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【问】：会计实战的老师，2019年10、11月收入，11月开的发票，出纳2020年1月才给我，我如何做账

【答】：谢邀！ 借：应收账款 贷：以前年度损益调整-收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借...

2021-03-01

周文****

【问】：个税里面的基本养老保险、基本医疗保险和失业保险如何填，只填个人的吗，那单位承担的如何交

【答】：勤劳的小会计 填写个人交费的部分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，请问一下，刚注册的公司，在报税的时候，企业没有资产，没有资金，这里应该...

【答】：这个实务中一般是填写0.1或者是1会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-18

高靓****

【问】：会计实战的老师请问我们4月份基数为3582，5月份2837元。这5月份的交费基数是如何算出来的?

【答】：欢迎会计小伙伴，你们基数每个月不固定的嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-03

王晓****

【问】：我一张发票开了6项13%.最后一项不知道如何会变成9%，这个不是自己改的是哪里出问题了

【答】：这个问题可能是你选择税率的时候按错了，或者就是你的业务存在有9%税率的业务会计实战基...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师，您好，我想请问一下，企业所得税多交了7.75元，汇算清缴又不想退税，如何调...

【答】：勤劳的小会计 多交部分计入营业外支出科目就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，就是一般纳税人给别的公司开具了增值税专用发票，但不能抵扣，可以用吗，需...

【答】：可以用的，一般纳税人收到此发票，认证后，做进项税，由于不能抵扣，同时当月做进项税转...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，打印报名表要求设置边距为0但是如何设置都是4.23，打印出两张，这样能审核通...

【答】：勤劳的小会计 你不需要设置 可以直接打印的。 之前打印的时候 是直接就可以打印。不用...

2021-03-04

王霞****

【问】：会计实战的老师我这个税申报完了，我再加点临时工的话还能再加申报嘛，如果可以的话我要如何...

【答】：感谢您的提问，之前的个税申报表有税款缴纳的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-21

杨玲****

【问】：房开企业转售电费，增值税如何申报？不是应该在第一栏吗？从开票系统中带出的如何在第二栏？

【答】：这个是正常的，因为你正常的地产行业，它的一个经营范围是属于不动产，所以说你开具的这...

2021-01-24

关怀****

【问】：我想问一下，如果我与供应商对账，扣了对方原材料的钱做账要如何做？是直接扣原材料的金额？

【答】：这个一般是对方开红字发票，你根据这个冲掉原材料金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-22

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【问】：2018年的应收账款，未计提坏账，2020年是确认收不回来了，如何做账，麻烦会计实战的老师解答下

【答】：先计提 坏账 借资产减值损失 贷坏账准备 借 坏账准备贷应收账款会计实战基地非常感谢您...

2021-02-16

陈携****

【问】：您好 我这边抄报显示抄报成功，但会计那一直显示抄报不成功，无法清盘报税，这是如何回事？

【答】：欢迎会计小伙伴，就是抄报之后 马上就报税，也会出现清卡不成功的会计实战基地非常感谢...

2021-02-06

袁惠****

【问】：现金流量表中-收到的其他与经营活动有关的现金，及税费，这两行的本年累计金额如何得来的？

【答】：这个是根据现金和银行存款收到的金额确定的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-31

袁惠****

【问】：会计实战的老师好，我是政府单位会计，我单位12月份报废一台160000万的小车，请问帐务如何处理

【答】：勤劳的小会计！ 借：资产处置费用 累计折旧 贷：固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-10

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【问】：您好会计实战的老师，利润表的本期金额是本季度的还是本年累计的？如何有的说是本年累计的，...

【答】：感谢您的提问，你们的利润表是一个季度申报一次吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-29

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【问】：我公司买东西，对方给我公司开了个虚假普票，现在税务局查到，让我公司写说明，这个如何写，

【答】：勤劳的小会计 是实际业务的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-26

秦艳****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下暂估的库存发票来不了，但是暂估的库存已经进了成本，会计分...

【答】：勤劳的小会计 先红冲暂估的 再做 借库存商品贷银行存款等会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-07

程丽****

【问】：少算了员工A的12月工资个税91.50元，12月工资已全部发放，且此人已离职。如何办？

【答】：感谢您的提问，一种是问该员工收到，但一般不能实现，所以只能转到管理费用或者营业外支...

2021-01-23

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【问】：2017年财政局给我单位的下属公司垫付印花税款，款项经过我单位账户，这笔款分录如何记？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是什么单位，事业单位 行政单位 ？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-21

张洪****

【问】：会计实战的老师，收到负数专项票，税额需要勾选抵扣吗？找不到这张负数发票勾选，如何处理负...

【答】：欢迎会计小伙伴，负数不勾选 直接转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师好！小规模纳税人连续12个月销售不超500万，这个连续12个月如何完整理解？谢谢！

【答】：欢迎会计小伙伴，是滚动计算的，成立的开始的第一笔收入开始算，然后每12个月滚动计算，...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师，企业之间的短期借款可以不收利息吗？不收利息是不是有逃税的嫌疑？如何计算...

【答】：如果时间比较短，金额也不是很大，是没有问题的。通过其他应收款、其他应付款核算，就可...

2021-03-03

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【问】：您好，请问知识产权代理公司，接到订单后用银行存款支付的商标受理注册费会计分录如何做 ？

【答】：这个可以计入主营业务成本的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-22

尚上****

【问】：建筑行业，已知进项税额，已知税负率，求如何算可开票销项金额，销项发票的税率有9%和3%

【答】：（销项-进项）/不含税收入=税负会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-18

李芳****

【问】：会计实战的老师，小规模纳税人应交增值税的会计分录是如何做的？是直接价税合计直接计入成本...

【答】：你说的进项吗，是的，直接计入存货或者费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-19

王金****

【问】：会计实战的老师，季度中有缴纳了企业所得税的，但是年度没有的，要如何申报才能把之前交得所...

【答】：谢邀！ 要汇算清缴后才可以申请退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-01

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【问】：>答疑社区>问题详情 会计实战的老师您好，我想问一下上年度的累计盈余在下年度如何记账

【答】：上年度的累计盈余转入2020年的累计盈余的期初数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-19

帅秀****

【问】：您好，会计实战的老师，年末的资产负债表按余额结转过来的年初数，应收和应付数是合并的，如...

【答】：感谢您的提问，那您把 应收和应付数 再按之前的数据分开会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-26

贾丽****

【问】：成立餐饮管理有限责任公司，合伙开了一家餐厅，没走公账，但我按承诺比例出资了。如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，借:库存现金等 贷:实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-08

林艳****

【问】：会计实战的老师，总支机构和分支机构汇总纳税所交的税款，如何算各自交多少，各自承担的金额...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 总分机构一起的利润来计算总的所得税，然后两机构按比例分摊 这分...

2021-01-27

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【问】：我想问下公司给出差人员报销出差费，每人一天50元的额外补贴，这个没有票,如何做分录呢？

【答】：计入职工工资里面 申报个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，我报了学堂课程，我觉得会计好难，我现在听零基础学会计课程，后面听不懂，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个还是需要去多看书，然后看老师讲课的视频课程 多看，多听，慢慢就...

2021-03-07

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【问】：小规模企业补交上年度的房产税已产生滞纳金，房产税已减免退回产生的滞纳金如何做账务处理？

【答】：计入营业外支出的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-25

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【问】：如果这个月社保是员工全额交的，包括单位那部分，下个月公司会记入工资还给员工，如何做账？

【答】：感谢您的提问，您是意思是个人部分，公司也帮个人缴纳吗？计提时： 借：管理费用（个人%...

2021-02-17

胡俩****

【问】：会计实战的老师，问一下19年12月以前开的票，发票勾选平台查不到是如何回事？进项票查询票是...

【答】：勤劳的小会计 确认发票信息没有填写错，也有延迟的现像 过几天再看看会计实战基地非...

2021-01-28

潘英****

【问】：还有残疾工资加计扣除企业所得税应纳税额，如何计算的，假如一个月3000工资，能扣多少？

【答】：感谢您的提问，按实际发放乘以12 比如实际发放2500 全年3万元，需要缴纳社保才可以会...

2021-02-02

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【问】：例如采购商品1532.89元但实际银行存款只付了1532元，0.89在录入库单时如何录

【答】：谢邀！ 按照实际支付的1532入账就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

赵玉****

【问】：请问个人独资报生产经营所得税提示我收入总额不能小于上期收入总额，申报失败，请问如何办呢

【答】：你要填写本年累计的收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-09

诺米****

【问】：房开企业转售电费，增值税如何申报？不是应该在第一栏吗？从开票系统中带出的如何在第二栏？

【答】：欢迎会计小伙伴，现在都是自己填写的升级以后会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-25

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【问】：税控盘升级后如何生成电子票,系统升级后开的电子票如何生成电子版图片？电票小助手用不了了

【答】：勤劳的小会计 你让开票软件售后远程帮你看看 给你重新弄下小助手会计实战基地非常感谢...

2021-03-05

谢翠****

【问】：我现在刚接手了一家一家私立幼儿园，不知账务如何核算，收取得伙食费，接送的车费如何核算？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以看下私立幼儿园的实操，伙食费属于其他业务收入，接送车费也是会计...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师好：问个问题这个月报个人所得税改了自然人电子税务局后如何密码不对？又如何...

【答】：勤劳的小会计 在实名认证的财务负责人或者法人个税app个人中心 企业权限会计实战基地非...

2021-03-02

黄艳****

【问】：会计实战的老师，行政单位年底结账时发现现金为负数。财政要求不能出现负数，该如何调整。凭...

【答】：你要看一下你这块付出的原因是什么呀，因为负数就是你的支柱大于了收入，要看一下是哪导...

2021-01-30

吴春****

【问】：请问个体户纳税三个月不超过三十万，这三个月是如何算的，是1-3，4-6月份这个月算的吗

【答】：感谢您的提问，季度报，是一个季度内的 如1-3 4-6会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-24

吴维****

【问】：会计实战的老师，我上个月的收入在这个月红冲了，但是我已经记账了，成本也结转了，那这个月...

【答】：欢迎会计小伙伴，做上个月收入相反分录冲销就是了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-05

刘岩****

【问】：会计实战的老师，我们是工程设计服务类小规模公司，财务会计制度及核算软件备案报告书 具体如...

【答】：勤劳的小会计 一会我发你一下表 你按你单位情况参考这个填写会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-07

夏德****

【问】：会计实战的老师麻烦问下，开票用的金税盘，每年交的技术维护费280元可以全额抵减，会计分录如...

【答】：勤劳的小会计 如果是小规模纳税人发生的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目...

2021-01-23

雨澜****

【问】：这个月开了一张16个点的红字发票可是现在的申报表都没有16这个税率栏了如何填写申报啊？

【答】：感谢您的提问，填报在13%的税率那里就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-01

张诗****

【问】：会计实战的老师，存货跌价准备本期减少3766736.64元，存货跌价准备科目如何填写正还是负数？

【答】：欢迎会计小伙伴，根据你这个描述 （本期减少3766736.64元），那就是计入存货跌价准备科...

2021-01-26