****

【问】：小规模企业第二季度不含税销售额8万多，填到小微企业免税销售额之后，它显示的增值税如何还是...

【答】：系统自动的 忽略就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-20

****

【问】：收到的财政补贴款（培训费）要如何做分录？是冲减费用还是做营业外收入？做营业外收入不是要...

【答】：勤劳的小会计 可以冲减费用，也可以做营业外收入 最新的准则是计入其他收益 需要缴纳企...

2021-02-09

****

【问】：您好，19年末预结收入，并且缴纳了增值税，现在开具了销售发票，账务如何处理？小规模纳税申...

【答】：勤劳的小会计！19年确认无票收入了吗？没有的话按现开票当月确认收入就可以。会计实战基...

2021-02-27

****

【问】：安装税务ukey版开票软件时，密码是自己后点下一步出现出现校验证书口令时异常。口令验证失败...

【答】：欢迎会计小伙伴，密码是自己设置的，如果忘记可以联系专业人员处理一下会计实战基地非常...

2021-02-05

****

【问】：如果接管一家公司的外账，如何把别人系统里个税数据和金三数据，如何从别人电脑转出？如何转...

【答】：勤劳的小会计 可以先备份 然后到新电脑 上恢复会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-31

****

【问】：汽车销售公司，保质期内免费给客户更换零部件，不收钱，会计分录如何做？做收入还是做费用？...

【答】：勤劳的小会计计入销售费用来核算的 ；1、产品若是有质保期，应按预计的发生维修费用，...

2021-02-13

****

【问】：两个公司共用员工，合同统一签的都是一个公司的，另一个公司相当于没有员工，这种情况，个税...

【答】：勤劳的小会计 个税是至少报一个人的没；有员工的公司 报法人的个税就行会计实战基地非...

2021-01-18

****

【问】：我们房东是澳门人，房租是对方在税局帮忙办理的代扣代缴税款，但是在进项里查不到这笔进项税...

【答】：勤劳的小会计 是给你们开的专票 你让对方把发票给你 你如果系统查不到的 只有去税局查...

2021-01-24

****

【问】：去年平均工资是3300，目前社保基数是3500交的，目前工资是4000，社保如何调整，是按4000来嘛

【答】：欢迎会计小伙伴，社保按照4000来的哒会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-26

****

【问】：9月份进项税：497619.42如何做增值税结转，10月销项：528743.6进项：46333.13

【答】：欢迎会计小伙伴，九月份没有进项，留抵金额那个是吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-05

****

【问】：会计实战的老师，这是7月份美元户流水，7月31号中行折算价为708.79，如何做汇兑收益调整呢？...

【答】：欢迎会计小伙伴，借财务费用-汇兑损失，贷银行存款，如果是汇兑利得，借银行存款，贷财...

2021-01-20

****

【问】：每个月的电费的增值税发票都是月底开出的，但是这个月在7月一号才开出，所属期6月认证不了，...

【答】：认证到七月份的 六月份可以做电费，七月份红冲然后做开发票的会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-25

****

【问】：您好，我是办的快手退税，显示的是税务审核通过，发往国库，可是一直不到账，人家办的晚的都...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以联系您的税局 问下具体情况会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-21

****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，购买小汽车没有抵扣进项税，现在出售，之前未抵扣的进项税去成...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前没抵扣的现在卖出按照减按2%来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-15

****

【问】：施工单位总成包代发放工资，分包方要如何做账，总承包直接在工程款扣下工程款给农民代发工资...

【答】：借应收账款贷主营业务收入应交税费，借工程施工贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷应收账...

2021-02-07

****

【问】：我公司接待了一个旅游团，发票是六月才开，5月的预收账款里面就有记录了，那么我现在改如何做...

【答】：欢迎会计小伙伴，5月的预收账款，6月开票，借预收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应...

2021-01-23

****

【问】：我们是刚开的小规模装修公司，公司是租的，前期对公司进行的一些装修（硬件、软件、装饰等）...

【答】：勤劳的小会计 借管理费用-装修费贷银行存款。 金额很小的话 直接这样做会计实战基地非...

2021-01-28

****

【问】：会计实战的老师好，我们单位是非盈利社会组织小微企业，12月开了27600元的普通发票，请问如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，，需要缴纳税的，27600/1.03×3%缴纳增值税会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-07

****

【问】：会计实战的老师，问一下，我们公司买的东西，买的时候借库存商品，然后公司人员领用用于产品...

【答】：勤劳的小会计！ 借制造费用…测试费 贷库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-17

****

【问】：公司为以及离职单不办离职手续的员工缴纳社保，社保个人部分也由公司承担，如何做账合理些，...

【答】：这个全部社保的金额就是属于工资的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-04

****

【问】：对公账户可以直接转账到个人银行卡账户使用吗？可以的话需要如何备注。公对私会不会有一笔账...

【答】：如果是个人业务，可以直接转账的，按照实际业务的内容备注，比如往来，备用金，借款，货...

2021-02-23

****

【问】：会计实战的老师，普通公司购买一辆小汽车已经入固定资产，之后购买汽车配件、交商业保险如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以入管理费用科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-21

****

【问】：，请问我们是国有平台公司，目前我们将接收另一家平台公司转让的二手设备，请问拿到设备付款...

【答】：勤劳的小会计 借：固定资产 应交税费-进项税 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-27

****

【问】：，会计实战的老师，我们是小规模公司，商贸企业，没有成本票，季度一直在做暂估成本，到了年...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际有购入的没有发票正常做汇算清缴调增就可以会计实战基地非常感谢您...

2021-03-02

****

【问】：您好，请问年末把利润分配结转到未分配利润了，但是资产负债表不平，差额刚好是未分配利润的...

【答】：欢迎会计小伙伴，不会的，借贷相等就会平，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-06

****

【问】：会计实战的老师您好！请问下现在建筑业做账材料比例是如何样？然后开材料发票是按比例来还是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 材料45%左右，人工25%左右，机械使用15%左右会计实战基地非常感谢您...

2021-02-17

****

【问】：您好，会计实战的老师，我这是一般纳税人，新办企业，刚取得税控盘的专用发票，发票被我认证...

【答】：勤劳的小会计 那你申请做转出申报 到时在享受全额抵扣 。 借管理费用-办公费 进项...

2021-02-25

****

【问】：个人所得税不小心点成异议申诉了平台显示已受理其实我只是想退税现在点错了没有2019年的税务...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以到税局申请撤销。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-16

****

【问】：会计实战的老师企业在收入提成里面留存一部分比例做管理费如何做分录，老板要我要计提8%，来...

【答】：这个提成，是付给公司销售等人员的吧？ 借：管理费用（销售费用） 贷：应付职工薪酬...

2021-01-23

****

【问】：会计实战的老师：想请问下小规模纳税人，开普通发票，一直没有费用，但是上月又有开发票，这...

【答】：勤劳的小会计 你们开的是什么发票内容 你需要小规模月不超过10万季度不超过30万是免增...

2021-02-05

****

【问】：会计实战的老师，我想问下，我们请的代理会计做账，，增值税13%，企业所得税5%，这个如何能少...

【答】：你们是一般纳税人就是13% 小型微利企业 年应纳税所得额 小于100万元 是5% ...

2021-01-22

****

【问】：会计实战的老师个别资本成本哪里贴现模式下算资本成本那个资本成本率（Kb）如何确定范围呢？...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是题目会告知的，考试人员只需要选择相应数据适用就是了会计实战基...

2021-02-24

****

【问】：请问会计实战的老师，总分机构在异地，税务局说要单独申报增值税和所得税，我们不独立核算，...

【答】：现在是法人纳税原则 你看一下你的税种核定书应是总公司一起申报的 以你当地税局要求为准...

2021-01-27

****

【问】：我想办理个营业执照，在网上实名认证老是不通过，活体无法识别如何办，我急办理营业执照的，...

【答】：活体检测你看下要求 需要立体的吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-03

****

【问】：我买了一台电脑，收到的电子发票税率显示***。财务说不能报销。而对方又说电子发票不能做废重...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个不应该是***的税率不对会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-18

****

【问】：2019年我直播收入12万以上可是劳务报酬上只显示200多，别的主播都可以退税我也是实名认证如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就是劳务报酬没有申报个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-14

****

【问】：会计实战的老师上月暂估了一笔原材料入库然后月底生产产品了结转生产成本现在发票到账了发现...

【答】：借原材料贷生产成本 借应付帐款贷原材料 借原材料贷应付帐款 借生产成本贷原材料会计实...

2021-02-15

****

【问】：疫情期间先社保正常缴纳了后面出政策湖北地区减免2-6月单位缴纳部分又把2月份单位缴纳的退回...

【答】：借：银行 贷;营业外收入--政府补贴会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-07

****

【问】：我是一个刚成立的公司会计，这个公司上面有总公司，支付购买的东西直接公司支付，不在我这支...

【答】：不需要你们支付 你们贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-04

****

【问】：会计实战的老师缴纳2019年的企业所得税，如何记账？ 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行...

【答】：感谢您的提问，这个是交税分录可以的，19年计提了所得税吗？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-26

****

【问】：我填写了减免所得税优惠明细表，其他勾选表也都填完保存了呀！但主表却没带出一个减免所得税...

【答】：减免明细表金额第一行是自动出来的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-25

****

【问】：我是加油站会计，因电脑操作不熟练，造成金税盘上的数量与帐不符现在税务局要我写一个调查报...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你首先要找出差额原因，然后根据你差额进行调整，然后如实填写你的...

2021-02-06

****

【问】：快手个人所得税如何回事？听说可以反钱，我查询了我可以反16800元，可是申请完之后就变0了！...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是做完汇算清缴有显示可以给你退吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-12

****

【问】：去年按含税的收入申报增值税了现在就出现营业收入比增值税申报的数量大如何在年报中调增营业...

【答】：你的所得税申报有错误吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-10

****

【问】：会计实战的老师，问下，我商贸企业，卖商品和提供技术服务的，但安装商品要用到些辅助材料，...

【答】：你可以计入周转材料的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-01

****

【问】：拿月薪，2月份发了上半月工资，下半月至3月31号都按事假算的，请问公司违法吗，我的补贴是如...

【答】：勤劳的小会计 是疫情期间 如果是正常的情况也是需要算工资的 这个你去看看当地人社局官...

2021-02-23

****

【问】：会计实战的老师，请教我一下从种羊的购买到结转如何做分录呢？我们合作社的软件中没有消耗性...

【答】：勤劳的小会计！ 对的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-28

****

【问】：我想问您一个问题，最后一问是不是有点问题，题中只说了购入，领用材料的成本和月末结存材料...

【答】：不是有期初的吗？期初加上购入的减去领用的就是期末结存的。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-28

****

【问】：我们老板每月在群里发红包。这个钱是公司里出。现金给我们老板卡上，老板在群里发。这个没有...

【答】：感谢您的提问，就是在员工群里面发的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-07

****

【问】：会计实战的老师问下excel表格中我备注了内容，明明保存了，再打开的时候，有的备注有有的备注...

【答】：极有可能是没有保存上。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-20