聂少****

【问】：请问出口退税企业企业所得税如何填？销售发票是不含税的，进项票是含税的，减出来的利润太大。

【答】：欢迎会计小伙伴，是根据利润来填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-25

田梅****

【问】：就是那个科云平台上印花税的那个表格如何填写，就是总账会计要写的然后主管要根据那个表申报的

【答】：根据你们的印花税税目来写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-28

胡青****

【问】：3日，租赁一间仓库，租期一年。支付半年的租金30000元权责发生制和收付实现制分别如何算

【答】：权责发生制： 财务会计： 借：预付账款 贷：银行存款 然后每月进行分摊。 收付实现制： ...

2021-02-04

林志****

【问】：进项发票供应商说是跑路了，现在税局要查发票，说发票有问题，应该如何办？有60多万的进项。

【答】：这个肯定是要进项税转出了！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-26

马慧****

【问】：退回以前年企业所得税，调整了以前年度损益，结果利润表和资产负债表勾稽关系不对了，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗？ 未分配利润期末数=期初...

2021-03-04

周静****

【问】：您好，我想问一下，我们这是住宿酒店，含早餐，采购的蔬菜等食材直接放在餐厅的，要如何记账？

【答】：勤劳的小会计 计入成本去核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-24

王飞****

【问】：会计实战的老师会计实战的老师，19年7月创建的账套，如果一直没有录入过凭证，想要结账到这个...

【答】：直接挨月结账就可以了，空结账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-16

白小****

【问】：银行回单付款人是公司名称，开户行是分行营业部运营管理部，收款人是公司公户，应该如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，你是不是内部银行转账，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-25

孙翠****

【问】：会计实战的老师如何利用财务报表应交税费明细科目计算本期的增值税，企税，个税。财务报表都...

【答】：欢迎会计小伙伴，无法直接用财务报表的应交税费科目计算本期的增值税，企税，个税 需要...

2021-02-02

王微****

【问】：学堂>答疑社区>问题详情 企业缴纳的“探矿权、采矿权出让收益”如何作会计分录

【答】：在政府收支分类科目收入分类103类“非税收入”07款“国有资源（资产）有偿使用收入”14项“矿...

2021-03-01

毛晓****

【问】：已经注册了电子税务提示纳税人未注册或者未授权，请自行注册或到主管税务机关授权！是如何回事

【答】：这个要联系当地税局是不是比较滞后还是没有给你弄好会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-02

王亚****

【问】：请问现在只有三个财务报表（资产负债表、利润表和现金流量表），如何算的出企业的经营杠杆呢？

【答】：勤劳的小会计，经营杠杆=基期边际贡献/基期息税前利润，边际贡献=销售收入-变动成本，息...

2021-03-07

侯媛****

【问】：工程竣工后尾款5%一年才能收，如何做账，还是有就是竣工时收到款比合同价款少了5万如何做账

【答】：如果全额开票了，5%的尾款计入到其他应收款 收款少5万 应收账款余额转入营业外支出会...

2021-02-14

谭显****

【问】：会计实战的老师您好，2018年年底的帐忘记结转本年利润了，到现在才发现，求如何处理，用的是...

【答】：做一笔结转的就可以了，摘要里著名是结转2018年的本年利润 借本年利润 贷利润分配～未分...

2021-02-19

陈钰****

【问】：您好我想问一下9月发票已认证但未做帐抵扣 11月开了红字信息表上面勾选着已抵扣这该如何办

【答】：认证了要计入待抵扣进项税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-22

曾婷****

【问】：会计实战的老师，您好，2019年的本年利润有部分未结转至未分配利润，财务报表已申报，这个要...

【答】：欢迎会计小伙伴，财务报表已申报。这个更改不了，账上本年利润要结转重新结转到利润分配...

2021-02-11

张悦****

【问】：会计实战的老师，比发票上金额多付一元给对方了，往后都有来往业务的，我该如何做分录 政府新...

【答】：挂往来把，以后再冲回会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-22

陈洋****

【问】：以银行存款支付下年度保险费1230元，摊销应由本月负担的保险费110元，会计分录如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是车的保险吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-19

张忱****

【问】：会计实战的老师，您好！在发票认证是登录后只显示发票下载与企业信息档案没有抵扣勾选之类项...

【答】：你如果登录之后一直这样，需要和你当地税务局联系，有可能是税务信息不全会计实战基地非...

2021-01-21

魏永****

【问】：购入搅拌机12000元入固定资产，没有做折旧，现工程结束，以5000元售出。分录如何写？

【答】：勤劳的小会计！转入固定资产清理就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-27

张丽****

【问】：会计实战的老师，物业公司在之前没有做收取押金的帐，只有退押金的帐（退押金抵物业费）请问...

【答】：之前没有做补上，现在退冲掉那个补的就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-20

陈慧****

【问】：您好，我想问一下我以前是在公司预的保险，现在不在公司了，想交农村合作医疗，交不上如何回事

【答】：感谢您的提问，农村的合作医疗保险，应该是有具体的缴费期限的，现在应该是超过缴费期限...

2021-02-09

李亭****

【问】：会计实战的老师，我想问下我做的这个其他应付款收到钱了但是我还没有付出去的预算会计用不用...

【答】：请具体描述一下问题呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-27

li****

【问】：计提企业所得税时有未弥补以前年度亏损，这样弥补之后就会跟账上算的企业所得税不一样，如何办

【答】：这个就是按先弥补以前年度亏损后，利润总额是正数，才计提本年的企业所得税会计实战基地...

2021-02-18

张霞****

【问】：给别的公司安装费，先计入费用了，后来结转成本又计入了成本，这个月的账结转了，我该如何调啊

【答】：n感谢您的提问，您可以本月把其中一笔冲了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-30

蒋红****

【问】：会计实战的老师销项税额与申报数相差一分钱申报金额是自动读取的已申报现在如何调整销项税额...

【答】：那个少，申报少么， 这个一般做的是借销项税额0.01 贷营业外收入0.01会计实战基地非常感...

2021-02-19

高高****

【问】：我们是做室内装饰的 0.03%的违约金是如何算的？ 合同总款是196000元，超8天工期

【答】：欢迎会计小伙伴，违约金=合同款项*0.03%*违约天数=196000*0.03%*8会计实战基地非常感谢...

2021-02-01

吖彬****

【问】：会计实战的老师，请问我帮企业垫付一笔办公用品费，已收到发票，但企业还没有给我报销，请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，站在单位角度做这个分录 借；管理费用——办公费，贷；其他应付款会计实...

2021-02-17

芦曦****

【问】：会计实战的老师请问上个季度划款了所得税这个月做7月的帐拿到银行划款的票据分录如何做啊用计...

【答】：谢邀！ 需要计提所得税 借 所得税费用 贷 应交税费～应交所得税 借 应交税费～应交所得...

2021-03-02

顾永****

【问】：销售产品，电子发票上个月开给客户开错型号了，客户已报销，现在做库存那些，这个需要如何处理

【答】：开红字发票或者是负数发票重新给对方开蓝字，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-21

孙超****

【问】：请问会计实战的老师,按照客户端了，用CA登陆还是提示信息：驱动识别错误，请先按照证书驱动，...

【答】：感谢您的提问，那您的CA证书的驱动有没有安装会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-16

ib****

【问】：我后面准备去一家专利代理公司，就会涉及到帮客户代缴专利年费、官费等，这种费用我们如何入账呢

【答】：，欢迎会计小伙伴，这种费用是代付的，计入其他 应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-25

黄妍****

【问】：会计实战的老师，我想问一下我接手了一家公司的账，发现他16年有2张张发票没有入账，现在要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，16年有2张张发票没有入账，有没有报销，借以前年度损益调整，贷其他应...

2021-02-27

刘姗****

【问】：会计实战的老师：我们购买对方的房子，税额由我们承担，计入了房产原值，要缴契税吗，契税的...

【答】：买方交契税，借固定资产贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-10

袁葵****

【问】：增值税表一14列自己带出来的数和我填的差一分钱，没注意就申报了，如何办。导致我留底有差额

【答】：少交了一分钱是吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-15

苗雅****

【问】：我给工地供水泥砂石还有红砖现在算账让开增值税发票我这边有公司没有进项如何办？望得到帮助谢谢

【答】：勤劳的小会计 那你们的水泥沙石购进没有进项发票的话 。 对方之前销售方不能开发票给...

2021-01-19

张三****

【问】：我们企业收到了3%的农产品专用发票，在增值税申报系统里如何填写农产品的抵扣，好抵扣9%？

【答】：附表二农产品收购或者销售发票 买来直接销售的9%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

王占****

【问】：会计实战的老师，小规模企业开具的普通发票，现在发生退款了，已经开具了红字发票，账务处理...

【答】：借应收账款贷银行 ，借应收账款 负数 借主营业务收入 负数，借应交税费 负数，会计实战...

2021-02-25

江国****

【问】：我公司开给客户的发票，我公司上月已经报税，但是对方本月抵扣时候发现开错了名称，要如何弄？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个月开红字发票，如果对方已经认证了，让对方在开票系统提交红字信息...

2021-02-20

刘姗****

【问】：,会计实战的老师麻烦问下新建的私立医院，租的厂房，现在进行装修隔断，需要大批钢材，想问一...

【答】：借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等会计实战基...

2021-01-29

黄小****

【问】：我是商家，想弄个开发票的扫码牌，给消费者扫码，就不要手写容易出错，如何弄，还是在那里:买

【答】：你公司的税控盘是黑盘还是白盘？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-03

mu****

【问】：会计实战的老师，我是小规模的，代开专票的时候没注意开重了，当月已作废，但税款已扣，如何...

【答】：，首先这个代开的你要去税局作退税处理，一般第二个月会退，小规模 三个月才做一次账，...

2021-01-21

孙思****

【问】：麻烦问下会计实战的老师如果小规模企业季度销售额是38万，增值税如何交？是按8万交还是38万全...

【答】：勤劳的小会计 按全额38万交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-06

王倩****

【问】：会计实战的老师，您好，请问一下这个营业外收入如何调？这个是错的，导致资产负债表期末数未...

【答】：勤劳的小会计你的什么业务说下 是今年的营业外收入吗？跨年没会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-12

王晓****

【问】：您好 问下国家取得的国家专利收据可以抵扣吗，若可以抵扣，是如何抵的呢，税率是多少？谢谢！

【答】：勤劳的小会计 这个是不可以抵扣的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-07

徐旻****

【问】：会计实战的老师您好，疫情期间开的一个点，报税是3个点，做账如何做分录啊，主要是减免的两个...

【答】：感谢您的提问，参考分录，按减免部分金额。借应交税费应交增值税（减免税款）贷其他收益...

2021-01-24

陈辉****

【问】：会计实战的老师，一般纳税人当月有进项1000元，销项500元，进项税额转出50元，后面账如何做呀？

【答】：谢邀！ 进项大于销项 进项税额留底 月末可以不做账务处理 留待下期继续抵扣会计实战基地...

2021-03-04

卢杰****

【问】：在往来科目录入那边点击增加自定义核算项目代码显示不存在或已被删除或不是明细代码是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，你录入的还有明细代码会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-31

李敏****

【问】：上游公司开了我公司的专票，目前我公司没有收到货物和发票，怀疑是对方公司虚开的，应该如何办？

【答】：你们有合同的吗？ 勾选平台里面的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-18

徐晶****

【问】：小规模家具行业出口单笔销售额100万对公账户、且给对方开票、销售方要如何规划才能少缴税呢

【答】：欢迎会计小伙伴，你这属于生产企业出口，但你是小规模纳税人，你就不可以申请退税，可以...

2021-02-04