王晓****

【问】：19年应该计入营业外收入的科目，错误的计入营业外支出收税滞纳金了，现在汇算清缴要如何调整呢

【答】：勤劳的小会计 这个计入营业外收入的借方了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-16

陈小****

【问】：会计实战的老师，小规模商贸企业款已付，货已到，票未到，账务处理如何做；第二个月发票到了...

【答】：勤劳的小会计 发票未到先暂估入账 借：预付账款 贷：银行存款 借：库存商品 贷：预付...

2021-02-12

钟咏****

【问】：疫情期间开票，免税开成以前的3%了，客户发票联拿不回来，不作废有影响吗，或者要如何处理呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，就是按照3%进行申报增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-21

马燕****

【问】：会计实战的老师就是我们有张购买金税盘的发票，，这个可以全额抵扣是吗？那我认证发票的时候...

【答】：，欢迎会计小伙伴，这个是可以全额抵扣的，认证发票的时候无需认证，报税时候处理会计实...

2021-03-02

肖馨****

【问】：会计实战的老师您好，麻烦问下您你们知道纳税总额如何算出来吗，19年的 比如这个里的表，纳税...

【答】：这个要看你19年实际缴纳的税费金额是多少的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-07

李莉****

【问】：会计实战的老师，我们公司1月发的年终奖我上个月才代扣了个税，我们同事都问我如何少了几百元...

【答】：勤劳的小会计 如实陈述，代扣了年终奖金的个税！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-20

马强****

【问】：您好，会计实战的老师我想问一下。年末结账忘记把本年利润转未分配利润了，已经生成新的帐套...

【答】：这个现在补上，这个做现在账上就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-24

毕永****

【问】：您好会计实战的老师，请教一下商业保理计提的一般风险准备是属于哪类？在负债表里边是如何体...

【答】：资产负债表里没有一般风险准备项目时，可以将一般风险准备归入盈余公积项目中。会计实战...

2021-01-30

木木****

【问】：会计实战的老师，用友软件资产负债表中的期末未分配利润没取到今年的数，期末数等于期初数，...

【答】：欢迎会计小伙伴，2019年的年末数=2020的年初数的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-19

黄盈****

【问】：费用分割单，发票开给我们公司，进项税认证抵扣后转出，下月收到对方钱后，交增值税，如何做分录

【答】：你们单位自己用一部分，其他单位一部分的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-01

张玲****

【问】：职工薪酬支出及纳税调整明细表里没有发生教育经费，不塡的话提示有风险，请问会计实战的老师...

【答】：根据实际啊 没有的话就没有 风险性提示忽略会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-09

范娇****

【问】：会计实战的老师，当月进项入账当月不抵扣，月末资产负债表里应交税费科目的余额包括待抵扣进...

【答】：感谢您的提问，等可以抵扣的时候，转入进项税额科目。现在确实是在应交税费里体现的会计...

2021-02-07

朱****

【问】：别人用房子抵工程款，要如何处理？个人独资企业，抵押到个人名下，不是法人名下，还未过户到企业

【答】：欢迎会计小伙伴，没有到企业企业不做帐的，后续过户了计入企业的固定资产会计实战基地非...

2021-02-02

汪素****

【问】：勾选发票，提示当前浏览器加载税务安全证书应用客户端:不成功，应该如何解决？当时浏览器是ie

【答】：感谢您的提问，您看下税务证书是否被电脑识别了。右键我的电脑，然后有个设备管理，点击...

2021-01-31

****

【问】：会计实战的老师，我们公司1.22号出口的，但由于疫情影响未在规定日期内做延期收款申报，这个...

【答】：你要现在申请延期申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-06

洪灿****

【问】：您好，我想问下公司季度缴纳企业所得税，一半用之前留底税金一半用银行支付， 账务处理如何做？

【答】：谢邀！ 请问前面留底的税金怎么写的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

张熙****

【问】：您好外贸企业出口销售发票带了税额对应的进项发票之前已经做了退税勾选后续的操作应该如何处理？

【答】：转出到成本就可以了，然后出口之后可以申请退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-10

牛东****

【问】：您好 入库，借库存物品贷其他应收款 出库，借其他费用贷库存物品 如果收回了款到时候如何冲账

【答】：你这个内账？你咋是做借费用 ，不是做收入？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-06

马星****

【问】：公司的应收账款发生坏账损失，但是之前没有计提过坏账准备，要如何进行账务处理呢？数额又比较大

【答】：1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 ...

2021-03-05

周敏****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，收到跨月的发票，我要如何处理，公司老板的报销经常是那拿到跨...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接按收到的月份做账就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-15

胡鹏****

【问】：在2019年暂估的商品、费用，2020年汇算清缴的时候发票补进来了账务如何处理，分录如何做

【答】：谢邀！ 请问暂估时候分录怎么写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

蔡艳****

【问】：会计实战的老师，我想问一下就是我们进货价是30，销售价是28，厂家会给我们2块钱的返利，入库...

【答】：仍然是按照入库30元，出库28元。那个返利收到的时候，作为你们的收入，增加到28元的上面...

2021-01-22

李****

【问】：会计实战的老师，中级是如何报考的呢？是怎样的流程？需要做继续教育吗？是不是所有地区都要...

【答】：都是网上报名的，第一次报名要做信息采集的，考完，不用做继续教育的会计实战基地非常感...

2021-01-30

潘玉****

【问】：您好！请问下2019年资产负债表的期初数对不上2018年的期末数，之间存在差异，要如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，一般是不会有差异的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-21

潘红****

【问】：支付购买车间用设备所借款项50万元利息3000元，该设备已经建造完毕投入使用这个分录如何写

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：长期借款或短期借款 借：财务费用 贷：银行存款会计实战基地非常...

2021-02-07

张冬****

【问】：会计实战的老师，商贸企业，去年年底个月给他做的库存商品暂估，这个月给我的是劳务代加工发...

【答】：勤劳的小会计！你当时库存商品暂估怎么做的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-23

赵亚****

【问】：一个物品有两个单价，月初数是一个单价，本月进货一个单价，这样以哪个单价出库合适，如何个公式

【答】：欢迎会计小伙伴，你们税务登记时存货成本方法是备案哪个？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-04

邬韶****

【问】：开票系统红字发票信息表查询导出中显示已核销，待查证的状态如何处理可以变回原来显示的审核通过

【答】：欢迎会计小伙伴，应该是已经开过了红字发票了。你想回到未开红票状态？会计实战基地非常...

2021-02-17

彭丽****

【问】：想问一下购买交易性金融资产的进项税额最后是如何处理了？是可以抵扣企业应交增值税的销项稅额？

【答】：（售价-购买成本）/（1%2B 6%）*6%，这样计算进行税金的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-03

王志****

【问】：2019年，有个员工每月只计提350元工资，2019年12月计提年终奖5万元，如何申报个税

【答】：欢迎会计小伙伴，按年终奖申报个税，50000×10%－2520会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-29

陆和****

【问】：用友系统在录入档案的时候，说档案编号不规范，编码长度应该为2位，但是我想要三位数，如何设置

【答】：欢迎会计小伙伴，问题可以直接咨询在线客服，他们会提供操作指导的会计实战基地非常感谢...

2021-01-20

方语****

【问】：您好，我每个月工资12306外加1000块津贴，年底12月份发两个月工资，扣税是如何扣的？

【答】：意思是前几个月没有收入？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-01

彭英****

【问】：自然人管理系统，申报个税，状态提示申报处理中，并且已经申报两天了还是这个提示，是如何回事？

【答】：欢迎会计小伙伴，申报了可以先不管，可能是系统问题，有时候会这样会计实战基地非常感谢...

2021-02-08

徐星****

【问】：我朋友开了一个个体户，刚开了30万专票，只需要交增值税，附加税嘛 季度开了30万，如何算呢

【答】：你是什么征税方式的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-22

蔡艳****

【问】：和别的单位电子银行承兑汇票大换小，换的四大行半年期的票，他们要收取费用，如何给给他们打！！

【答】：感谢您的提问，您这种的话，有买卖承兑的嫌疑最好是走私帐，但是不能入账会计实战基地非...

2021-02-18

韩江****

【问】：您好，我在微信公众号上的社保局办理了个体参保人员缴费，也成功了，但是我没想交钱啊？如何办？

【答】：**公众号上的社保局办理了个体参保人员缴费，也成功了，如果你不交钱，就不要支付会计实...

2021-02-24

时光****

【问】：我想问一下，我们是一般纳税人，外贸公司的，一般要交哪些税，如何交，哪些比较急，哪些可以晚交

【答】：勤劳的小会计 一般是涉及增值税、附加税、印花税、企业所得税、个税等 你现在是想延...

2021-02-26

吴明****

【问】：请问个体户把序号1的发票错打到了2的纸上，客户带走了现在要打序号2的发票却没有纸了该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，发票的话，只能这张作废，在开具下一张会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-02

张改****

【问】：会计实战的老师，有关租赁收取租金15万元，开具增值税发票9000元，在会计处理时应该如何记录...

【答】：先收款做借银行 贷预收账款，应交税费应交增值税，按你们这个预收款做增值税，不是看发...

2021-03-01

杨****

【问】：您好，我想问下公司季度缴纳企业所得税，一半用之前留底税金一半用银行支付， 账务处理如何做？

【答】：如果有留底的话，您应缴所得税余额在借方 您只要做银行支付的那部分，借 应缴税费-应缴...

2021-01-25

张丽****

【问】：我想请问小企业固定资产一次性计提折旧，但是没有递延所得税，请问会计上要如何处理？怎样做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，增加这个科目就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-27

佘赟****

【问】：会计实战的老师您好！我想请教一下，银行转账付款日期跟发票日期不是同一个月要如何处理 先付...

【答】：勤劳的小会计！这个没关系，你们是付款方是吗、付款的时候计入预付账款会计实战基地非常...

2021-02-25

罗开****

【问】：个税手续费返还，系统提示企业清算行号为空，如何处理？以前有人提过这问题不知道是如何处理的？

【答】：这个你得找银行，这个是银行系统问题，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-05

周雪****

【问】：会计实战的老师我公司收到一张车辆维修的专票，已经付款了，不能抵扣的，这张专票需要认证吗...

【答】：不需要认证 价税合计计入成本费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-13

王杰****

【问】：生产企业报关单上运费与实际发票回来的运费金额不一致，如何做会计分录？国际运费是计入哪儿的？

【答】：欢迎会计小伙伴， 按实际支出的运费金额记账 销售环节的运费记入销售费用…运费会计实战...

2021-02-12

张灵****

【问】：自然人税收管理系统扣缴客户端录入单位信息显示网络异常未收到反馈信息如何回事呢我网络没有问题

【答】：欢迎会计小伙伴，可能是税务局的系统问题，建议明天再试试会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-14

周雪****

【问】：想请教一下集体经济投资分红如何做账？某村用50万和一个企业签订投资分红合同现在要转账给企业

【答】：欢迎会计小伙伴，是站在分红企业，还是取得分红款项的单位做分录？会计实战基地非常感谢...

2021-01-27

泽达****

【问】：我的企业没有招到员工，想注销。 我作为股东产生了差旅费用，税务局不承认。 请问我该如何办？

【答】：勤劳的小会计 股东是有工资的吗 是否有劳动合同会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-19

石艾****

【问】：转出未交增值税和实际缴纳增值税有差额，年底未交增值税贷方有余额，实际上有留底，这个如何办？

【答】：勤劳的小会计 那你说下转出未交增值税金额 和未交增值税金额实际是多少 分别金额是怎么...

2021-02-09

翁泽****

【问】：3月28日，委托丙公司加工一批C商品，加工 10000元，增值税率17%。如何做会计分录啊

【答】：借：委托加工物资 10000 应交税费—应交增值税—进项税1700 贷：应付账款 11700会计实战...

2021-02-04