陆启****

【问】：会计实战的老师我期初建账之前的会计我也不知道咋地没有交接的就差固定资产折旧对不上了固定...

【答】：这个的话，先把折旧年限什么的，确定下来。然后，计算固定资产，从购入到现在，应当计提...

2021-02-27

江杰****

【问】：我想请教您一下，我的工作是出纳，今天公户收到电子背书承兑，当下我又背书给别的公司 我需要...

【答】：背书进来时，借；应收票据，贷：应收账款等科目。背书出去时，借：预付账款等科目，贷；...

2021-03-04

曾小****

【问】：会计实战的老师，您好，问一下一个企业今年所有的收入减去所有的开销费用，算出来叫利润吧，...

【答】：欢迎会计小伙伴，利润=收入—成本—税金及附加—期间费用 利润与银行存款余额之间没有必然...

2021-02-04

吴莉****

【问】：会计实操讲义，转化成word格式后，它的排版还是PPT模式的，如何改过来啊我动纸张方向没用如何...

【答】：稍等，在问主管老师了 一会回复你会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-23

王女****

【问】：会计实战的老师，这个是我们赊销了一笔产品，进项税认证过了，现在厂家给我们折扣，开了张红...

【答】：做的不对，开红字发票做借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出，还有待认证进...

2021-03-02

张桂****

【问】：会计实战的老师，以前公司没有建账，只是由代账公司报的税，后面按单据补了账，但是跟报税的...

【答】：代账公司没有做账就申报了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-08

12****

【问】：会计实战的老师在吗？我那个刀具购进的时候做分录，借周转材料，进项税额，贷银行存款，我加...

【答】：借：制造费用--低值易耗品摊销 贷：周转材料--刀具会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-12

肖燕****

【问】：疫情期间公司统一买饭员工免费吃，如何做账？借管理费用-福利费，贷银行存款？ 觉得再贷应付...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要通过应付职工薪酬核算的 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬——...

2021-02-28

杨瑶****

【问】：我是做政府会计的，去年有一笔固定资产购进，我分录做错了今年用新的政府会计系统，如何把去...

【答】：借固定资产贷累计盈余已经入账，是这个分录。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-07

林小****

【问】：我们是购买方，对方来给我们的增值税普通发票，有问题，对方不红冲，跨月了，让我们红冲，我...

【答】：勤劳的小会计 销售方开红字发票给你。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-30

何祺****

【问】：会计实战的老师，截止到现在账上应交税费期末借方余额有35309.14元，不是留底税额，请问会计...

【答】：勤劳的小会计 不是留抵进项税 是什么多缴纳了增值税吗 ？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-15

王苏****

【问】：会计实战的老师，您好，我们这个合伙企业本月无收入，费用为负，因为有银行利息，经营所得预...

【答】：欢迎会计小伙伴，你最后的财务费用，加上你的费用是负数吗？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-24

李女****

【问】：我想问现在买社保能不能当月上报当月买？还有公司想帮某个人买社保，但是不收回，又不是公司...

【答】：勤劳的小会计！是可以的，那属于补交社保，可以带被人购买但是不可以计入你们公司费用会...

2021-01-27

王利****

【问】：会计实战的老师请问收到去年和今年的银行手续费专票，应该如何做分录？之前支付的时候计入了...

【答】：如果金额不大的话，可以直接计入当期财务费用--手续费科目核算。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-28

田丽****

【问】：我是做政府会计的，去年有一笔固定资产购进，我分录做错了今年用新的政府会计系统，如何把去...

【答】：你去年的分录是怎么样子做的？应该是借固定资产贷累计盈余。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-06

吴林****

【问】：我想问下你们建筑公司的工资如何报啊？请的电工、木工也可以报个人薪金所得么？都是长期做的...

【答】：这个都是做工资薪金处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-21

王希****

【问】：会计实战的老师您好！请问幼儿园前期装修费用如何入账，还没有完工，而且营业执照没有下来我...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入长期待摊费用核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-17

梁洁****

【问】：税务机关代开增值税发票时，附加税一起扣款了，财务不知道又交了一次附加税，也扣款了，等于...

【答】：勤劳的小会计 可以申请税局退税的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-23

陈晓****

【问】：会计实战的老师，我想请问下，我公司收到供应商给我们的提货奖励，一辆新的长安小汽车，有发...

【答】：借：固定资产 贷：营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-22

想不****

【问】：公司员工是5月份来公司的，不知道他前几个月的工资，那么奖金跟工资选择综合申报的话累积工资...

【答】：勤劳的小会计 到时先申报 次年可以去申请汇算补扣除的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-16

佟女****

【问】：会计实战的老师，挂靠公司给被挂靠公司的管理费还有缴纳的税费还用给被挂靠单位开发票吗 招标...

【答】：你是哪一方的呢？被挂靠公司收的给挂靠费和税费不开发票会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-11

杨先****

【问】：会计实战的老师您好，请问应交税费科目里的销项税额转出未交增值税额未交增值税年末借方都有...

【答】：键应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。 借应交税费应交增值税...

2021-03-07

梁洁****

【问】：培训学校9月20号收到学生学费押金，10月5号收到部分学费，10月10号收到剩余尾款，这些会计分...

【答】：收钱的时候开发票了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-24

李****

【问】：新办企业（小规模纳税人）账上没钱。刻章子，买税控盘，是个人垫资。会计分录如何做？要如何...

【答】：营业了没有？？有收入吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-10

魏其****

【问】：会计实战的老师，我问一下，我们2月份缴纳的社保，单位部分全部见面了，社保说不退，抵减个人...

【答】：借：其他应收款-社保局 借：管理费用-社保费（红字）会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-26

林枫****

【问】：会计实战的老师，公司14-18年应收账款借方有余额，但是老板说没有产生过坏账，也从未计提过坏...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果应收账款确实收不回来，可以确认坏账扣失，如果能够收回来，需要向...

2021-02-01

崔鹏****

【问】：会计实战的老师我想咨询个问题。上月的发票本月做了红字冲销本月没有开蓝字发票，税金已交没...

【答】：那就红冲收入，红冲成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-26

玉琼****

【问】：我们是一个公司下面的分公司，之前开票一直是走总公司开票的现在客户要求我们以自己的抬头开...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税是独立核算的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-25

冯萍****

【问】：，请问下，3月份我们公司的两个股东往基本户打了一笔款，作为投资款，公司需要交印花税吗，如...

【答】：投资款按照万分之五缴纳印花税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-03

学习****

【问】：我开出了红字发票申请单，并已上传成功和打印出来了，结果才发现红字申请单其中一项写错了一...

【答】：红字发票信息表可以撤销，使用升级版税控器的纳税人如果申请的红字增值税专用发票信息表...

2021-01-31

刘琼****

【问】：我是一般纳税人，我12月开错一张专票，开成3的税率，对方12月已认证，我一月份想红冲，对方不...

【答】：自已办理，就是自己在开票系统中申请开具红字发票信息表，上传税务，税务审批后，会返回...

2021-01-29

陈永****

【问】：您好，我想问一下关于专项审计的内容，研发人员的工资如何进，如果管理费用里面有研发人员的...

【答】：自行开发无形资产发生研发支出，满足无形准则规定的资本化条件的： 借：研发支出—资本...

2021-02-21

林木****

【问】：会计实战的老师，您好： 我是12月入职的员工，12月工资税前7400+，现扣了4600+的个税，合理吗...

【答】：感谢您的提问，这个个税扣的不对，您要跟对方理论下哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

张月****

【问】：会计实战的老师您好！我单位2019年发生的业务，可是销售方1月3日才给开具发票，我可以记账到2...

【答】：感谢您的提问，开具的发票是19年的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-25

王琳****

【问】：银行有个产品借款10万，60期还款利率0.225%每月还利息225，本金1667元，这样要如何算实际利率？

【答】：欢迎会计小伙伴，月利率为225除以10万等于0.225%，这是月利率，年利率=月利率0.225%*12...

2021-02-22

小天****

【问】：我的资产负债表和利润表的金额对不上资产负债表的期末数-年初数不等于利润表的本年累计数 如...

【答】：勤劳的小会计！ 查一下看有没有用以前年度损益调整科目（直接结转记入未分配利润）会计...

2021-01-20

fb****

【问】：我是属于现代服务业，需要开音乐制作费6个点的专票，由于我是个人，而且和对方签合同又不能是...

【答】：注册一个公司，赶紧去注册，你这个要开6% 那只能注册一个一般纳税人公司会计实战基地非...

2021-02-13

邓影****

【问】：请教一下，我12月份有1万五的专用油票，费用记当月。进项税以后抵扣。这么做可以么？如果有，...

【答】：可以的，借xx 应交税费-待认证进项税额 贷xx就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-18

fd****

【问】：会计实战的老师我咨询你一个问题，就是我们聘请了一个医生坐诊，劳务费1万，但是支付账户是他...

【答】：借：成本或费用 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-09

周****

【问】：会计实战的老师知道小区业委会的账如何处理吗？公共收益是否需要交纳所得税？上届移交过来的...

【答】：欢迎会计小伙伴， 你说他行政事业单位，需要平行记账。 你这个不缴纳的会计实战基地非常...

2021-02-19

肖燕****

【问】：因免征政策，收到公司免征部分退款，如何做分录？ 借：银行存款贷：应付职工薪酬借应付职工薪...

【答】：是社保退款吗 借银行存款贷 营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-01

赵慧****

【问】：请教大一下，我公司项目所在地预交增值附加和企业所得税但是当月没开票，过了俩月才开票，这...

【答】：谢邀！！ 借：所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交城建税/教育费附加...

2021-02-02

郭柳****

【问】：企业没有资产没有从业人。刚开的公司，季度的企业所得税如何报？需要填写季初季末的从业人数...

【答】：人数最少有一个你的股东，法人 资产做一个借款，借现金贷，其他应付款。会计实战基地非...

2021-03-05

章娟****

【问】：会计实战的老师，季度财务报表的资产负债表如何填呢？原材料跟在产品应该填那里面的数？还有...

【答】：资产负债表就是累积下来的，没有季度和月度之分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-03

12****

【问】：会计实战的老师，请问购买方取得专用发票但是也没有认证就丢了，请问对方要求我们公司作废发...

【答】：感谢您的提问，不可以直接作废，需要购买方提供对方已经将发票丢失的证明，您这里才可以...

2021-02-14

叶琳****

【问】：我是做政府会计的，去年有一笔固定资产购进，我分录做错了今年用新的政府会计系统，如何把去...

【答】：你去年的分录是怎么样子做的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-05

sn****

【问】：您好会计实战的老师！增值税纳税申报表如何填？以前发票是税务局代开的，这月有代开的还有自...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税小规模纳税在填写增值税纳税申报表时，应当将当期自行开具的增值...

2021-03-06

李燎****

【问】：您好，资产负债表资产110万、其他应付款2.40万、未分配利润-2.4万，现在股东要撤资，请问会计...

【答】：欢迎会计小伙伴，借实收资本贷银行存款 实际投资金额减去应承担亏损额会计实战基地非常...

2021-02-14

石永****

【问】：个人所得税，幼儿园财务说，通过企业账户代扣了，但是在税务局查询不到个人缴税记录，是如何...

【答】：谢邀！ 如果个人所得税APP上没有缴税记录的话 可能是没有缴纳税款会计实战基地非常感谢...

2021-02-01

小黄****

【问】：承包一项工程，甲方要求开劳务票和机械票，我们只能开劳务票，就找其他公司开机械票给甲方，...

【答】：机械发票别人开了你不用做收入了 只做劳务的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-03