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【问】：您好，请教一下，母公司现在要把2500万的资产分拨给子公司，请问税务如何处理？ 还有分拨协议...

【答】：开发票吗？分拨的时候开票吗？无偿还是有偿的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-02

丁玉****

【问】：会计实战的老师我问一下，我与广告公司做广告安装，税如何上，税率是多少，我们只出人工与安...

【答】：广告公司做广告安装一般纳税人9% 小规模3%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-22

方芬****

【问】：我想问一下，我之前录入的固定资产，现在发现分摊时间短了，想把后面的固定资产净值凋整分摊...

【答】：固定资产卡片做变动处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-07

石漫****

【问】：我进口增值税认证时，应该在抵扣中认证，我误操作在退税中操作了，请问会计实战的老师，如何...

【答】：在增值税发票查询平台中的“发票勾选”功能中对已经勾选的发票，把那个勾选的那个对号去掉...

2021-01-24

王静****

【问】：筹备期间，没有建账，2019.9-2020.2工资支出没有报个税，现在想把筹备期间的工资入账，如何操作

【答】：计入开办费，就是计入长期待摊费用——开办费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-29

余以****

【问】：您好会计实战的老师，请问我当月还没申报，打开开票系统自动上报汇总成功，同时提示清卡成功...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有关系的，现在系统升级后都是这样的。不影响报税的会计实战基地非常...

2021-02-27

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【问】：在财务软件中做利息收入，全部做入了贷方，资产负债表和利润表取到数据了，科目余额和利润表...

【答】：感谢您的提问，应该是软件的问题，应该是要做利息收入，全部做入了借方负数，这样资产负...

2021-03-01

de****

【问】：我想问去年多做一笔福利费，原分录是借管理费用，贷应付福利费，借应付福利费，贷银行存款，...

【答】：你冲掉，那不是银行也少了？借应付福利费 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷 ...

2021-02-02

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【问】：我第一季度开票有300万，我想知道我后期会回来一些票据，第一季度没那么多票，我如何做才能更...

【答】：勤劳的小会计 意思你现在要缴纳企业所得税 。你成本发票没有。但是你实际发生了那么多...

2021-03-04

韩明****

【问】：公司是一个工程接着一个工程的，我没做过账，应该如何做？我的公司不是做建筑的，是以销售商...

【答】：欢迎会计小伙伴，最好增加一下经营范围，工程要计入工程成本先，发生的费用会计实战基地...

2021-02-05

李旭****

【问】：，会计实战的老师好，请问疫情期间捐赠给社区的食品，消毒液给公司购买的消毒液酒精等物品，...

【答】：捐赠做借营业外支出 贷银行，这个消毒液给公司购买的消毒液酒精等物品 借管理费用劳保费...

2021-01-21

丁鹤****

【问】：我们是汽车检测站，汽车检测站的营业成本和营业费用，这如何区分？还有，前期的固定资产投资...

【答】：固定资产计入固定资产里面，每月折旧计入费用，与你们主营业务收入有关的成本都是 的会...

2021-02-23

肖娜****

【问】：会计实战的老师您好！请问新注册的公司，代理机构开注册费的发票给我们，还不知道纳税识别号...

【答】：欢迎会计小伙伴，暂时不要开的，等营业执照下来再开具会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-20

慕容****

【问】：会计实战的老师您好，现在小规模纳税人征收率由3%将至1%，那如果现在开具增值税专用发票还是...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以选择3%的，不会怎么样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-19

冯玉****

【问】：会计实战的老师，客户把农民工工资打到我们账户，我们再打给老板代发工资，老板再代发给每个...

【答】：欢迎会计小伙伴， 你们是什么单位？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-18

葛志****

【问】：请问一下你，融资一台设备含税1700000元，首付是340000元，分了36期，请问一下如何做会计分录

【答】：借 固定资产 未确认融资费用 贷长期应付款 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-25

黄小****

【问】：会计实战的老师，去年虚开了30万的材料票出去，可以我们没有材料进来，如何办 我光有材料出去...

【答】：暂估一个 做借库存商品贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-03

黎艳****

【问】：2020年3月开始一般纳税人销售商品增值税税率还都是13％吗？今天金税盘升级，如何自动变动了9%...

【答】：欢迎会计小伙伴， 税率可以选择 你选择一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-31

莫美****

【问】：会计实战的老师我刚到这新单位公司是找的代帐会计会计账做的很烂。领导要我整理出来。我不知...

【答】：之前的原始凭证都有吗 你可以先找下银行对账单，根据对帐单找凭证会计实战基地非常感谢...

2021-02-09

黄玲****

【问】：请问会计实战的老师，我11月份工资做了发放，实际发放工资是12月，银行回单也是12月的，请问...

【答】：感谢您的提问，11月做了发放，那么11月的银行帐是否对不上？可以先将上个月发放的凭证冲...

2021-02-03

吴娟****

【问】：会计实战的老师，请问下公司的供应商因为欠股东的钱，供应商同意从货款里扣除转给股东个人卡...

【答】：谢邀！！借应付账款-XX供应商 贷其他应付款-XX股东。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-26

唐三****

【问】：我儿子在石家庄大学里办的医保卡，我家是衡水故城县郑口镇的我在网上给他交费显示重复审报交...

【答】：请问您是在网上交什么费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-10

燕子****

【问】：您好，我通过对公账户给一个挖机师傅转了6000元，可是他没有提供劳务发票，只有银行回单，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以要求对方去税局代开，否则不能税前扣除会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-31

徐颖****

【问】：公司通过资产公司处理的资产包，其中一家企业，想继续经营，到查到前期的土地使用税，房产税...

【答】：勤劳的小会计！需要补缴税金，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-02

张燕****

【问】：收到SM货款42524，实际到账42499，然后把4299美金转出人民币汇率是6.953，请问如何做账

【答】：借银行存款42499会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-03-04

刘娴****

【问】：法人在公司成立之前自己欠款100万，成立公司之后要用公司的盈利去还给借款给法人的人，可以吗...

【答】：这是不可以的，公司的盈利必须分红后，才能还款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-25

农梅****

【问】：会计实战的老师您好请教下去年8月计提了工资且发放了由于错发追回了一笔工资导致应付职工薪酬...

【答】：好，1借计现金，贷计应付职工薪酬，22借计应付职工薪酬，贷计成本费用会计实战基地非常...

2021-03-05

曾敏****

【问】：结转本月完工产品成本，已知A产品和B产品期初和期末均没有在产品，所有产品在本月投产并完工...

【答】：勤劳的小会计 借 库存商品 贷 生产成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-28

王晓****

【问】：我们是给公司送货的，公司再给顾客。销售清单三联如何留。是不是第一联自己留着，第二联给顾...

【答】：欢迎会计小伙伴，按清单上面的写的给对方就可以 上面有字的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-06

韩中****

【问】：普票开错税率了且跨月了如何处理？如果纳税人不需要更正发票，可以直接按正确税率申报完成不...

【答】：感谢您的提问，先开红字发票，然后再重新开具会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-15

黄培****

【问】：开业第一笔支出是支付一笔短信费3元，银行存款余额为670，则银行存款期初金额673元，如何做会...

【答】：借财务费用 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-23

徐兰****

【问】：会计实战的老师火锅店个体工商户是查账征收的，收入和支出基本都是微信转入的，如何做账？转...

【答】：欢迎会计小伙伴，借其他货币资金-支付宝或者微 信，贷主营业务收入，把这个作为其他货币...

2021-01-30

张钰****

【问】：我有个单位，研发中形成的产品对外销售形成的收入、成本的账务处理如何处理？因为她是高新企...

【答】：感谢您的提问，研发中的支出一般计入无形资产或者研发费用，过程中产生的收入冲减研发支...

2021-02-04

王辉****

【问】：您好会计实战的老师！我们办理出口退税注销，登录生产企业出口退税申报系统，用户名及密码都...

【答】：出口退税服务平台是集出口退税资讯、政策法规、出口退税培训、财税问答、退税申报软件下...

2021-02-01

许敏****

【问】：我是个体户，定额定的1个月28000，第四季度开了20万左右，如何交税呢？是不超30万不用交增值...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税是不超过30万，免征。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-02

陈乐****

【问】：会计实战的老师，独资公司净资产265万，注册资金1000万，实缴190万，增加股东_转让给个人股权...

【答】：欢迎会计小伙伴，按净资产这样计算公式＝（265-190）*5%*20%＝75*5%*20%会计实战基地非...

2021-02-25

韦建****

【问】：取得了初级会计职称，现在没有从事会计工作，需要继续教育吗？继续教育信息采集上的会计专业...

【答】：勤劳的小会计 需要继续教育的。 助理会计师。你看下是否有这个选项会计实战基地非常感谢...

2021-02-12

罗睿****

【问】：人家给我们开的外购那发票有一张名称开错了如何办，已经跨月了无法作废，请问那边应该如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要申请开具负数发票红冲，然后开具一张正确名称的发票会计实战基地非...

2021-02-16

胡海****

【问】：会计实战的老师，总有一些小金额的购买办公用品的票同事一直没拿来报销也没入账那这个票的话...

【答】：勤劳的小会计 避免形成滞留票的 最好是让同事尽快报销 或者以后开普票来会计实战基...

2021-02-18

马瑞****

【问】：会计实战的老师您好，我在微信上交的医保，以前都是在家里交，今年第一次在学校交，但是老家...

【答】：勤劳的小会计是不是银行没有钱会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-07

曾禹****

【问】：银行一年手续费，做账时未取得发票，未计提进项税。下一年的年初，银行一次性提供专票。会计...

【答】：认证抵扣之后，可以借：应交税费—应交增值税—进项税 借：财务费用 负数会计实战基地非...

2021-03-03

燕子****

【问】：128X0.015,这个0.015是0.003X50吗？不是应该要乘以200支吗？0.015如何算的？

【答】：感谢您的提问，标准箱150元，=250标准条=250*0.003*200=150元会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-23

姜伟****

【问】：请问行政事业单位账中，如是一笔固定资产的资金，分了两个月付的款，那么财务会计分录和预算...

【答】：欢迎会计小伙伴，借在建工程 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入 付款完了...

2021-02-06

金岩****

【问】：您好会计实战的老师，我作废了个发票，为啥显示是填开状态呢，别人作废的那些都是显示正常发...

【答】：正常的 作废出现这个正常的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-22

张月****

【问】：会计实战的老师，我公司一般纳税人，从事虫草销售，大部分虫草是从藏民手里收购的，他们没有...

【答】：勤劳的小会计，请问这个冬虫夏草是新鲜的还是干的？有很大区别的会计实战基地非常感谢您...

2021-02-17

赵丽****

【问】：公司通过资产公司处理的资产包，其中一家企业，想继续经营，到查到前期的土地使用税，房产税...

【答】：先补交补做账哦，要补的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-01

石荣****

【问】：我问下公司名字变更了税务那边变更需要把税控盘和发票领购簿拿到税务局去变吗？没有开完的空...

【答】：感谢您的提问，没考完的发票可以继续按照新的公司名称开票，税控盘需要拿到税局变更会计...

2021-02-20

柚子****

【问】：问一下，请问谁有做过服务外包的业务及备案呀，国内公司是收款款，境外公司是付款方，如何样...

【答】：企业在商务部服务外包统计系统（www.fwwb.gov.cn）填报离岸服务外包合同及执行情况→区县...

2021-02-05

王惠****

【问】：我公司是小微企业，现将产品的图纸及技术资料转让给别家同行取得收入5万元（开增票税率6） ，...

【答】：勤劳的小会计·，借应收账款或银行存款 贷营业外收入 贷应交税费（销项税额）会计实...

2021-02-22

金岩****

【问】：您好会计实战的老师今年6月客户专用发票丢失，对方要我们开局个完税证明。完税证明上税收和发...

【答】：你去税务局单独开一张丢失发票的那个就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-20