李丽****

【问】：2019年计提的增值税与附加税与今年实际扣缴的数出入50元左右，如何处理呀？是计提小于实缴

【答】：欢迎会计小伙伴，补提上这个差额就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-23

秦月****

【问】：萍会计实战的老师，您好，我去年12月份入的固定资产折旧年限错误需更正，但我己经结转了今年...

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产年限是使用未来适用法的，直接调整就可以的会计实战基地非常感...

2021-01-26

曹晶****

【问】：某行政单位从单位零余额账户提取现金2000元已被日常开支的财务会计分录和预算会计分录如何写

【答】：借:库存现金贷零余额账户用款额度。借资金结存-货币资金贷资金结存-零余额账户用款额度...

2021-01-28

方文****

【问】：急，餐饮行业直接记入主营业务成本的食物报损后结转至营业外支出的科目要如何写呢？求解答，...

【答】：你这个账务处理是错误的呢?按税法规定是 需要做进项税转出。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-28

丰庆****

【问】：银行承兑汇票未到期，给了第三方，差额做财务费用，是不是所得税不予扣除？这个业务应该如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，如果有第三方开具的利息发票，可以按利息的扣除规定在税前扣除。会计实...

2021-02-20

周金****

【问】：您好，我想问一下，公司给一个人打钱，不入账，老板只给你一个数，明目自己想，那我要如何操作呢

【答】：感谢您的提问，如果公司对公账户打款，不入账，那银行余额会对不上，所以肯定要入账！另...

2021-02-16

吴皇****

【问】：除了销项税建筑企业还交哪些税，比如签订1000万工程合同。税负如何算正常材料比例55-60

【答】：欢迎会计小伙伴， 一般交增值税，所得税 附加税 个税 等 税负=实际交的税/不含税收...

2021-02-11

曲莉****

【问】：这个月购进的原材料这个月领用，但要过两个月才能生产出商品，这个月原材料要结转吗？如何做分录

【答】：不用，生产出来再转会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-03-03

王女****

【问】：，会计实战的老师如果一张发票，这个产品还不确定以后是不是内销还是出口，我现在认证的话是...

【答】：那就认证进项税的，可以抵扣的，如果出口的话就转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-28

于飞****

【问】：上个单位把我上个月的养老保买了可是欠缴，但是又给我暂停参保了，我的那个单位如何才能给我参保

【答】：感谢您的提问，原来单位有没有给您退保会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-21

武小****

【问】：会计实战的老师请问下我们是一家4s店在厂家拍卖了一辆车厂家给我们开了3%的普票我们如何进行...

【答】：欢迎会计小伙伴，是开的机动车的内容吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-08

陈娟****

【问】：会计实战的老师我9月份收到一张专票！已认证！业务取消！对方还款！让我把专票寄回去这种情况...

【答】：感谢您的提问，认证了不可以寄过去，开个红字信息单给对方 让对方开红字发票会计实战基...

2021-02-06

徐萍****

【问】：会计实战的老师您好，在驾校培训工作，学费3600，没有进项税，一般纳税人，如何如何税收筹划...

【答】：每个人只要你的收入都要交增值税， 所得税这块你就看下你们的税负然后核算下自己的成本...

2021-02-05

涂满****

【问】：您好!我在网上代人缴纳居民医疗保险，一直显示确认中。我想取消重新交，取消不了，请问该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去医保中心现场撤销办理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-24

王雪****

【问】：把2019年1月至10月的个税申报删了一个人需要把之前月份的费用调回来问我要如何做账务处理

【答】：谢邀！ 做前面相同的红字分录冲销就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-02

伊佳****

【问】：我11月全额开了安装服务费发票，可是人工成本是11月和12月的，那收入成本我如何处理合适呢

【答】：11月份暂估就可以 12月份实际发生了红冲暂估会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-13

****

【问】：您好，我们是小型贴牌销售白酒公司，请问关于税率这块是如何缴纳的！都有哪些方面的税务！谢谢！

【答】：你们是生产企业，还是商贸公司？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-29

潘静****

【问】：我是10月份的火车票，但是没取票，刷身份证进的，现在12月份了，要报销，这个车票如何拿出来

【答】：谢邀！ 30天内可以去车站取票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-17

陈芳****

【问】：湘税缴费，医疗保险缴费状态显示确认中，支付方式是银联支付，可我没有支付，又取消不了，如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，看下是不是之前绑定了卡，自动扣费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-03

陈成****

【问】：会计实战的老师，合作社购买羊的时候直接销售的羊和生小羊的都合在一起了，这种如何处理呀，...

【答】：感谢您的提问，需要按数量区分，您做一下调整就行了 借生产性生物资产 贷消耗性生物资...

2021-01-21

小米****

【问】：会计实战的老师，我公司还在高新技术申办阶段，之前有请中医药研究院进行研究开发，请问这笔...

【答】：欢迎会计小伙伴，此问题已回复，还有疑问吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-03

郭融****

【问】：会计实战的老师您在帮我问一下国有独资企业有没有关于奖金的发放限额标准，如何样发放不会造...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这里的资金没有具体文件来规定，需要看你上级主管部门给你的文件规...

2021-01-23

李桂****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下这样的记账格式对吗，如果承前页的那个结存金额栏不写那接下...

【答】：勤劳的小会计承前页的金额需要写下来的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-19

罗卫****

【问】：会计实战的老师,请问当月临时销售主营产品,不开票,钱进老板私户,分录如何做？以后不开票,这是...

【答】：内帐就直接做收入啊 不确认税金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-04

周玉****

【问】：还有个问题，例如前几个月的原材料已经已经加工成成品卖出去，后来才补回来的加工发票如何做账？

【答】：你之前的原材料没有暂估？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-15

罗红****

【问】：您好会计实战的老师，我想问一下，收回的工资现金存到单位基本户，又从基本户转到财政国库，...

【答】：你是什么原因收回呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-18

张冬****

【问】：会计实战的老师，单位名下没有车，法人的车，没有入账，但是发生停车费，能入账吗？如果想入...

【答】：勤劳的小会计 需要有私车公用的协议或者合同 然后约定租金 个人去税局代开发票。 报销公...

2021-02-01

韩璐****

【问】：会计实战的老师，个人给我们公司代开了劳务费发票，还有城建税和增值税的完税证书，款项未付...

【答】：勤劳的小会计 借管理费用-劳务费或者成本-劳务费贷其他应付款 应交税费-应交个人所得...

2021-01-27

xu****

【问】：现在税率都早就变成13%了，我问软件开发企业即征即退如何还告诉我税率关于17%的相关事项呢

【答】：欢迎会计小伙伴，那是按过去的政策解读的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-16

彭伟****

【问】：对方要我们开具6个点的专票实际我们只代开了3个点对方在货款上扣了3个点收到的货款如何做账？

【答】：收到货物就做借银行 贷应收账款，你开发票做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税...

2021-01-31

徐丹****

【问】：办理建筑资质的公司，前期老板垫付的钱记做各种费用了，现在说垫付的钱当做公司投资款，如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要股东会决议和老板承诺书，做：借其他应付款 贷实收资本会计实战...

2021-03-01

刘菲****

【问】：请问一下本月开了红字信息表，进项转出在本月，但是对方开票是在下月，这种账务处理应该如何做呀

【答】：欢迎会计小伙伴，开出经字信息表，收到对方的红字发票，做进项税转出会计实战基地非常感...

2021-02-12

陈东****

【问】：会计实战的老师。请问死帐如何做，当时会计移交把死帐数余记在银行存款里，现在银行销户剩这...

【答】：勤劳的小会计 死账具体是什么业务 ？ 这个要看业务才好调整会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-19

陈佳****

【问】：您好，会计实战的老师！票已开款已收，但是少部分提货卷到期不用发货，也不用退款。不用发的...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果之前已经结转成本，借：主营业务成本（负数）贷：库存商品（负数）...

2021-02-23

郑瑶****

【问】：您好，请问错选线下清算，电子汇票已经到期对方银行也已经打款，但我这边却未到账该如何办？谢谢

【答】：感谢您的提问，线下支付您到你们开户问一下试试会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-14

梁慧****

【问】：我这边查询出有未上传发票，重新上传不上去如何办？我测试链接显示服务器返回为空或网络通信异常

【答】：你电脑联网了吗？开票盘插好了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-20

彭敏****

【问】：用于产品包装的膜（一次性的），比如化妆品，外包装都有膜。这膜。生产企业应该如何做账务处理？

【答】：这个一般做周转材料，这个之后做主营业务成本下面可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

贾红****

【问】：您好，个体工商户注销也需要补报财务报表吗？具体要如何做，自己推算吗？个体户必须弄财务报表吗

【答】：欢迎会计小伙伴，并不是必须的，清税表格填好就行的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-28

高小****

【问】：2019年度房产税变更时有从价申报，以前年度都是从租申报，现在变更后出现往年申报数据如何办

【答】：只要以前按时申报了就不要管会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-09

朱锦****

【问】：用湘税社保缴费选择银联卡，未支付就退了出来，之后支付状态一直处于确认中，这应该如何处理呢？

【答】：谢邀！哦，请咨询相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-26

叶曼****

【问】：会计实战的老师，去年的账里，管理费用与应付职工薪酬的贷方相差1000多元，这个如何调整？需...

【答】：要看是什么原因，找到原因再调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-24

wa****

【问】：计算本月生产车间设备折旧，费用1000元，管理部门固定资产折旧费用2000元的分录要如何写

【答】：借制造费用1000 管理费用2000 贷累计折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-07

桂红****

【问】：会计实战的老师请问一下我们公司租了其他公司的设备现在要开票只有总金额没有单价如何搞啊这...

【答】：勤劳的小会计 租赁设备是必须要开清楚单价 数量等的 。具体是什么设备 才好判断开票大类...

2021-01-30

周玉****

【问】：会计实战的老师，我想问一下委托加工的烟丝一半用于继续生产卷烟，一般用于直接对外销售。消...

【答】：感谢您的提问，用于对外销售不缴纳消费税 用于连续生产卷烟可以扣除已税烟丝的消费税会...

2021-01-25

苏鑫****

【问】：会计实战的老师，发票去年8月份领取的，一直没有读入金税盘中，这个月准备开票，发现读不了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，到税务局咨询一下税管员，看是不是重新购入一下，会计实战基地非常感谢...

2021-02-11

郭淑****

【问】：上个月的发票冲红了，然后发现冲错了，这个发票是正确的，我给冲红了，这张发票如何办，要重开吗

【答】：欢迎会计小伙伴，再开一张正确的发票就是了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

梅梅****

【问】：会计实战的老师，我们公司是一个混凝土企业，我们老板说应收款减去应付款等于未分配的利润，...

【答】：勤劳的小会计 这样算是不是对的，未分本利润是期初加本年累计的未分配利润计算出来的会...

2021-02-25

彭瑶****

【问】：会计实战的老师您好，我们公司受托技改加油站（包含土石方工程、绿化工程、设备购买及安装）...

【答】：勤劳的小会计 开建筑服务的发票。 https://bmjc.jss.com.cn/Contents/smartCode/web/ind...

2021-02-10

张海****

【问】：我司准备投标想把年末财务报表改动一下固定资产想调增100万报表中应该相对应的如何改比较合适

【答】：欢迎会计小伙伴，你的实收资本到账了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-02

刘海****

【问】：我们公司核定为简易征收，只能开具3%的票。业主要求开具更高的。我们想写个情况说明应该如何写

【答】：你们开不了简易计税，在36个月内不能改变。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-26