杨梓****

【问】：会计实战的老师您好，请问法人个人建行账户转账公司工行账户开程款专票税1700，在税务代开。...

【答】：谢邀！ 借：银行存款 贷：其他应付款-法人会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-13

王波****

【问】：会计实战的老师您好，事业单位，无公车，所以开自己私人车办公务，想报销点费用，如何处理，...

【答】：感谢您的提问，没有过路过桥费弄不了啊。您们加油费报销么？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-11

迟丹****

【问】：会计实战的老师，我们给对方支付了全额的房租费，但是发票只开了一半，等下个月再给我们开，...

【答】：借预付账款 管理费用 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-18

陈春****

【问】：上一个会计的资产负债表货币资金-4800,我如何更正过来？还出现负数的货币资金真是无语！

【答】：看下那个科目是负数了 找下原因会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-28

魏婷****

【问】：新办企业如何给员工交个税？下载自然人税收管理系统扣缴客户端进么进入，需要先在税务局注册吗

【答】：欢迎会计小伙伴，下载自然人税收管理系统扣缴客户端进么进入——是的会计实战基地非常感谢...

2021-02-02

王东****

【问】：公司汽车买车险，如何做账啊？一开始没发票，后面有发票~还有就是买车险开的增值税能抵扣不？

【答】：勤劳的小会计！如果你是一般纳税人是可以抵扣。 先借预付账款 贷银行存款 然后借管理费...

2021-03-05

耿斌****

【问】：会计实战的老师，给客户10月的货已开发票，但客户在11月份要退货一部分，请问已开出的发票如...

【答】：勤劳的小会计 你们红冲已经开具的发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-09

赵楠****

【问】：厂家给我们开了一张机动车销售折让的发票完了厂家免费给我们免费发了一辆车这种情况如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，按照折让价格做为营业外收入，相当于赠送给你会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-03

江波****

【问】：会计实战的老师请问一下，租的房子，用来开酒店用，这个房产税如何算，是不是按照租房合同的...

【答】：是的，按照租房合同的金额*12%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-26

周英****

【问】：包工头要给公司开劳务费发票，税率几个点？附加税，个人所得税，营业税，印花税都如何计算的？

【答】：感谢您的提问，包工头要给公司开劳务费发票，印花税按合同金额，乘以万分之三，增值税=...

2021-02-06

杜艳****

【问】：我这个月打算自己报税,正常营运的公司,,17年到现在,,好几年了，如何补帐呢?这两天要报税

【答】：欢迎会计小伙伴，之前一直有业务的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-23

叶晓****

【问】：，会计实战的老师，资产负债表上的未分配利润期末数减未分配利润期初数不等于利润表上的净利...

【答】：你有以前年度损益调整科目做过调整吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-01

高英****

【问】：我公司买对方公司的费料，给对方公司对公付款，而对方公司不给我们开票，我们公司应该如何报账？

【答】：勤劳的小会计 你们要用付款单 和入库单 以及对方的收据来做账会计实战基地非常感谢您...

2021-01-22

魏雨****

【问】：我公司购入固定资产房屋，现在拆掉从建请问当时购买的是时的价格是否可以算入在建工程如何做账

【答】：感谢您的提问，不能计入在建工程，计入营业外支出。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-23

郭嘉****

【问】：本期认证进项，但没有销项，发票提取后自动出数，请问增值税申报表如何填，进项税额自动留底吗

【答】：附表二填写本期认证相符且本期申报抵扣的那栏，留抵自动的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-07

沈秀****

【问】：请问a公司给b公司代付款项给c公司，那么其他应付款收到和付出的时候客商辅助核算如何挂账呢？

【答】：感谢您的提问，辅助核算挂账为b 公司。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-20

杨敏****

【问】：会计实战的老师，公司是小规模，收到股权转让款企业所得税如何交（计税基础如何计算），如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，是对外投资的股权转让了的意思？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-05

范娇****

【问】：会计实战的老师企业的纳税总额如何看啊？是直接看12月报表吗 科目余额表上应交税费的本期借方...

【答】：谢邀！ 看应交税费未交增值税 城建税 教育费附加 印花税 所得税 房产税 土地使用税等借...

2021-02-08

魏雨****

【问】：从其他公司买了一个公司回来，现在用买来的公司还了给其他公司一笔买公司的钱，这个要如何做账

【答】：感谢您的提问，您公司，假如是A公司，买回来的那个公司，假如是B公司，那就是A公司的拿...

2021-02-24

唐小****

【问】：会计实战的老师，把公司装修的费用摊销管理费用_房租，现在想把科目调整到管理费用_装修改造...

【答】：借 管理费用_装修改造贷管理费用_房租会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-22

陈晓****

【问】：才收到去年的银行票子养老保险医疗保险还有收据请问如何做分录，管理费用能进到2020年里吗？

【答】：可以的，管理费用能进到2020年里的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-27

董锐****

【问】：会计实战的老师您好！请教：疫情期间我公司是免税企业，进项发票不能抵扣，发票勾选不抵扣，...

【答】：直接做进项税，同时当月就是做进项税转出处理，最后没有抵扣进项税。会计实战基地非常感...

2021-02-12

张先****

【问】：企业所得税中不可扣的有经营租赁租入的固定资产和融资租赁租出的固定资产如何样区分二者方便记忆

【答】：欢迎会计小伙伴， 因为这两者都不属于企业的固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-17

鄢淑****

【问】：您好，请问，客户打钱到了公司美金账户，但是通过货代走的货，没有去报关，现在要如何结汇这笔钱

【答】：感谢您的提问，您有可能需要先到外管里面先做预收款项登记会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-03

童小****

【问】：我是山西的，2019年的，企业所得税没有申报，今天弄的时候保存不了填写的表，请问如何回事呀

【答】：欢迎会计小伙伴，是年报还是哪一个所得税未报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-21

王溪****

【问】：现在小规模都零申报没影响么 申报减少只有一个人了，人员报送操作成复制上月3人了，如何撤销啊

【答】：你看你那里有没有作废申报选项会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-28

张丽****

【问】：借方持有至到期投资-成本 贷方银行存款 持有至到期投资-利息调整 这个分录的凭证应该如何做

【答】：谢邀！ 借：持有至到期投资-成本 贷： 银行存款 持有至到期投资-利息调整 然后以后期...

2021-02-08

陈丽****

【问】：技术委托开发受托方需要研发支出中核算吗，要是需要，是计入费用资本化还是费用化，成本如何确认

【答】：如果是处于研究阶段，计入费用化支出；进入开发阶段计入资本化支出，最后在无形资产达到...

2021-02-14

黄丽****

【问】：我们小规模税率现在1%，客户之前是付含税金额，开3%税金的发票。现在要如何发票单价要如何开

【答】：感谢您的提问，详细说一下业务内容会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-01

朱家****

【问】：您好，我好像在2012年小食店办了营业执照干3年后转给别人了，没有去税务申报，现在如何销户

【答】：转给别人没有去变更名字吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-28

熊春****

【问】：我外贸企业申报出口退税认证发票读入如何能读进去 我是勾选认证的我下载下来读入时显示格式错误

【答】：是会出现这种情况的，要找税务人员咨询，他会指导操作的，有时是系统问题会计实战基地非...

2021-02-19

张硕****

【问】：会计实战的老师我有个公司他是迁到其他地方去了，那个社保号换了，以前的申报记录找不到了，...

【答】：勤劳的小会计 你是想查询什么记录 你们之前申报表都应该有打印归档的会计实战基地...

2021-01-31

吴茹****

【问】：小规模企业，现在填去年企业年报，就开了两张专票，没有财务做账。那企业年报的资产金额如何填？

【答】：你是查账吗，查账就需要做账，啥都没有2张发票也需要做账，出资产负债表，根据资产负债...

2021-02-24

谢树****

【问】：会计实战的老师，给客户开出11万的票，我们现在给他优惠一万，只收10万，那这1万的优惠账务如...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以作为现金折扣，计入财务费用 开票 借：应收账款 11 贷：主营业务...

2021-01-20

高****

【问】：小微企业所得税申报表里的减免所得税额是如何计算的？（表里写的税率是25%）政策依据是怎样？

【答】：这个所得税年报是A107040 减免所得税优惠明细表这个表，减免的填写这个附表，应纳税所得...

2021-02-18

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【问】：您好，我是快手主播，登录个税app需要填写工资和公司，我应该如何填写，如何判断可不可以退税

【答】：登录个税app需要填写工资和公司，你据实填写，操作，后面会帮你计算的会计实战基地非常...

2021-02-25

孙娟****

【问】：您好我的快手劳务退税已申报税额合计里面有4000多但是提交申请退款的时候就显示0如何回事啊

【答】：平时劳务报酬金额较少不2113用缴税，年度汇算需看你还有没有其他收入。 劳务报酬平时预...

2021-02-15

黄玲****

【问】：我现在在一家商贸公司做内账，但是没有老会计带我，需要我自己建立帐套，但是我不明白要如何建立

【答】：欢迎会计小伙伴，是用财务软件建帐么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-27

成海****

【问】：按季度申报增值税的小规模纳税人在电子税务局网站首次进行财务会计制度备案有效期起止日该如何填

【答】：可以填写营业执照的期限会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-22

陈健****

【问】：会计实战的老师，，应缴财政款已经全额上交，没有余额，但是发生了误收退税，我作为政府会计...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 误收？退税？ 你这上交财政 和退税有什么直接关系会计实战基地非常...

2021-03-02

姚静****

【问】：我每个月工资5900十全勤100元，实发5970元扣除30元个税，如何不显示扣除30元个税

【答】：欢迎会计小伙伴，个税是已经缴纳的，你的5970是税后工资会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-06

刘校****

【问】：净资产如何划分呢？自然人固定拥有的就不算秦昊的对吗，双方拥有是按70%和30%的比例划分吗

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这里各股东的划分是按净资产金额*各持股比例划分处理的。 不单单...

2021-01-26

齐****

【问】：会计实战的老师，在初次使用自然人电子税务局，输入纳税人识别号时一直显示网络异常，但是有...

【答】：欢迎会计小伙伴，那可能是系统问题。建议刷新，退出重新登录会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-05

俞秉****

【问】：去年的固定资产年限应该是10年的，当时的会计按4年计提折旧了，想问一下现在如何调整正确了？

【答】：直接按10年计提折旧的金额计提折旧处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-11

巩家****

【问】：如何去分析上市公司近三年的财务报表？那下数据是进公司官网去查吗？上市公司不是有很多子公司吗

【答】：感谢您的提问，一般情况下，要先拿到上市公司近四年的财务数据，再计算出财务指标比率，...

2021-02-13

li****

【问】：会计实战的老师,一般纳税人，销项大于进项，需要缴纳增值税，请问分录如何做？需要转出未交增...

【答】：需要结转到转出未交增值税， 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增...

2021-02-02

王娟****

【问】：会计实战的老师。公司报企业所得税有个居民外企参股信息报告表，不填就报不了，如何填？实际...

【答】：直接保存，直接申报，是否可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-22

刘科****

【问】：会计实战的老师，公司是工程造价咨询公司，公户给个人账户付了17万，备注写的管理费，这样的...

【答】：勤劳的小会计 这个让个人给你们一个发票记管理费用就好了 一般来说，这个是让他自己去税...

2021-02-10

王晓****

【问】：我们是生产矿泉水的，矿泉水不达标，但已经转入库存商品，现在要销毁不合格品，如何做账务处理？

【答】：借：营业外支出 贷：库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-09

邓慧****

【问】：会计实战的老师您好！想请问下，上月做账做了笔应付税金，但这月疫情免税了。会计分录应该如...

【答】：转入营业外收入里面处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-01