艾雪****

【问】：在利润表中投资收益和公允价值变动损益。。他们的借贷方都有发生额，我不知道如何填写也不知...

【答】：感谢您的提问，这两个科目需要结合明细才能填表。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-04

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【问】：（EBIT－40）×（1－25%）/700＝（EBIT－40）×（1－25%）/600如何算

【答】：感谢您的提问，您这个等式不成立，分子相同，分母不同会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师您好~我是一名实习生，现在公司要求我做外账，（公司没有懂外账的）我要如何开...

【答】：欢迎会计小伙伴，你做过会计吗实际工作中会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-01

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【问】：第8行“弥补以前年度亏埙”应大于等于0且小于等于上年度结转的可弥补亏损额（0）元，这个如何填

【答】：这个是之前那个公式没有改之前报表那个取数案例说明，你结合这个去看下，会计实战基地非...

2021-02-08

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【问】：公司承担员工的那部分个税如何做分录，是更正报表所产生的补缴，所以公司自己承担这个费用，...

【答】：不可以加到工资里面，借管理费用工资贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷应交税费，借应...

2021-02-14

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【问】：计划成本法下，企业购进AB两种材料，A材料为节约差异，B材料为超支差异，会计分录该如何做呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，借：材料采购 贷：银行存款等 借：原材料·A 贷：材料采购 材料成...

2021-02-17

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【问】：劳务公司开给总包的工程款发票包括总包直接代发工人工资。劳务公司之后收不到代发的钱。该如...

【答】：支付给员工工资，通过应付职工薪酬。如果和员工是劳务的关系，对方代开劳务发票。你们记...

2021-02-02

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【问】：往来账， 收款人我方公司，付款人公司员工林志 付款人我方公司，收款人公司员工林志 如何做分录

【答】：感谢您的提问，学员，什么原因发生的往来款呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，我三月份在税务局代开了一张发这个是我们的收入票，但是成本票现在还没做好...

【答】：你可以暂估一个成本。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师请教个问题别人之前从我们这里借货是35一件现在还回来是37一件.这个差价如何做...

【答】：勤劳的小会计 是直接还的商品吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-09

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【问】：您好，我们公司是一般纳税人，现在转为小规模，但是有库存，税务局要求我们清库存，我要如何...

【答】：清库存做销售处理， 注销？？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-10

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【问】：您好会计实战的老师!小规模纳税人，二季度红冲了一张税局代开的专票，二季度没有收入，到时候...

【答】：这个需要填写纸质版申报表去税局大厅做申报。因为在电子税务局里面填写负数是通不过的。...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，我公司一般纳税人，材料款付了，材料到了，票没到，该如何分录，可以结转成...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以暂估的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-11

张燕****

【问】：工地买的洒水车和洗轮机，我当时写的分录是借固定资产贷银行存款，可是我想一次摊销我现在该...

【答】：勤劳的小会计 一次性摊销，在汇算清缴时调表。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-03

张健****

【问】：您好，我想退税，点成申诉了，然后之前的退的税钱也不显示了，如何办？撤销申诉也没有这个选...

【答】：勤劳的小会计 可以撤消申斥 再填写申报表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-02

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【问】：税控盘17年购买的，但是当时没有产生增值税但是做了一笔抵减增值税的分录，已经跨年度该如何调整

【答】：不要紧，你后面再抵减不做别的分录了，这个问题不大，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师，我想问下上月签的那个合同45800发生的成本没开发票。发票要4月才到。要如何...

【答】：借主营业务成本贷应付帐款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-24

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【问】：师我想问一下，2019年第四季度所得税没计提，2020年第一季度缴纳所得税了，会计分录如何做

【答】：勤劳的小会计 补计提，借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 缴纳，借；应...

2021-02-12

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【问】：去年12月计提增值税比申报的少0.03，如何做调整分录？还有城建税比计提的少0.02如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，结转0.03到营业外支出，城建税也是会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好，其他公司，打钱到对公账户帮别人开票，然后在转给私人，这个账如何做呀...

【答】：借银行存款贷其他应付款 支付时做相反分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，一般纳税人差额征税申报表的不含税金额和开发票的不含税金额不一样，如何办...

【答】：按照开票的来填写就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-31

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【问】：我是小规模企业，1-2月份是3%的税率，3月份是1%的税率，纳税审报季度审报如何塡报？谢谢！

【答】：增值税申报吗？需要交税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-21

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【问】：本月社保中心未扣社保金，包括个人部分，但是发放工资时将个人部分的社保扣除了，这样应该如...

【答】：正常的话 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：其他应收款-个人社保 ...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师，一般纳税人建筑企业成本该如何控制呀占比多少企业所得税税负是多少交多少企...

【答】：一般就是人材机的比例是30:60:5会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师：今年年报，发现之前会计做的资产负债表上的未分配利润和弥补亏损明细表上的...

【答】：弥补亏损明细表是税务调整之后的数字 和账上的本年利润本身就不一样会计实战基地非常感...

2021-02-16

唐翠****

【问】：会计实战的老师您好，有稿酬收入，但是汇算清缴的时候查不到相应稿酬，是因为这部分已经缴过...

【答】：如果有稿酬收入也申报过的话是应该查得到的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-05

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【问】：我想问您:我们是个体工商户，租的厂房租金没发票，公司要我们必须有发票才能报销，可以如何开...

【答】：房东是个人吗？可以去税务局代开。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师您好，注册餐饮店经营范围如何写？主要是卖鸭脖，后期可能会卖一些早餐之内的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 为餐饮企业提供管理服务；物资供销业；日用百货、工艺品、家具及饰...

2021-02-07

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【问】：期初没有库存，本期暂估100*37，出库100，那么出库的成本要比收入低，这个金额要如何看呢

【答】：感谢您的提问，就是您账上的收入金额大于成本的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-24

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【问】：我已经提交了年度综合汇算，但是想起来还有两个专项没填写，要如何操作呢，把之前的作废重新...

【答】：是的，作废重新申报的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-15

胡莉****

【问】：会计实战的老师请问一下公司疫情期间退还的社保没有退回到银行账户而是退到待转库这样的情况...

【答】：勤劳的小会计 意思是留着以后月份抵减的吗 你之前社保为什么退回 是单位部分的吗？ 你...

2021-03-06

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【问】：请问会计实战的老师，付给中介的佣金，二级科目设置可以直接写佣金吗？摘要该如何写合适呢？...

【答】：这个二级科目可以写佣金这个，直接写佣金就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-21

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【问】：，我公司收到销售款l万元，要求全额开票，但是这个销售款中要返一部分金额又给他们，这如何处...

【答】：你开折扣发票就可以了，返给他们的算折扣金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师我开户行是去年7开的，然后一直有流水，税种鉴定是上个月，我做账时候前面如何...

【答】：勤劳的小会计 按正常发生的业务来做账就可以了，你们之前的流水也需要补做的。会计实战...

2021-01-27

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【问】：想问一下，发票开的百分之一，季度没有超过30万，如何做账务处理，报表减免的是百分之三的税额。

【答】：欢迎会计小伙伴，不需要交税的是吗 按你发票的来就可以，申报表不需要填写减免的会计实...

2021-02-20

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【问】：请问2月份社保2月份正常缴纳完了，后来出政策单位部分减免一部分，款退回公户了，请问如何做账？

【答】：借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数，或者是借银行 贷营业外...

2021-02-05

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【问】：有个问题请教，租赁公司给个人转车款（公转私）一年10万左右，个人部分要承担个税，如何征收呢？

【答】：这个要按财产租赁所得按20%征收个人所得税。租赁公司支付款项时，要代扣代缴。会计实战...

2021-01-26

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【问】：我想问下如果公司并不给缴纳公积金，但是员工自己通过公司的账号全额缴纳公积金，会计分录如...

【答】：勤劳的小会计 借其他应收款-公积金贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-29

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【问】：我想咨询一下，股东在企业注册之前购入一台仪器，我现在想把这台仪器做账做入公司，要如何操...

【答】：勤劳的小会计 是单位名的可以入账 借固定资产贷银行等会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-19

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【问】：小微企业的税收和高新技术企业的税收是不一样的，那具体的享受哪个税收是自己选择的还是如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，只能 选择一个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，合伙企业，缴纳个人生产经营所得税的时候如何做会计分录？如果老板自己出钱...

【答】：勤劳的小会计 需要做的 借所得税费用贷应交税费-应交个人经营所得税 缴纳：借应交...

2021-02-25

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【问】：医疗保险处转给公司的员工生育保险费如何记账?那个亨受的员工已经离职了，若再返给员工如何记账?

【答】：勤劳的小会计 全给职工的借银存贷其他应付款 支付借其他应付款贷银存会计实战基地非常感...

2021-02-23

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【问】：某人退款给a公司，结果钱退到了b公司账上，然后b公司又把钱转到a公司，如何做账，详细的，谢谢

【答】：你们是b公司吗，借银行 贷其他应付款a 借其他应付款 a 贷银行， 之后根据这个委托代付说...

2021-02-22

方晓****

【问】：两年分期买挖机,首付款后分期付款,还没有开发票,这种付首期款,付按揭款,收到发票之后如何做账

【答】：借，固定资产 未确认融资费用 贷，长期应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-07

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【问】：我们是小规模纳税人，属于培训行业，第一季度销项超30万了，增值税还免吗？增值税报表如何填啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，不免了，填在第一栏会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-13

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【问】：您好，问一下上月开具的专用发票，下个月开具销项负数以后，再重新开具一张正确的发票，该如...

【答】：感谢您的提问，先红字冲销上个月开票对应的凭证，再做一张正确的凭证。会计实战基地非常...

2021-01-25

袁继****

【问】：您好累计摊销的期初余额要登记账簿要如何登记？上个月多交税，税局退税了，这一期报表应该如...

【答】：年初数据吗？上年结转就可以 退的什么税款？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-02

张小****

【问】：您好，2020年1月补发2018年工资的话，个税如何补报？2018年的个税是按照计提报的个税

【答】：已经上报了，可以不用报的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-22

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【问】：企业雇佣临时工如何做账务处理？临时工签劳务合同需要给交社保么？不交的话可以走管理费用么...

【答】：勤劳的小会计 借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目 临时工签劳务合同不需要缴纳社保...

2021-02-27

吴婷****

【问】：会计实战的老师，我公司在酒店预付了6000的费用，但是一次性给我开了六张1000的发票，要如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，借预付账款贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-03