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【问】：您好会计实战的老师，我是小规模企业，我原来开普票，开多少金额就显示多少，这几次开普票，...

【答】：勤劳的小会计！开票你选择的是含税价还是不含税价？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-21

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【问】：我有个问题想问下，之前没有会计做账，现在期初的资产负债表不平，资产比负债+所有者权益少，...

【答】：勤劳的小会计 先找到不平的原因再调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师您好，我想请问下公司的亲戚没有在公司上班，社保有公司购买的，那么社保这部...

【答】：勤劳的小会计 意思公司全额承担社保部分的金额吗 你们没有做工资就挂往来账会计实战基...

2021-03-04

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【问】：公司自有厂房出租，每月都有计提折旧，出租金额为其他业务收入，请问是否要有其他业务成本？...

【答】：勤劳的小会计 公司厂房用于出租，属于投资性房地产，折旧需要计入成本，借:其他业务成本...

2021-01-30

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【问】：您好，离职最后一个月，没有发工资，可在个税申报上写着发了工资3350块钱，前后就提示数据异...

【答】：欢迎会计小伙伴，截图下出现的什么异常，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-29

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【问】：我的资产负债表不平，去年11月份的报表不平，找不到如何查，你这边帮忙看下，期末数不对，10...

【答】：你11月资产负债表的金额，跟科目余额表的金额都是一致的吗会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-22

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【问】：我们是化妆品连锁店，一共七家店，一个老板，以前也没有正规的帐，现在想每个门店单独核算利...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你就把收入成本费用一项一项列出来，然后给老板看他就会懂得呀。然后...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师房地产企业预交所得税主表里的第4行：特定业务计算的应纳税所得额和第3行：利...

【答】：勤劳的小会计 填的就是你们的利润金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，我想把电脑上自然人税收管理系统扣缴客户端的数据迁移到另...

【答】：你在这系统里 点系统设置 然后有一个备份和恢复 你把数据备份出来 发到另一台电脑 等安...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，开票系统年服务费280元。付时，借管理费用，贷银行存款。现在报增值税全额抵...

【答】：借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-02

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【问】：政府收储土地，企业搬迁费补偿，停工损失补偿、土地补偿，房产等补偿，需要缴纳的税种？涉及...

【答】：欢迎会计小伙伴，你问的是政府单位的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师在电子税局申报的时候财务报表有误，已经重新申报了企业所得税，但是财务报表...

【答】：勤劳的小会计 也在做更正处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-08

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【问】：以现金支付甲材料的运输费1090元(其中,价款1000元，准予抵扣的增值税90元)。 如何写会计分录？

【答】：借销售费用1000 进项税额90 贷现金1090会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师请问我们公司有几笔2019年12月费用报销的单子，但是代帐公司没有做进去，这种...

【答】：借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，会计实...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，我刚开始学，想问，剩余百分之90的法定盈余公积，如何处理，好像说全部转成...

【答】：欢迎会计小伙伴，是提取10%的法定公积金，剩余90%转未分配利润的会计实战基地非常感谢您...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师有个客户去年的增值税忘记交了今年才用对公账户交的税补缴的增值税、所得税及...

【答】：感谢您的提问，去年所得税计提了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-19

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【问】：金蝶应付款期末结账时发生预付款冲应付款未生成转账凭证结不了账该如何办？借贷是平的，凭证...

【答】：你是不是用了应付账款的业务系统。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-03

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【问】：会计实战的老师，我想问一下就是我们销售给经销商的货退货了，退到我们另一个公司的仓库了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，既然是你们销售的货物退货了，怎么这个货物没有退回到你公司仓库，而是...

2021-01-19

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【问】：您好，会计实战的老师，我这是一般纳税人，新办企业，刚取得税控盘的专用发票，发票被我认证...

【答】：不需要认证，你认证附表2 进项税额转出其他中填写，　借：管理费用 　　　　贷：银...

2021-02-26

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【问】：您好，我想咨询一下，购货合同明细上有运费这一金额，产品名称较多，要开购货清单，应该如何...

【答】：这个不单独开，这个可以按产品这个价格分摊进去，这个加产品单价这个，混合销售运费不单...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师我想问一下，导致现在事业支出的-人员经费不等于财政拨款的人员经费，正确分录...

【答】：感谢您的提问，您工资应该是需要先计提，然后再发放的，您财政拨款的是多少的，是按您应...

2021-02-13

邓娟****

【问】：我公司与美国一个公司签订了一个设计合同，税金由我公司承担，想请问一下，就是代扣代缴的税...

【答】：勤劳的小会计 你税费 做借营业外支出贷银行存款 来做 汇算调整会计实战基地非常感谢...

2021-02-13

高婕****

【问】：请教下，我在工商局网站中如何查看公司章程，这个公司是原来别人帮注册的，他们没有给老板过...

【答】：这个的话，你可以下载手机工商银行。查看公司的话，是要用密码登录的。没有设置的话，可...

2021-02-12

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【问】：我本月销项税额3552.07，进项税额7496.77，还有减免税额209.3，月底结转税金如何结转呀？

【答】：借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税3552.07 借应交税费应交...

2021-03-03

沈艳****

【问】：会计实战的老师，您好，想咨询您一个问题，我们是生活服务业的一般纳税人，享受免征增值税，...

【答】：借应交税费应交增值税销项戴眼镜儿税费应交增值税转出未交增值税， 借应交税费应交增值...

2021-02-14

石凯****

【问】：会计实战的老师分期购买固定资产分录如何做？ 这样做分录行吗？贷款三年，每个月还款一样。（...

【答】：感谢您的提问，可以按您这么做。谢谢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-22

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【问】：我本月销项税额3552.07，进项税额7496.77，还有减免税额209.3，月底结转税金如何结转呀？

【答】：月末结转 借 应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷...

2021-03-06

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【问】：有一个问题，之前做了预估管理费用的分录，做的是借：管理费用贷：其他应付款，如果要冲回的...

【答】：欢迎会计小伙伴，是跨年了，借其他应付款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷...

2021-03-07

李林****

【问】：我叫朋友开了个8520的票加工费。含税3个点。增值税专用发票。他给了我8050 470的税如何算出来的

【答】：欢迎会计小伙伴，这个470计算出出来按照3 的税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-09

白明****

【问】：我是1月23号开始放假，28号上班，但由于今年疫情原因，直到2月2号才来上班，那我工资改如何算...

【答】：欢迎会计小伙伴，各单位情况不同 算法也不同，按你当地的实际会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-04

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【问】：我第一季度开票有300万，我想知道我后期会回来一些票据，第一季度没那么多票，我如何做才能更...

【答】：你可以先暂估成本，暂估入库会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-05

胡月****

【问】：！我想请教如何算出品率，我是食品加工的员工，我一天泡4吨鸡脯肉，出5.3吨，我想知道如何算...

【答】：出品率:(合格允许出厂的/总生产数)*100%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-20

晋东****

【问】：没有取得相关财会证书，但是明年符合中级报考条件，准备报考明年的中级，需要继续教育吗？如...

【答】：有从事财务类工作吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-15

李瑶****

【问】：会计实战的老师，委托加工农药，但是加工费只能加工结束以后才能出数据，以及付款，我在成本...

【答】：那你可以先暂估，如果不是必须的可以先不做，等出来数据之后再做会计实战基地非常感谢您...

2021-02-08

任园****

【问】：会计实战的老师，我们在电商平台销售服务项目，线下做服务时核销，电商平台收到的款分录如何...

【答】：借其他货币资金，贷预收账款，，借预收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税会计实战...

2021-01-30

郑和****

【问】：我想问一下，我们是机械租赁公司，那我么租赁出去的机械的维修费如何做分录呀?我们公司自己维...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-26

饶天****

【问】：林业局收个人土地费，如何收，有据体的标准吗，林业局应该给个人土地税发票，如果林业局不给...

【答】：欢迎会计小伙伴，收了钱是要给你票，但不一定是增值税发票，一般是开专用的收据会计实战...

2021-02-21

刘敏****

【问】：我公司收到一张电子承兑，如果公对公转给无经济业务往来的公司该如何走账好？如果挂到往来，...

【答】：勤劳的小会计 你背书转让的话一般是需要有业务往来的。 如果没往来的 你可以算借款给...

2021-02-16

余琳****

【问】：请问一家公司两个对公付账号，一个月有几张发票分别打到不同的账号，那如何写凭证，是不是要...

【答】：可以分开，也可以不分开，只要按银行明细做账就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-24

陈聪****

【问】：会计实战的老师工业当月电费是自己公司抄表数也是按抄表数分摊入成本的但是次月电费发票收到...

【答】：如果多记了，可以红冲，少的可以补计提会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-01

黄月****

【问】：请问以前年度的应收账款发现是用广告费冲销了，但是以前没有做账务处理，现在要做以前年度损...

【答】：以前年度的应收账款发现是用广告费冲销了， 那之前做啥 ，实际是啥，实际是这个广告费...

2021-01-23

李敏****

【问】：会计实战的老师，15-16年查账（亏损），17-18年核定（交税），19年查账亏损，请问汇算清缴亏...

【答】：感谢您的提问，您看下汇算清缴里面的弥补亏损表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-28

wa****

【问】：会计实战的老师您好。请问，就是税控发票可以抵增值税，但是入帐那个月不用交增值税，第三个...

【答】：一、付款时 借：管理费用——办公费 贷：银行存款（或库存现金） 二、三个月后抵扣时 借：...

2021-02-17

陈嘉****

【问】：您好我想咨询一下公司领导同时担任两家公司法人，个税APP绑定之前公司，现在要重新换成新公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，欢迎会计小伙伴，在新单位录入个人信息 APP上就有新公司的名 扣缴单位...

2021-02-19

谢林****

【问】：您好！会计实战的老师，我想咨询一下！要是社保和个税在一个公司交，工资又在另外一个公司发...

【答】：交社保的单位也要做工资的哦，然后做现金发放的就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-11

骆彩****

【问】：我想请问一下我们企业对外捐赠自产货物，红十字给我们开了20万收据，该批货物成本15万，应该...

【答】：借；营业外支出 贷；库存商品 应交税费-应交增值税（销项税额）会计实战基地非常感谢您...

2021-02-10

孙宗****

【问】：村集体购买A公司发行的股票5000股，每股售价4元，支付手续费600元，款项以银行存款支付。分录...

【答】：勤劳的小会计 借：交易性金融资产20000 投资收益600 贷：银行存款20600会计实战基地非常...

2021-01-27

唐小****

【问】：问题没有库存商品，库存商品0 这个如何办？ 没有库存商品，只有收入，没办法结转成本 会计实...

【答】：先暂估库存商品 借：库存商品 贷：应付账款-暂估会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-26

ji****

【问】：，我们是小规模纳税人，去年申报的企业所得税利润总额是负数，但是我们做账的时候，是盈利的...

【答】：勤劳的小会计 你们申报错误了还是你们做账错误了 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

陈婷****

【问】：就是公司税控盘坏了，去换了一个新的，但之前开的发票信息这个新盘里面没有，之前的发票有要...

【答】：欢迎会计小伙伴，你问下软件售后才能给你重新备份吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-25