江华****

【问】：我想咨询一下，我单位给台湾公司在国内管理合同，提供技术顾问，这个费用我在税务上如何操作...

【答】：这个的话，业务在国内，是不能零税率的哦。 按照技术服务，增值税税率是6%的哦会计实战...

2021-02-04

Ap****

【问】：: 本月4月份补缴了2017年年度企业所得税并缴纳了一定的滞纳金 : 请问4月份的账务处理应该如何...

【答】：借：未分配利润 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-07

李佳****

【问】：银行承兑汇票出票人没存足钱，承兑银行按日加收万分之五利息，这里面的按日如何计算？从哪天...

【答】：欢迎会计小伙伴，从汇票到期日的次日开始算利息，算到还钱进去的当天。头尾只算一天。会...

2021-02-10

马苏****

【问】：结转本月完工入库A产品100件的成本。该产品月初无在产品，本月投产，本月全部完工。 会计实战...

【答】：谢邀！ 借：库存商品 贷：生产成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-04

尤努****

【问】：我去年12月进项没回来，没有库存，今年才回来，结转成本时该如何补结转成本，汇算清缴的时候...

【答】：勤劳的小会计 之前没有结转成本是吗 现在补 汇算清缴可以抵扣所得税会计实战基地非常感...

2021-02-02

婷婷****

【问】：会计实战的老师,去年的高速通行费发票未抵扣，直接入管理费用-差旅费了。现在发现增值税发票...

【答】：你认证之后抵扣进项就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-13

****

【问】：请问会计实战的老师，我是个体户定期定额的，现在当地税务让报个人所得税汇算清缴，不知道A表...

【答】：定期定额不需要汇算清缴 a是查账征收的 要求你们按照查账来补税吗会计实战基地非常感谢...

2021-02-11

张晨****

【问】：会计实战的老师，差额征收的时候开的发票，他那个税率是那个星*号，然后税额的话它是零，那这...

【答】：软件有一个专门的差额开票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-25

黄田****

【问】：请问一下关于防疫期间企业购置或领用的防疫用品在账务上该如何处理对于税收放面有没有抵减或...

【答】：口罩防护服计入劳保费用就可以了。酒精之类的计入低值易耗品会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-24

周****

【问】：原来仓库里的单价是24.85后购入原料的单价是25.30再次领用材料时，单价是多少？这个有点不知...

【答】：欢迎会计小伙伴，你单位对发出材料计价方法是什么呢？是一 一对应，还是月末一次加权平...

2021-01-26

黎英****

【问】：会计实战的老师公司支付外请的种植中药材工人工资，发现金，不开票，请问可以收条入帐吗？如...

【答】：可以 但是不能抵扣所得税 借农业生产成本贷银存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-12

寒光****

【问】：会计实战的老师，我有张发票，手工认证通过了，刚才又勾选认证了。该如何办呢？那是要撤销勾...

【答】：那也认一份，你这个勾选撤销就可，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-10

杨清****

【问】：会计实战的老师公司支付外请的种植中药材工人工资，发现金，不开票，请问可以白条入帐吗？如...

【答】：欢迎会计小伙伴，这部分应取得劳务费的发票入账，作为成本扣除，如果没有取得劳务费的发...

2021-02-11

烽****

【问】：18年财政代扣的公积金未付，因人员调动，19年将代扣的公积金转入其现在的单位，需要做预算会...

【答】：勤劳的小会计！ 不是预算资金，不用做预算分录的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-26

陈佳****

【问】：我们收到一张纸质承兑，已经背书人敲章了，现在又要退回去，这样要如何操作。需要写个证明说...

【答】：退回原因是什么？给你们钱吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-29

于洋****

【问】：会计实战的老师，没有在该企业发生费用，纸质发票也没有，但在认证平台上有发票一直挂着，请...

【答】：什么时间的？先挂着吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-03

李女****

【问】：车辆购置税如何转入到固定资产？支付购置税的时候，借应交税费-车辆购置税贷银行存款，现在，...

【答】：车辆购置税是交时就记固定资产的 你把原来做的分录 红冲了 现在做借固定资产贷银行存款...

2021-02-04

蔡柳****

【问】：您好会计实战的老师，我这边是建筑挂靠单位，上个月有个项目开了销项，税金一次交完，这个月...

【答】：勤劳的小会计！可以留底以后月份会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-07

沈冬****

【问】：请问公司已经没有车牌了，但是老板还是给自己的车换了一台二手车，并开普通发票一张，请问这...

【答】：欢迎会计小伙伴，是老板买车开票你们公司抬头吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-28

方湄****

【问】：会计实战的老师，请问一下，我12月份未开票收入增值税附加税印花税都补交了，月底要开票如何...

【答】：未开票收入已经做账的 开票的时候不需要做账了 只是下个月申报的时候未开票收入申报负...

2021-02-14

潘学****

【问】：会计实战的老师，我有张发票，手工认证通过了，刚才又勾选认证了。该如何办呢？那是要撤销勾...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是怎么申报的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-09

梁琼****

【问】：建安企业在外地预缴的增值税交了5万，在申报表上的分次预缴税额只报了2万，那这剩下的3万在账...

【答】：也要做成预缴的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-19

吴向****

【问】：家电销售行业，现销售一批电视10万元，要求提供13个点的增值税专用发票，需要如何开票？开票...

【答】：这个是你们外购的吗？是的话你的成本就是你的购入的价格 发票开具体的电视名字就可以会...

2021-03-01

杨引****

【问】：我们收到一张纸质承兑，已经背书人敲章了，现在又要退回去，这样要如何操作。需要写个证明说...

【答】：对方需要你写的话你可以写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-30

甘瑞****

【问】：您好我们是中医诊所入库中药品种1000多明细账需要按照品种一个一个记吗？卖出的中药都是按克...

【答】：谢邀！ 明细账需要按照品种一个一个记 做进销存表格 购进的时候也换算为克入账会计实战...

2021-02-17

王飞****

【问】：您好，发现公司之前月度国内旅客运输进项税多进行了抵扣，这个月可以做进项税转出吗？增值税...

【答】：感谢您的提问，这个月可以做进项税转出，增值税申报时填写到进项税转出栏目里。会计实战...

2021-02-16

刘****

【问】：会计实战的老师，我们成立时借的三万成立了验证户，最后转入了基本户，三万借来时也没有做账...

【答】：借银行 贷实收资本，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-06

吴长****

【问】：收到销货方给的返利红票，是开的增值税专用发票，应该如何记账呢？然后开票的金额是可以订货...

【答】：感谢您的提问，您可以借库存商品负数进项税额负数贷应付账款负数会计实战基地非常感谢您...

2021-01-27

彭雪****

【问】：请问下会计实战的老师，这张发票如何入账啊，是入6460,还是入8060啊，当初我公司打款是8060,...

【答】：感谢您的提问，资金流和发票流要保持一致，或者让对方把多的钱退回来，或者如果要开发票...

2021-01-19

方哲****

【问】：您好我们是中医诊所入库中药品种1000多明细账需要按照品种一个一个记吗？卖出的中药都是按克...

【答】：谢邀！ 明细账需要按照品种一个一个记 做进销存表格 购进的时候也换算为克入账会计实战...

2021-02-18

崇小****

【问】：会计实战的老师，能帮我看一下，哪个那是回答的对吗，我该听谁的呀？问题是：这张发票的个税...

【答】：参考财税【2016】43号：个人转让房屋的个人所得税应税收入不含增值税... 个人出租房屋的...

2021-02-21

陈春****

【问】：我们有家劳务公司支付给对方的挖机租赁费，运费，工程款应该如何入账？款都是从基本打出去的...

【答】：欢迎会计小伙伴，先挂往来，给发票来之后冲销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-25

秦艳****

【问】：会计实战的老师，请问制造业公司能将自己生产的产品（机器设备）让其他公司以“融资租赁”方式...

【答】：你们是融资租出的对吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-02

潘达****

【问】：会计实战的老师有个问题想请教一下,A公司以现金的方式投资B公司，点B公司75%的股份，想问一下...

【答】：直接 借：长期股权投资-B公司 贷：银行存款（库存现金）会计实战基地非...

2021-01-20

李博****

【问】：您好想问一下，现在研究生实习取得劳务报酬超过800的部分扣税发工资，现在可以申请退这部分税...

【答】：这个的话 是要劳务报酬/工资/稿酬/特许权使用费 四项收入合计 在个税APP系统上 ...

2021-01-22

赵福****

【问】：会计实战的老师您好，我想请教一下，我全年的购销售合同，都没有计提印花税，现在如何办？采...

【答】：欢迎会计小伙伴，印花税不需要计提，实际缴纳这样做分录就是了 借；税金及附加——印花税 ...

2021-02-01

李海****

【问】：我们老板以前的工程款，然后现在对方是打到公司公账账户上，还代开了专票，最后又转给他私人...

【答】：谢邀！ 请问是单位代开的专票还是老板自己私人开具的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-13

董枭****

【问】：会计实战的老师，您好，①请问商业汇票到期款项存入银行②收到出租包装物租金③收到出借包装箱押...

【答】：借银行存款 贷应收票据 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费-增值税 借银行存款 贷其...

2021-02-20

la****

【问】：最近我朋友一个餐馆开业需要报税，在税务局代开了几张普通发票，然后自己还领了定额发票。这...

【答】：感谢您的提问，您是个体工商户吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-21

张颖****

【问】：会计实战的老师，银行代发工资如何做会计分录呢？就是转给银行款，银行用银行的账户给员工发...

【答】：欢迎会计小伙伴，代发工资还是从公户转到员工卡上，分录与之前的一样的。会计实战基地非...

2021-02-15

姚桂****

【问】：我是小微企业，2019年所得税清算表A100000表中自动生成收入、成功、费用表的数据无法生成如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，你当地 汇算清缴数据的填写是在表格中填写，还是在特定的软件中填写？ ...

2021-03-02

高磊****

【问】：您好，去年收到几张电子承兑，后又转付给了别人，这几比都没有入账，现在应收和应付的都对不...

【答】：勤劳的小会计 把收到和支付票据的账补记上会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-08

孟凡****

【问】：会计实战的老师您好我们小微企业但是一直今年还是计提了税金但是没达到起征点所以没缴税年底...

【答】：谢邀！ 把计提的红字冲销就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-24

付立****

【问】：两个公司，法人是夫妻，老公的员工工资由老婆公司代发，这个如何证明是代发呢 如何能证明两个...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们两个公司是总分还是母子关系的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-05

丁琳****

【问】：A公司打了70万到B公司公户，然后B公司转给了A公司的母公司C公司，B公司如何做账呢，这个往来...

【答】：欢迎会计小伙伴，为什么这样操作，最终给谁开具发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-22

薛唯****

【问】：会计实战的老师，请问我开货物销售，去年3月开了95%的发票，今年保质期到了，要开剩下的5%，...

【答】：原来是怎么开的？有没有剩余？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-25

李玉****

【问】：会计实战的老师您好去总部开会，叫了2位市领导，坐的高铁票当时没有取出来，现在也不可能找领...

【答】：那没办法，你把付费记录打印出来，计入招待费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-31

优雅****

【问】：我想问一下公司暂时没有营业，但是发了一个人工资，还没买社保的，税也还没有定。这样情况要...

【答】：这个发这个人工资就申报这个人工资就可以，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-24

姚桂****

【问】：就是我们有个业务，客户要投入一批货架让我们报价，使用10年成本里要考虑算他的年金，我想知...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 就是他投入的货架 就是他的投入本金，然后还要加上他未来的经济利益...

2021-03-05

周丹****

【问】：新注册公司有那个。注册资金他是个认缴的，方式没有，实际没有，没有那个。没有到账，那个钱...

【答】：不做账，没有到账就不做，几时到账就几时做就可会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-03