祝芯****

【问】：您好，我们小规模纳税人，10月报税后清卡了，十一月没开票，12月才发现11月没清卡如何办，要...

【答】：你看下你的税盘锁了吗 开票系统状态查询里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-21

徐艳****

【问】：公司新成立，工资不定时发，只发过一次工资而且是隔一两个月才发，还没申报过工资，也没买社...

【答】：请问你们进行税务登记了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-21

闲云****

【问】：会计实战的老师，请问建账时，押金做成了长期待摊费用，还没有开始摊销，已经期未结转了，后...

【答】：借，其他应收款 贷，长期待摊费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-14

郑洋****

【问】：就是我们公司销售给购买方，然后有一部分差额，是通过第三方保理公司给开具的普票，我不知道...

【答】：勤劳的小会计！ 可以记入销售费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-24

王春****

【问】：齐会计实战的老师您好，请教个问题，我用2019年的预算资金付的以前年度的其它应付款，我的预...

【答】：感谢您的提问，用2019年的预算资金，支付以前年度的其他应付款，预算会计分录，借：财政...

2021-01-27

刘希****

【问】：会计实战的老师，我在福建工作，想报名今年的中级职称考试，但是财政局那边说要继续教育学分...

【答】：勤劳的小会计 你没有继续教育过吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-07

梁桂****

【问】：填制资产负债表时，应收票据及应收账款和其他应收款都有借方余额，坏账准备有贷方余额，那么...

【答】：感谢您的提问，产负债表中没有单独坏账准备项目，坏账准备是应收账款的备抵账户，资产负...

2021-02-08

蔡杨****

【问】：您好，我想问问那个有关于在建工程进项税最新抵扣是最新的吗？如何我最近在一个贴子上看到说...

【答】：是的，从4.1号开始可以一次性全部抵扣的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-19

赵莉****

【问】：会计实战的老师请问个人所得税App忘记密码了，重置密码后登陆说设备不同需要验证，但是手机号...

【答】：去税局重新找回你的密码会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-18

唐梅****

【问】：在题目给了所得税和年税金及附加的情况下，总投资收益率中的EBIT要如何算，所得税和年税金及...

【答】：欢迎会计小伙伴，经营收益把所有的税金及附加减去，不要减所得税，经营收益/总资产会计...

2021-01-19

耿立****

【问】：会计实战的老师您好，小规模纳税人由税务局代开的专用发票，但没有任何成本收据和发票，请问...

【答】：借应收账款等大主营业务收入，应交税费应交增值税，没有发票可以正常做账，但是不能税前...

2021-02-13

段伟****

【问】：公司通过资产公司处理的资产包，其中一家企业，想继续经营，到查到前期的土地使用税，房产税...

【答】：好，肯定需要补交税款和滞纳金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-28

马政****

【问】：采购人员出去采购设备，设备回来了，发票也回来了，钱是之前找老板要好啦的，会计现在需要干...

【答】：谢邀！ 借 固定资产 贷 其他应付款-老板 可以填下报销申请单，老板付款的截图，也要作...

2021-01-24

王建****

【问】：会计实战的老师，我们给对方已经开了专票，印花税和企业所得税也预缴了，但是对方没有给我们...

【答】：预缴的你先挂对方单位的其他应收款！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-29

刘文****

【问】：会计实战的老师您好！我公司属于小规模纳税人，增值税按季度申报，这个月开了11万多的发票，...

【答】：欢迎会计小伙伴，季度销售额多少，专票普票分别多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-11

孙偲****

【问】：给客户开的18年的发票客户未认证然后19年红冲。18年发票税率1619年重开发票税率13如何写会计分录

【答】：感谢您的提问，重开的发票应该按照当时的纳税义务发生时间，也要开16个点的发票的。会计...

2021-03-04

周鸿****

【问】：您好，我们是小规模企业,现用办公室是租用个人的,已经付了半年房租6000元,请问账务如何处理,...

【答】：付了半年房租6000元 借 预付账款 贷 银行存款 每月 借管理费用 贷预付账款会计实战基地...

2021-01-21

郭书****

【问】：会计实战的老师，年底分配利润，要按照20%缴纳个人所得税太贵了，如何有啥方法可以避免吗？或...

【答】：可以在企业做一部分工资，按职工薪酬纳税，也可以以企业名义投资会计实战基地非常感谢您...

2021-02-28

袁笑****

【问】：您好请问下去年11月份成立的新企业，2019年度汇算清缴中的资产总额(塡写平均值，单位：万元)...

【答】：勤劳的小会计 资产总额按你平均值年度的 ； 103资产总额（万元）：填报纳税人全年资...

2021-02-08

王雨****

【问】：会计实战的老师您好，我单位19年7月开出一张普通发票对方单位名称错了，现在要开红字冲掉，重...

【答】：勤劳的小会计 直接开负数发票就可以，再开正确发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-22

梁曌****

【问】：会计实战的老师，我开电子发票填错邮箱，想重新发正确的邮箱，如何操作呢？不想重新开一张票...

【答】：欢迎会计小伙伴，登录你自己的邮箱，添加电子发票为附件发邮件给客户即可会计实战基地非...

2021-02-09

张梦****

【问】：电费发票因为户头是我们公司的实际用电是第三方，电力局把发票开给我们，我们开给第三方，请...

【答】：收到发票 借：管理费等 借：税-增-进项 贷;应付款等会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-30

张娇****

【问】：企业所得税汇算清缴时，缴纳社保放在工资薪金支出里，工资薪金账载金额12万，实际发生10万，...

【答】：欢迎会计小伙伴，税收金额是填10万元会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-14

冯妮****

【问】：我实习会计，然后让我做了一家公司的办税人和经办人 实习太坑了，会计实战的老师我要如何取消...

【答】：欢迎会计小伙伴，你实名认证了吗？在电子税务局，但是需要有人接替你啊。会计实战基地非...

2021-01-29

姚丽****

【问】：会计实战的老师，家里承包了一个鹅厂，将鹅厂里的厂房土地转包出去，现在都有那个流水账，要...

【答】：欢迎会计小伙伴，分类的话需要根据相关的会计准则的科目来处理的，你家里可能需要一个会...

2021-01-27

程莉****

【问】：已交税额32栏，它这个数是从上面的公式计算下来的，但是我实际交的这个要比它自动算出来的要...

【答】：2019年你实际预缴了多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-25

木小****

【问】：会计实战的老师，客户购买商品想要票，我们公司公账付款给供应商，供应商可以直接开票给我们...

【答】：开给你们啊，你们再开给客户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-06

钱小****

【问】：我是这边有个公司目前需要做以上我说的如何做企业所得税年度申报和财务报表，还有后期的年报...

【答】：这个得按照你账上的数据填报的，具体看年度利润表啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-05

张娟****

【问】：我是家新成立的环保科技公司，主营业务为：工业固体废物收集贮存分拣中转。想问一下会计做账...

【答】：你这个是生产制造的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-23

程倩****

【问】：自然人税收管理客户端只绑定了一个公司，现在不做这个公司了，如何改为新公司，把软件删除再...

【答】：你这个登录进去之后点那个企业管理下面切换公司这个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-17

卢志****

【问】：会计实战的老师请问一个公司打款给另一个公司，一个公司作为借款记为其他应付款，一个公司作...

【答】：勤劳的小会计 你是哪方的会计呢 /会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-07

张屹****

【问】：19年公司有一批货，做了暂估，转成了成本，现在被告知发票要不回来了，想要冲掉这笔成本，请...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际有入库对吗？有的话不需要做分录。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-13

吉利****

【问】：会计实战的老师，如果上月购买材料开出的支票，已经做帐，但客户没有去转账（转账支票），本...

【答】：欢迎会计小伙伴，本月重开支票，不需要再做分录。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-19

任婧****

【问】：您好，我收到钱，然后我转给另外一个公司，到后来那个公司又把钱返还给我，这样要如何做账，...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票是怎么开的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-03

卢学****

【问】：会计实战的老师您好，我社收到10万财政购买设备资金，如何量化到成员账户，该如何填写成员账...

【答】：http://www.jjykj.com/view.asp?nid=4081欢迎会计小伙伴，给你个链接，希望能够帮到你，...

2021-02-06

Kk****

【问】：发现6月份的一笔分录科目挂错，应收挂到了预收，现在10月份做9月份的账，用的是金蝶软件，该...

【答】：勤劳的小会计你做一笔调整分录就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-07

wy****

【问】：您好，徐会计实战的老师，公司注册了没有经营，在填企业所得税年度纳税申报基础信息表中，103...

【答】：谢邀！ 填0不能通过 可以填0.01保存然后申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-24

黄玲****

【问】：再网上交社保显示未查询到该关联人的登记信息或参保信息是如何回事一直都有买保险就是交不上...

【答】：核对下信息对吗 这个是没参保的提示会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-01

路露****

【问】：会计实战的老师您好，请问下钣金行业用分批法，按照自己企业实情，选用成本核算法即可，但是...

【答】：你按照实际成本给列一下就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-18

张晓****

【问】：会计实战的老师您好，做企业所得税汇算清缴，我是分公司，没有股东，如何塡基础信息通不过，...

【答】：欢迎会计小伙伴，分公司的应该和总公司一块汇算清交。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-23

张赞****

【问】：酒店经营期内购大屏入库时借：固定资产一大屏7650 货：银行存款7650 请教出库时会计分录如何...

【答】：勤劳的小会计 你们是现在出库 是说的变卖的意思吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-26

贲可****

【问】：我们是，劳务公司公司，业务外包给个人，每月给个人单款，但个人不开发票，以个人带领的工人...

【答】：勤劳的小会计 以个人带领的工人冲成本，怎么做账？这是啥意思会计实战基地非常感谢您...

2021-02-01

程倩****

【问】：会计实战的老师您好，我们是个体户装修公司，开的发票超过500万了，想注销税务，但是没有账目...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要根据业务发生情况把账务分录补齐，有了账务才可以出具清算报告，注...

2021-01-31

朱虹****

【问】：会计实战的老师我想请问一下，三十号的收入一号入银行才入账，该如何做银行存款机还有银行和...

【答】：一般这种情况都把凭证录到30号 如果你一号入账 只能选择不符合会计实战基地非常感谢您...

2021-02-20

时海****

【问】：会计实战的老师！您好！请问当月的个税累计专项附加扣除数据填错了，而且税款已经扣除，在当...

【答】：只能去税局申请作废申报表重新申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-12

黄童****

【问】：会计实战的老师您好，印刷费你开头说不是6就是3的税点，后面如何还要区分三种，而且税点不是1...

【答】：印刷只有3%和13%两种 看你本身的纳税身份会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-05

王洪****

【问】：会计实战的老师您好:新成立的砖厂在建设中，工资做凭证是销售费用还是在建工程。另外投资方用...

【答】：勤劳的小会计 计入在建工程去核算 如果是符合在建工程成本的 ； 借固定资产 原材料贷...

2021-02-10

施****

【问】：您好，请问小规模纳税人4个季度销售额超500万，是强制成为一般纳税人吗？如何调整一下不成为...

【答】：滚动的十二个月内大于500万，不是固定一年。所以你可以把开票均匀实现。会计实战基地非...

2021-01-26

宁其****

【问】：年报公示昨年的忘报了，然后我补报了，今年的年报却不显示，也就是2020年的年报我没法报这是...

【答】：勤劳的小会计 你先去把这个补报了 去工商局接受罚款了 在报2020年德估计你们异常了进...

2021-02-15

代静****

【问】：会计实战的老师，我想问一下当主营业务收入的明细为2个时，应该计入三栏式账目还是多样式账目...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该计入三栏式账目 登记主营业务收入明细账的贷方发生额就是了会计实...

2021-02-27