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【问】：您好，会计实战的老师，我们会计去年5月多预提了一笔费用，，后来10月她把多预提的调整了，但...

【答】：去年的分录怎么做的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-11-20

付维****

【问】：会计实战的老师我们2月10日转账帮别人买了5000元口罩，我该如何做账呢？有5000元回执单

【答】：谢邀！ 借：库存商品 5000 贷：银行存款 5000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-20

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【问】：建筑业，这个公司如何和我说，所得税，是主营业务收入的1.3，不都是按利润来的吗

【答】：可能这个公司的所得税是核定征收 按照收入来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

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【问】：我们是装修公司，承建甲方一项106万的装修项目，将劳务35万全部分包给劳务公司，在项目所在地...

【答】：你开具发票 借，银行存款106 贷，营业收入和销项税额106 你分包属于成本 借，营业成本和...

2020-11-20

陈晓****

【问】：会计实战的老师，我们单位有2个同事工资不超过5000但是我没有在个税系统添加他的信息现在如何...

【答】：，欢迎会计小伙伴，在个税系统人员信息采集里添加会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-20

王金****

【问】：1月份开的发票，2月份申报增值税少申报了一张，到7月份才发现，如何做补救？补交税金，滞纳金...

【答】：你能申报通过的吗 现在税务局发现了吗 没有的你做到这个月会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，我们年初开2018年终总结会的时候，有抽奖环节，公司购买了一些电器当奖品，...

【答】：欢迎会计小伙伴，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款会计...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，麻烦问问你，我电脑重装的系统，个人所得税客户端我新下载的，人员信息我得...

【答】：选择雇员就可以。 需要的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-20

杨国****

【问】：会计实战的老师请问，老企业建账，固定资产的期初金额是固定资产的原值吗，还是折旧到建账当...

【答】：固定资产的期初余额就是原值，累计折旧期初就是固定资产到建账的时候累计计提的折旧金额...

2020-11-20

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【问】：,我想做一个汇总表呢，把这些1-8个月的类目都加起来，应该如何统计呢会计实战的老师，我的表...

【答】：勤劳的小会计 每个月的摘要基本上是一样的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

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【问】：请问，例如公司和代理商签订合同，100个商品，成本价50元，协议价格100元，商品全部在公司的...

【答】：感谢您的提问，1.公司对外以120的价格销售，销售完成并对外开具发票，此即为公司的销售...

2020-11-20

方晓****

【问】：小规模企业2018年取的固定资产发票不合规，现在税务局要求把固定资产转出，请问会计实战的老...

【答】：欢迎会计小伙伴，小规模纳税人购进固定资产进项发票不可以抵扣，既然进项税额没有抵扣，...

2020-11-20

芮毓****

【问】：您好我想咨询下如何申请进入小微企业库就是在小微企业库中可以查询到我们企业

【答】：在北京市中小企业公共服务平台在北京市经济和信息化委员会报名。会计实战基地非常感谢您...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，我们是房地产公司，结转收入时，有营业税，有简易计税，营业税结转时入营业...

【答】： ，感谢您的提问，现在没有营业税了呀，你看看是不是营业税。简易计税是说增值税哦，增...

2020-11-20

刘铭****

【问】：会计实战的老师，上个月几张发票的进项认证过了，但是没有计入账里面，这个差额如何办呢

【答】：欢迎会计小伙伴，把之前认证的发票补入帐就是了 借；原材料等科目，应交税费——应交增值...

2020-11-20

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【问】：房租是19年2-6月的，物业是17年12月-19年6月的，房租和物业7月18日交的19723元。那我账务如何...

【答】：勤劳的小会计 你物业费去年的12月费用有没有暂估费用； 做预付账款-房租 预付账款-物业...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师您好！公司新成立的，注册资本100万元，实缴为0.但是我一直在资产负债表的实收...

【答】：，欢迎会计小伙伴，要改过来，原来这个100是怎么做的凭证，做冲红处理会计实战基地非常...

2020-11-20

杨莹****

【问】：初级会计师报名时短信验证码收不到，给财政局打电话没有接，该如何办呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，可能是报名高峰，造成信息拥堵。可以错开高峰，再重新报名试试。会计实...

2020-11-20

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【问】：我是从农户手里收购秸秆，然后做成复合板送到供电公司发电，我给供电公司开的板材发票，但是...

【答】：这个就是去税局申请开收购发票的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-20

崔焕****

【问】：您好，朋友给我一张汇票3200元，因为忙票是5月1号的，日期是10天，过期了如何办？

【答】：和对方协商一下，没有影响的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，您好，我们公司认购了一个基金，但是现在赎回来了，赎回来的费用扣掉了管理...

【答】：收回的金额减去成本 差额计入到投资收益里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

晏兰****

【问】：销售自产的钢结构件的同时提供安装服务，工程期3个月到1年，收入和成本如何确认，分录如何做？

【答】：分别核算钢结构和安装 钢结构销售实现时候就是发货并运送到工地 按照按照施工进度确认 ...

2020-11-20

许丹****

【问】：个体工商户是核定征收的，那么他的个税是如何计算的，麻烦举例说明一下

【答】：个体工商户是核定征收的，如个人所得税核定征收是千分之1.8 就是收入按定为90000元，个...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师如果这个企业他不选择简易计税方法，那他购进M住宅项目用的装修材料应该如何去...

【答】：欢迎会计小伙伴，按购入材料时取得的增值税专用发票的税额进行抵扣，计入应交税费——应增...

2020-11-20

何花****

【问】：您好，我想问下股东贷款利息支出是347万元，根据1.82亿的70%，利率是5.45。其中股东利息支出...

【答】：感谢您的提问，麻烦您把题目截图或者给个网址看看，以方便老师理解和解答，谢谢。会计实...

2020-11-20

李雪****

【问】：会计实战的老师，我们公司购买打印机配件，货款月结，但是对方发货有时候运费是发顺丰到付，...

【答】：欢迎会计小伙伴，到付的这个运费对方将来会支付给您单位么？会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询一下您，就是我挂靠了一公司，现在公司要注销，但还有十几万...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般公司注销，账上还有往来的，是要结转到营业外收支中去的会计实战基...

2020-11-20

王维****

【问】：您好我想问下19年付的机票款今年年初退回来了财务上要如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，借银行存款贷 原来支付时用的科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-20

朱玉****

【问】：比如说我这里是监理行业，成本票不够用，如何合理的取得成本票或合理避税

【答】：欢迎会计小伙伴，你们主要是人员的工资 工资正常，做账了吗？会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-20

吴雪****

【问】：应收账款500万，当期收回350万，未来现金流量价值220，请问如何做分录？

【答】：感谢您的提问，您账面就只需要做借银行存款贷应收账款，以后实际收到的时候，可以差额确...

2020-11-20

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【问】：我想请问一下，在新的政府会计制度下，记账凭证要做财务会计和预算会计预算会计的科目具体如...

【答】：勤劳的小会计！ 财务会计，坚持“权责发生制”，最常见的是一般企业会计 预算会计，坚持“...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师您帮忙看看，账上是实际数，表上跟账上对不上，之前会计为了第一个季度少交企...

【答】：1季度你可以补一个暂估成本的分录，金额为实际数与申报数之差。2季度再冲回来会计实战基...

2020-11-20

巫金****

【问】：医保之前在老家交，现在准备在学校交，在微信上缴纳医保时出现重复申报，是如何回事?

【答】：今年的是不是已经交了， 和学校的这个是一样的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-20

李正****

【问】：打印出来的普票在电脑开票软件中查询不到对应的号码这种情况如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，你在发票查询里面查询一下所有的发票，然后你找出你纸质的发票来核对一...

2020-11-20

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【问】：请问，我在手机上下载的湖北税务软件，打开忘了手势密码，如何样才能解开？

【答】：欢迎会计小伙伴，去税务局重置你的密码。 带上 身份证、公章、营业执照去就可以了会计实...

2020-11-20

od****

【问】：月末盘点库存商品，发现短缺，写好短缺溢余报告表，待领导审核，需要做分录吗？如何做？

【答】：库存商品盘亏会计分录如下： 发现盘亏，原因待查 借：待处理财产损溢-待处理流动资产...

2020-11-20

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【问】：，@答疑-张会计实战的老师(702433146)我是做内账的，以前两个股东的钱放在一张卡上，卡上的钱...

【答】：感谢您的提问，内账的可以借银行存款--外账的贷银行存款--内账的，，外账的个人的银行卡...

2020-11-20

文海****

【问】：会计实战的老师，请问结算大唐公司的现金奖励，然后大唐公司喊他另外一家公司给我们公司开的...

【答】：感谢您的提问，这样是不符合三流合一的，建议还是得付钱给谁，谁开票会计实战基地非常感...

2020-11-20

邬帆****

【问】：我公司已预付一年的房租，并已全部收到专用发票，会计分录应该如何做？

【答】：感谢您的提问，参考分录：借：其他应收/预付款项 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷...

2020-11-20

苗****

【问】：会计实战的老师，清算分录如何写？根据资产负债表和资金清算资金负债表吗？麻烦会计实战的老...

【答】：欢迎会计小伙伴， 清算是指由于企业破产、解散或者被撤销，正常的经营活动终止，依照法...

2020-11-20

陈雪****

【问】：您好，我想问下第一季度企业所得税弥补以前年度亏损之后不用交税了，我账上该如何处理呢？

【答】：感谢您的提问，本期不用交税，不用处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-20

黄桂****

【问】：会计实战的老师您好，请问往来预收账款一直挂着，现在没有合作了，那应该如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，这个预收款项也不会退回给对方，是吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-20

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【问】：您好，会计实战的老师，我现在办理那个继续教育需要在，广东省人力资源和社会保障厅网上服务...

【答】：欢迎会计小伙伴，办理会计继续教育吗？在当地的财政局官网报名继续教育的会计实战基地非...

2020-11-20

唐娟****

【问】：各个店铺的营业额不同，美工合用，现要根据各店铺的营业额分摊美工工资，请问要如何算

【答】：你的美工工资都是一样的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-20

子轩****

【问】：我上个月的记账凭证有错的，已经过账了，但是根据网上步骤还是解决不了 如何反过账、反审核

【答】：欢迎会计小伙伴，不跨年的话可以在用红字凭证来调整。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-20

黄玉****

【问】：制造电线电缆的人工成本占比这一块如何核算的 原来是材料成本的基础上加点数但是这个点数是如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个是根据你实际经营情况，所使用的人工比例进行加点处理的。会计...

2020-11-20

王丽****

【问】：请教一下按次点击收费的网络推广费如何入账?直接计入销售费用-广告费金额有点大

【答】：欢迎会计小伙伴，销售费用-业务宣传费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-20

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【问】：您好，会计实战的老师！小规模纳税企业暂时零申报，但是一月二月误交了两个月的工会筹备金，...

【答】：一二月份分别是借应付职工薪酬贷银行存款应付职工薪酬借方余额表示多家退回来做相反分录...

2020-11-20

潘红****

【问】：金蝶软件上，结转损益时显示凭证日期必须是当期期间，而且凭证日期是11月份的，需要如何改呢？

【答】：你没有把11月份的结账吧，先结账，进入12月份会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

王颖****

【问】：未依照《企业信息公示暂行条例》第八条规定的期限公示年度报告的～如何处理

【答】：勤劳的小会计！会列入经营异常名录，而且要罚款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-20