汤芹****

【问】：在一个公司上班发工资，在另一个公司交保险，在个税系统里显示两个公司都发工资，纳税申报时...

【答】：欢迎会计小伙伴，平时是两个公司各报个的个税 年末时可以个税汇算清缴 多退少补会计实战...

2021-02-18

于泽****

【问】：您好，我们单位融资租赁是承租方，租赁公司给我们开的专票租赁款就是每期付的本息，这个专票...

【答】：勤劳的小会计，专票是可以抵扣的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

wu****

【问】：会计实战的老师我上个月计提了一笔应收利息估的一个数做的借应收利息 贷营业收入74万那我这个...

【答】：补0.1就可以，不给开发票是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-28

缪芳****

【问】：建安企业在外地预缴的增值税交了5万，在申报表上的分次预缴税额只抵减了2万，那这剩下的未抵...

【答】：借：应交税费--未交增值税 贷：应交税费--应交增值税(预交增值税)会计实战基地非常感谢...

2021-03-01

申倩****

【问】：您好，我想问一下。我签了一份兼职合同，一次性支付6千个是我，前提是我开具了代开发票6千元...

【答】：你这个兼职是不是劳务报酬？这个？增值税6000/（1+1%）*1%，城建税=6000/（1+1%）*1%*7%...

2021-02-08

娃哈****

【问】：公司在出售商品中，出借给虎山公司包装物300个，每个包装物收取押金15元，以库存现金收取押金...

【答】：借：库存现金 4500 贷：其他应付款 4500会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-06

吴三****

【问】：就是银行转款给个人如何做更好，在不违反税务局要求下，还有就是公对公账户转款，对方不给开...

【答】：感谢您的提问，您具体是转的什么款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-11

丽****

【问】：您好，公司以前收入有开发票，没有做账，但是税务系统上每季度有申报报表，现在如何做账呢才...

【答】：感谢您的提问，那您可以将以前年度的收入金额在本期一次确认，借：应收账款，贷：以前年...

2021-01-26

郭军****

【问】：会计实战的老师您好，之前开具红字下面的开票信息也会显示的，这次如何都是空白啊？而且我之...

【答】：感谢您的提问，如果没有自己填上去就好。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-16

詹艳****

【问】：做股权变更，比如我持有15％股权，投资比例那里是0.15，我要全部转出，那么“转让股权数量”那...

【答】：感谢您的提问，非上市公司一般为1元1股，比如您投入资本为200万，那么数量就是200万股。...

2021-02-07

徐理****

【问】：会计实战的老师，我们卖用过的铜网，如何开票呀？九成新的转让给客户，我们不做这个产品了！...

【答】：勤劳的小会计 之前这个铜网买来是做的什么科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-06

熊先****

【问】：您好，李会计实战的老师，请问一下企业筹建期使用员工私家车，需报销相关费用，关于汽车的保...

【答】：欢迎会计小伙伴，保险费不给他报销，让他自己报销，其他的你可以做管理费用。 做这个的...

2021-02-17

静儿****

【问】：请问会计实战的老师，1000多万的报表如何改哈，不知道哪个数据能动哪个不能动，还有要是哪个...

【答】：欢迎会计小伙伴，主要是什么地方使用？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-31

陈怡****

【问】：我想问下我是按季度申报可是我现在进去待办事项没有内容我看了一下最后一次申报小规模纳税是2...

【答】：勤劳的小会计 你季报 应该是4月报1季度的税费 你看看你申报查询里面之前有政策申报没有...

2021-01-23

张品****

【问】：公司刚成立没有多久，购入生产用小汽车，这个月费用已经交了，进项税暂时还不想抵扣，想问下...

【答】：感谢您的提问，借固定资产待认证进项税额贷银行存款，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-25

任小****

【问】：会计实战的老师，这个季度开了53万，含了专票21万，那这季度扣多少税？我们的企业税如何算的2...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是指季度扣多少企业所得税的意思？ 你单位符合企业所得税的小型微利...

2021-03-04

张三****

【问】：2019年个人所得税申述错了已经受理了如何撤销呢，是已经辞职的公司，把一年度的工资全部申述...

【答】：勤劳的小会计 . 如果确实是误点了申诉的；去当地税务局申请撤销 而且还要情况说明的 ...

2021-01-19

妍淇****

【问】：会计实战的老师，您好，结转本月已售产品成本76万元，其中，20万元属于委托代销方式（八一商...

【答】：欢迎会计小伙伴，就是按照20万确认主营业务成本，委托代收的存货还是属于委托方的，成本...

2021-02-20

于女****

【问】：装修公司如果按照合同上的金的申报收入，那就没办法减免增值税咯，随便一个装修都会超过10万...

【答】：感谢您的提问，您可以按照会计准则要求，按完工进度确认收入。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-04

吕杰****

【问】：在湘稅社保上交城镇医疗保险在确认交费时选择银联缴费没成功，返回来时老是在确认中，现在是...

【答】：欢迎会计小伙伴，问下社保局，是不是得去大厅交会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-25

****

【问】：在应收款管理系统中进行产品科目设置，设置库存商品科目的销售收入科目。如何在u8系统中设置...

【答】：谢邀！：您是指销售发票生成凭证的时候吗？如果是的话直接在应收模块-科目设置-对方科目...

2021-03-02

吴丽****

【问】：会计实战的老师您好，我现在遇到一个问题，我正在生产，公司突然经营不下去，要断交社保，我...

【答】：生产完了直接去社保局办理就可以了，具体的咨询当地社保局会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-03

林壮****

【问】：委托甲企业代销a产品20000件。产品已发出并支付运杂费2000，以现金支付，每件成本75元，如何...

【答】：感谢您的提问，借应收账款贷主营业务收入销项税额 借销售费用-运费2000贷库存现金2000，...

2021-01-20

陈玲****

【问】：会计实战的老师我想问您一下那个专项附加扣除子女教育那块同一个纳税年度发生子女升学的了不...

【答】：你重新添加一条就可以，那之前那个你截止日期选择就可以，后面重新添加一条，之前不要删...

2021-02-09

丁志****

【问】：会计实战的老师，您好，我们企业现在要废业，实收资本科目余额500000元，现金余额4995000元，...

【答】：你是资本退给你的股东 借，利润分配或实收资本 贷，银行存款4995000 差额部分作为股东亏...

2021-02-23

刘洋****

【问】：会计实战的老师加计抵减计提做账务处理吗？10月实际抵减额289.99，11月实际抵减额2433.88，会...

【答】：对于加计抵减是没有计提分录的，计提等过程都是体现先附表四的。会计实战基地非常感谢您...

2021-03-07

揣建****

【问】：会计实战的老师您好，我问一下我父亲到了退休年龄。但是公司的工资表缺失，劳动局不给办，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是社保局办理的，你可以找公司要工资表会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-15

何素****

【问】：会计实战的老师，建筑公司一般纳税人，异地项目开票在项目所在地预缴的增值税，附加税，印花...

【答】：谢邀！ 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款 借：税金及附加——城建税 税金及附加——教...

2021-02-26

王曙****

【问】：由于疫情原因社保费减免，但是有一个月多交了，但是在下个月退回多交的费用，这个金额该记到...

【答】：欢迎会计小伙伴，冲减之前计提时的费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-12

李龙****

【问】：老板转到我卡上30万代发工资，然后取现，如何才合理，现在转到个人卡风险很大，该如何办，还...

【答】：实际就是发工资是吧 取现就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-27

郑婷****

【问】：对公账户给工人转账（工人都属于临时工人），但是人数较多，对公账户限额5万元，这样大多数工...

【答】：感谢您的提问，可以建议银行开通代发工资功能，一键代发，不用一个一个录入，还很方便。...

2021-02-05

曹佳****

【问】：您好，会计实战的老师我们是个体工商户，19年代开过专票和自开过普票，没有做账，我们那个年...

【答】：欢迎会计小伙伴，用增值税专用发票的不含税金额，就是销售额和营业收入会计实战基地非常...

2021-02-10

徐文****

【问】：会计实战的老师 我们是家物业管理公司，现在加价出售自来水和电给租户，开发票时，自来水和电...

【答】：你看附件的资料 分别的大类会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-30

马格****

【问】：我公司建了厂房，但是自己只用了一部分，其中有3栋厂房卖给了政府。那当政府付给我们款时，不...

【答】：欢迎会计小伙伴，你当时做了固定资产的吗a会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-21

李泽****

【问】：会计实战的老师！您好！请问一下我们是医药连锁公司，今年老板购买一块地种植中药饮片，昨天...

【答】：勤劳的小会计，这个是入成一个你们购买土地的使用权的成本里就是入成是无形资产的一部分...

2021-01-27

李清****

【问】：我公司工厂生产护栏，但是也接护栏安装工程，工厂的护栏按市场价给工程项目上使用，不开票，...

【答】：欢迎会计小伙伴，是你们的 安装工程吗？那你们安装工程服务和护栏是分开开票给客户的吧...

2021-01-28

袁丹****

【问】：因管理不善丢失一批，本年五月份购入的原材料，以抵扣进项税额，账本成账面成本为五万元，他...

【答】：欢迎会计小伙伴，管理不善导致丢失，进项税额需要做转出处理会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-24

刘璐****

【问】：我们社保往上级缴多了，如何调账？单位和个人部分，养老金，还有公会经费提取额比上缴经费少...

【答】：你们单位是缴纳多了还是少计提了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-24

石永****

【问】：请问股东转账到公户如何做分录？我之前都做成借:银行存款贷:库存现金，是不是要重新做呢？还...

【答】：欢迎会计小伙伴，做错了 借银行存款 贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-02

冯丽****

【问】：公司有一个员工没有工资，公司申报了个税，但这位员工申诉后（已摆平、已撤诉）税务要求写个...

【答】：按实际情况写，因为什么原因误报了这个人的个税，现在企业怎样处理的，这样写就可以会计...

2021-02-13

李木****

【问】：公司给人家清洗油烟系统，买护目镜防尘服手套胶靴口罩，还买了重油烟清洗剂，铲刀伸缩杆等工...

【答】：谢邀！ 购入 借：低值易耗品 贷：银行存款等 领用 借：劳务成本 贷：低值易耗品 结转 借...

2021-02-22

张玉****

【问】：14年的一笔存现金，出纳只记了银行存款，未在现金记支出；会计借记了银行存款，贷记了其他应...

【答】：欢迎会计小伙伴，出纳需要补做现金减少的分录 会计这样做调整分录，借；其他应付款，贷...

2021-01-29

王丹****

【问】：在网上平台收全款，再付一笔分销佣金出去，分销商都是很多个人，每个人去开发票不太现实，请...

【答】：按规定是个人需要去代开发票，如果金额小的不靠不超过500元，可以打印收据入账，也可以...

2021-03-05

王梅****

【问】：销售库存商品一批售价300000元，收到货款100000元，余款暂欠，成本100000元。用借贷记帐法如何做

【答】：勤劳的小会计 借；应收账款200000 银行存款等科目 100000 贷；主营业务收入 300000/...

2021-01-22

于兰****

【问】：19年产生的贷款利息全额做财务费用了，然而20年5月份收到了银行的贷款利息专票，会计分录如何...

【答】：是的，专票可以抵扣进项税额的 可以做调整分录： 借应交税费…应交增值税（进项税额） 贷...

2021-02-28

李丽****

【问】：会计实战的老师您好！想请教一下，每月发放工资，前个月月底需计提吗？扣的社保与公积金这一...

【答】：月底需计提 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负...

2021-03-05

ou****

【问】：会计实战的老师，请问我cpa会计做计算分析题和综合题无从下笔，也写不出分录，没有头绪，这种...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以听一听老师讲解怎样做大题的思路，然后再多做做历年考题，听听老...

2021-03-03

郑颖****

【问】：会计实战的老师，您好！我们是做跨境电商的，开了对公外币账户，上个月老板从连连平台提现了...

【答】：借银行存款贷其他货币资金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-26

唐自****

【问】：会计实战的老师税务局代开的发票如何在电子税务局查询打印清单呢？发票已经从税务局领回来了...

【答】：欢迎会计小伙伴，税务局的没有清单，不止是你的发票，代开的都没有会计实战基地非常感谢...

2021-01-23

黄维****

【问】：依法履职过程中收取工本费50000元，该款项以集中汇缴方式上缴国库。 该题是政府会计实务的题...

【答】：1.收款 借银行存款50000 贷应缴财政款50000 2.上交 借应缴财政款50000 贷银行存款50000...

2021-02-23