谭美****

【问】：就是上年末做了一笔暂估今年一月冲回了这笔冲回的暂估在做汇算清缴的时候是应该如何塡在报表上

【答】：欢迎会计小伙伴，实际还是没有发票吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-06

朱丽****

【问】：会计实战的老师，您好！我们是总包下面的劳务分包单位，我们开票80万，那如何填写扣除和预增...

【答】：欢迎会计小伙伴，是申报的时候填写还是预缴的时候填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-01

吕玉****

【问】：会计实战的老师，您好，请问一下一般纳税人从银行普通的一般户将资金转入三方托管账户，分录...

【答】：勤劳的小会计，借：银行存款-托管 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-11

魏雪****

【问】：现在是免税政策，但是五月份开具了一张6%的普票是1000元，现在报税的情况下要如何填写。

【答】：欢迎会计小伙伴，你是一般纳税人吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-22

闫晓****

【问】：计算成本的时候如何去计算管理人员的工资呢？是算在直接人工里面还是在管理费用或者制造费用呢

【答】：厂部管理人员工资，管理费用 车间管理人员工资，制造费用会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-02

戴明****

【问】：我是一家建筑劳务公司，清包人工费，总包给我打钱后，我如何给工人发工资，大部分人是零时工。

【答】：劳动合同吗 可以做劳务费借工程施工-劳务费贷银存 需要有发票 没有发票不可以税前扣除会...

2021-02-24

王月****

【问】：公司里面个人汇入那个银行公司的银行企业的那个账，银行里面这个要做如何做，做其他应付款吗？

【答】：是的，记入其他应付款科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-22

何良****

【问】：会计实战的老师我想问下我下载的讲义只能看不能整理修改就是我想归纳总结一下但是复制都不可...

【答】：勤劳的小会计 你稍等下 我问问后台老师 具体是哪里的课程 下载的讲义 把具体...

2021-03-02

王丽****

【问】：投标报价是折扣后的折扣费率这个如何理解，如果我想报70%的折扣率，那么我就的填30%吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，折扣了30%就是折扣费率30%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-04

皮梅****

【问】：补缴往年度失业，医保，工伤报销，起缴费基数该如何确定。比如我需要补缴19年的基数如何计算

【答】：感谢您的提问，补缴应适用补缴期间的基数。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-26

李红****

【问】：您好会计实战的老师，麻烦问一下，代开增值税专用发票，打清单后点了提交显示，获取税款信息...

【答】：感谢您的提问，系统问题，重新提交会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-25

殷婷****

【问】：第二年租金已到约定收款期，乙公司未能如期支付，价税款56.5万元尚未收到。会计分录如何做

【答】：勤劳的小会计 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税-销项税额会计实战基地...

2021-01-20

徐丽****

【问】：会计实战的老师，请问我现在初级经济法每次模考都只在61~64徘徊，如何办，多选题15题只对5、6题

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 不要灰心，还有一个多月来得及，把错提巩固，加深印象会计...

2021-02-17

张芳****

【问】：请问汇算清缴报表已报出了，纳税调整后税也交了，发现有一笔多计的成本费用没有转出来。如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，那就需要做汇算清缴的更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-19

王慧****

【问】：您好，会计实战的老师，小企业会计准则没有递延负债会计科目如何办呢，固定资产一次性扣除，...

【答】：感谢您的提问，那您也可以不确认递延所得税金额，只需要确认每期税法折旧金额即可。会计...

2021-01-21

罗陶****

【问】：会计实战的老师，我们收到一张建筑服务金额892807.91，税额80352.71的专票，这个如何做

【答】：借：成本费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-23

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【问】：题目中显示业务中有应交税费，那么在主营业务收入明细账中要登进去吗？如果登的话要如何登呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，主营业务收入明细账不登应交税费的明细 应交税费的明细在应交税费明细...

2021-02-12

张晓****

【问】：您好，我想问一下我给别人开票里面含有走账的费用到时候还有返给人家，这样的要如何记账呢亲？

【答】：之前分录是怎么做的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-05

Am****

【问】：您好会计实战的老师，购买固定资产没有支付安装费，安装完毕后，现金支付的安装费，分录应该...

【答】：勤劳的小会计 购买的时候，借；在建工程，贷；银行存款等科目 支付安装费，借；在建工程...

2021-02-23

周宁****

【问】：会计实战的老师，这里第3个问的计算不懂，还有第一个问，如何是用付的钱计算入账价值，而不是...

【答】：购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以...

2021-02-15

庄莉****

【问】：您好，我们公司去年付一笔款直接计入费用，但是发票今年才开过来，还是专票，分录要如何做呢？

【答】：勤劳的小会计，借：以前年度损益调整 应交税费-应交增值 税 贷：银行存款 应付账款 ...

2021-02-16

潘峻****

【问】：会计实战的老师我这个月的企业所得税该如何报马上就要报税了我报了上岗实训班，但是我还没学...

【答】：勤劳的小会计 按你们的做的账进行申报就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-07

颜秋****

【问】：我用51开票，我把电脑上一张发票做废了，但是纸质版没打印，那么这张纸质版空白发票如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况比较常见，直接在空白发票是注明【作废】字样就可以了，作废的...

2021-02-28

傅小****

【问】：15年购入设备，当时财务录入了分录计入了原材料，现在要差错更正需要如何调整，所得税如何补

【答】：借固定资产 借原材料负数，之前那个结转成本吗，原材料？之后折旧借以前年度损益调整 ...

2021-03-06

李军****

【问】：您好，请问我出口是以CIF报关的，那我这对应的出口发票如何做，是做FOB价的金额吗？谢谢

【答】：出口发票和收入都是FOB价格会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-10

徐兰****

【问】：我想问下K3的外购入库单，备注那一栏手工输入的数字如何打印出来，系统里面有，打印出来没有

【答】：你在打印设置设置一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-03

薛小****

【问】：我从公司帐户上转出10000块备用金，有的有发票，有的没有发票，这个帐要如何记，如何平呢

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 有发票的按照发票做 没有发票的不能入帐，如果金额小于500...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，有栋大厦改造设计费，记了在建工程，但是最后没有施工。那在建工程的科目余...

【答】：欢迎会计小伙伴，记了在建工程，但是最后没有施工，是根本没有对大厦进行改造的意思？会...

2021-01-24

石微****

【问】：筹建欠的装修尾款如何入帐呢！这是付的还没付装修尾款4月的尾款，5月才付，4月份如何做账呢

【答】：借，工程施工～合同成本 贷，应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-31

黄玲****

【问】：会计实战的老师好，请问下广告业的比方说打印、广告安装、广告制作这种单位我该如何列，按批...

【答】：谢邀！ 可以按批或者次 或者份会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-05

皮梅****

【问】：会计实战的老师，我问一下，我2019年继续教育公需没考试完而网已关闭。能补救吗，能补的如何...

【答】：没关系，下一年继续弄吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-25

高天****

【问】：会计实战的老师请问我这样操作可以吗？就是后面那个申报主表计算的税率是按3%来计算的，如何...

【答】：你填写在5%的那栏就是5%了，你开5%的发票才可以哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-19

梁玉****

【问】：会计实战的老师，对方公司是以个人名义给我们付的款，但是开票要是开他个人的，请问这种情况...

【答】：那这种就当做销售给个人了，如果合同签的是公司，要让对方补充个关联说明过来。会计实战...

2021-02-27

ju****

【问】：会计实战的老师好，2020年新注册公司关于苗木销售业务，免税证明开不了了，如何证明是免税的...

【答】：欢迎会计小伙伴，企业属于自产自销苗木，属于免征增值税税范围。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-04

张彩****

【问】：女方婚前购房还贷，结婚后两人又购买房子，合同上购买人是女方，那么男方专项税扣除如何抵扣？

【答】：感谢您的提问，个税房贷抵扣是认贷不认房，也就是贷款买的第一套房可抵扣，如果不是第一...

2021-03-03

梅文****

【问】：我是一个工地的新手会计，是挂靠别的公司的，有一个项目要做成本记录，请问我应该如何建账处理

【答】：感谢您的提问，一般情况下，根据单位财务制度，购买账本或者财务软件，设置会计科目，就...

2021-02-21

周翩****

【问】：会计实战的老师好！个人独资企业，核定征收税率0.07，开票开了60万，怎个如何计算应交税费是...

【答】：这个得看年累计收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-11

董蓉****

【问】：您好！会计实战的老师！请问2019年7月的出差费到2020年的4月份能报销吗？如果报销了该如何办？

【答】：感谢您的提问，汇算清缴截止前可以报销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-03

唐远****

【问】：会计实战的老师，税局刚刚打电话给我，说我公司工资存在疑问，叫我去解释，这个我要如何说，...

【答】：勤劳的小会计 你们也是 全部是报5000元 这个金额很敏感的。 你们有劳动合同可以证明全...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师我们对公买了设备，现在设备买了2年了，对方不开票，我如何冲付的款呢，以后也...

【答】：勤劳的小会计 正常入账记固定资产就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-02

李洋****

【问】：企业所得税汇算清缴中的资产折旧、摊销及纳税调整表中的第2列、第3列、第4、5、8列如何填

【答】：填报说明: 1.第1列”资产账载金额”: 填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史...

2021-02-14

张星****

【问】：请问17日销售中心赵会出差归来报销差旅费3000元（赵会上月有出差借款）会计分录如何写呀

【答】：借:销售费用 贷:其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-07

陶萍****

【问】：我们上个月开出去的普通发票，这个月被退回来了，我应该如何操作呀，30万呢，可以直接作废嘛

【答】：跨月了，是不能作废发票，只能开具红字发票的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师您好，像这种现金支付收到发票用于新建民宿的，如何做分录呢，借：在建工程贷...

【答】：单位建固定资产的 分录 是正确会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-29

李小****

【问】：请问一般纳税人销项票额与进项票额如何搭配合理合法？如果企业可享受交增值税的70%即征即退

【答】：一般纳税人销项票额与进项票额应该按照实际的业务成交量来搭配，如果想搭配那就是不交税...

2021-02-13

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【问】：您好！18年结余是负数，因为有借款，19年新旧制度链接，按对接，资金结存是负数，如何办？

【答】：勤劳的小会计 你直接按负数的金额直接先入账，以后可以调整会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-23

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【问】：您好会计实战的老师，就是我现在要合伙注资一家公司，我的注资款是5万元，资金账簿印花税是如...

【答】：勤劳的小会计 印花税是用5万*万分之五 *50%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-21

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【问】：刚注册的商贸公司，一般纳税人，现报税，进入电子税务局，财务会计制度备案基本信息如何填啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，根据单位的相关情况，财务会计制度备案基本信息表的相应内容做相应填写...

2021-02-03

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【问】：您好会计实战的老师，想问下公司法人想要在单位名下交社保，是不是一定要发工资，做账的时候...

【答】：欢迎会计小伙伴，按规定是要做工资和申报个税的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-22

黄亚****

【问】：会计实战的老师，一般纳税人，免征增值税这块如何做分录？收入是全额，还是把免税这个做到营...

【答】：勤劳的小会计 是的 把 免税这个做到营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-24