教育会如何样这个证...

【答】：勤劳的小会计 一般地方是可以补教育的。 这个证一直有用的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-25

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【问】：政府给我的过渡费存单开成我父亲的名了，我父亲去世了，我支不出让我去公证处，请问我该如何...

【答】：勤劳的小会计 可以咨询下政府部门，或者去公证处公证下。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-28

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【问】：11月增值税进项税额大于销项税额，未交增值税为负数，分录如下：12月增值税销项税额大于进项...

【答】：谢邀！ 如果进项大于销项 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——...

2021-03-07

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【问】：有笔工程款和个人签的合同，发票其他公司代开的，收条也是签合同的人写的，转账转到代开公司...

【答】：这样的话 你们和代开的公司 重新签一下合同 形式上一致呀会计实战基地非常感谢...

2021-03-02