孙桃****

【问】：会计实战的老师，贸易公司成本结转如何结转？会计实战的老师，旅游企业踩点费可否算成这次活...

【答】：勤劳的小会计 结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品 金额=销售数量*单位购进成本 ...

2020-11-20

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【问】：单位厂房原值90317元，折旧29717.33元2018年以前的要出卖，增值税如何计算，开增值税发票

【答】：感谢您的提问，2016年4月30日后取得的不动产适用一般计税办法，适用税率为11%，如果转让...

2020-11-20

石芳****

【问】：企业所得税报表中季初人数和季末人数分别如何填？季初和季末指的是4月和6月？是缴纳社保人数...

【答】：欢迎会计小伙伴，是4月和6月实际个税申报工资薪金的人员会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-20

胡荣****

【问】：@邹会计实战的老师，请问我们是小规模小卖部，然后每天的营业额要跟其他人分，这个我如何做账...

【答】：欢迎会计小伙伴， 那你只能先挂往来了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师您好，老板要我做个税筹划，税收筹划？要我了解全国税收洼地的返税政策和执行...

【答】：这个的话真的没有什么好办法，全国税收洼地的政策你可以去百度一下，看最新的，这个找起...

2020-11-20

张小****

【问】：请问会计实战的老师，公司收到职工生育医疗费，比支付给她的工资金额小，现在想红字冲减应发...

【答】：借，银行存款，贷，应付职工薪酬 借应付职工薪酬，借，xx费用～工资会计实战基地非常感...

2020-11-20

hn****

【问】：收到税局退回10块税费，但是不知道是增值税还是企业所得税，那么如何做入账做分录呢？

【答】：需要查清楚才可以做账，退税不一样分录不一样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

fa****

【问】：会计实战的老师，租金发票的规格型号，单位，数量，单价这些要填写？如何填写？空白可以？

【答】：可以的 或者写租赁时间，你租赁按什么收费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-20

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【问】：12月5日，收到艾投资个人投资投入的一项专利技术，双方评估确认的价值为330000元，由税务所代...

【答】：会计分录为： 借：无形资产-专利 330000 贷：实收资本-艾投资 300000 资本公积-...

2020-11-20

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【问】：哦，还有一个问题，很多考试的报考条件中都会提到第二学位，这个第二学位是如何定义的？比如...

【答】：第二学位的话，主要指的是取得自考，成人本科等非全日制的学位证书哈会计实战基地非常感...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，我们经营范围有安装及技术咨询服务，我们能开监理费的发票吗？监理费的发票...

【答】：欢迎会计小伙伴， 监理不是建筑服务的范围 你搜索监理服务费可以找到编码 https://bmjc...

2020-11-20

13****

【问】：建安类，内账，应收、应付账款如何作账更好些？往来科目需要和外账对账吗

【答】：勤劳的小会计 需要的 你们往来账应该是要和你们外账或者是对方客户对账的。 如果你...

2020-11-20

李福****

【问】：今天是2020年元月2日，上个月社保都是800多元，但这个月如何才扣交200多元呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，上年基数调整了，应该有可以抵扣抵扣后缴纳的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-20

纳钦****

【问】：预付原材料5000元，实际购买原材料5650元。次日付清。那前段的记账凭证如何写

【答】：欢迎会计小伙伴，借 预付账款 5000贷 银行存款 5000 借 原材料 贷银行存款650 预付账...

2020-11-20

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【问】：请问会计实战的老师:假设酒厂生产了一万斤市场销售价为100元的白酒，他应该如何缴税呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，如果只是生产，没有销售是不需要交税的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询哈一个公司经营范围有销售建材和租赁建材，前期购买建材不知...

【答】：勤劳的小会计 那你就计入借原材料 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-20

温桂****

【问】：会计实战的老师，请问一下，原事业单位会计制度中的净资产如何结转到新政府会计制度的累积盈余？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 新准则是 资产 负债 净资产 财务 会计是 资产 负债 收入 费用 ...

2020-11-20

黄成****

【问】：我和朋友一起做个小生意，我出了2000元，他出1000元，现在生意不做了，我俩一共挣了2000元，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你分的利润=2000/3000×2000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

李诚****

【问】：企业有几辆车，2019年8月，我做账已报损。然而11月份，老板把车从二手车市场卖了，如何报税？

【答】：八月份的分录红冲，你这个车是什么时间买的？一般纳税人还是小规模的。会计实战基地非常...

2020-11-20

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【问】：我去年只有最后一个季度产生了业务后三张是去年的最后一个季度的报表印花税128.81这个表如何填？

【答】：欢迎会计小伙伴，你是指企业所得税第四季度的申报表如何填写的意思？会计实战基地非常感...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，我们这面社保因为税率问题暂定核定，当月发工资时按原费率计提个人承担部分...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接原分录负数红冲会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-20

胡金****

【问】：认证发票的系统里如何样才能查到2018年11月份之前认证的发票呢，我的电脑突然出问题，里面的...

【答】：欢迎会计小伙伴，只可以查询当年的现在新系统会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

张珊****

【问】：①免税收购票开了，记账如何记，记不记进项税？ ②销售时开具专用发票，出现销项税，可不可以进...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入进项税的，可以抵扣销项的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-20

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【问】：单位使用了财政下拨的存量资金,收支科目如何设置去年我单位上缴资金，今年申请使用，收支科目...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这不影响，这存量资金是 上年度 确认的拨款收入部分。 你正常按你这...

2020-11-20

李慧****

【问】：达成100%后每增加1%即可增加50元奖励，达成100奖励1288，达成110%以后，每增加1%即可增加100...

【答】：假设A1单元格是达成率，如果达成率四舍五入取数的话，=IF(A1>110%,ROUND(A1-110%,2)*...

2020-11-20

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【问】：我手上有一家一般纳税人企业，是一个集团公司下面的子公司。总公司要求计提其他应收款的坏账...

【答】：你可以添加这个科目的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-20

沈莉****

【问】：对方公司开了一张假发票给我司，税务局进入的处理，交了滞纳金 请问这个账务处理我如何做账

【答】：滞纳金的话 记入营业外支出的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-20

尹雪****

【问】：我在代理记账公司，刚去，不知道如何做外账，我想知道外账的转本是如何确定的。

【答】：勤劳的小会计 是指的转成本吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，我请问下我的劳务派遣公司3月份开1月份发票或19年12月份的发票，然后我们申...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际几月份入职的 你们发票提前开了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-20

郑维****

【问】：会计实战的老师，您好！我们是农业公司，主要是种植沃柑，刚刚开始种植的时候收到农业局转来...

【答】：如果是补助你们已经发生的费用，可以直接计入当期损益。借：银行存款 贷 营业外收入-政...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，想请教你个事，比如说单位同事报销出差费用，领导都已经签过字了，但是在我...

【答】：勤劳的小会计 重新写报销单 把多支付的款项 退款给公司会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-20

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【问】：请问一下，事业单位有一辆车子之前未折旧，上级单位收回进行拍卖处置，处置的收入未交单位，...

【答】：欢迎会计小伙伴，借 累计盈余 累计折旧 贷 固定资产 收到钱的时候 借 银行存款 贷 应...

2020-11-20

小妞****

【问】：会计实战的老师请问企业所得税年报申报表中的资产总额和从业人数平均值如何算?

【答】：“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，资产总额和从...

2020-11-20

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【问】：是迷你版金蝶软件，就是在19年做帐的时候，入库存商品项时，忘记点数量金额辅助核算了。等于...

【答】：那你负数冲销 然后按照辅助带数量的重新做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-20

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【问】：您好！上报汇总成功接下一步远程清卡显示清卡失败，(2019年12月份征期)增值税专普票清卡失败...

【答】：感谢您的提问，您增值税申报成功了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-20

陈双****

【问】：会计实战的老师公司预存话费对方还送我们公司500元，然后对方连送的500元也给我们开了发票，...

【答】：欢迎会计小伙伴，您是说发票上的金额是1000元么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-20

张美****

【问】：会计实战的老师，合作社购买羊的时候直接销售的羊和生小羊的都合在一起了，这种如何处理呀

【答】：感谢您的提问，需要按数量区分， 借消耗性生物资产 生产性生物资产 贷银行存款 销售羊...

2020-11-20

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【问】：在吗？在两家公司任职，19年5月份用手机app已经提交了个人所得税年度汇算，现在另一个公司6月...

【答】：勤劳的小会计 你汇算清缴的时候是申报的两个企业的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-20

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【问】：商品入库了，但是供货方发来销货更正单，这个商品的成本价值比购进时多10000，进项税额多1700...

【答】：那就做退库 然后个后补的一起重新做入库会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-20

李亚****

【问】：销售时挂了应收账款科目，但同一家单位又发生了进货时，应如何用哪个科目？

【答】：借库存商品贷应收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-20

张阳****

【问】：我家是做装修工程的，工程款未收到，收到一个房子。房子不准备写公司名，应收款如何处理

【答】：勤劳的小会计 用房子抵工程款吗 开票给你们吗 房子会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-20

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【问】：您好，公司开支付个人的运费应该如何做账？没有票据，只有公司开出去的付款单

【答】：没有发票 可以计入成本费用 只不过汇算清缴的时候要调增所得税会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-20

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【问】：您好，请问母公司拨款给子公司用于发工资，子公司己经停业，并有独立营业执照，会计分录如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 长期股权投资 贷 存款 借 银行存款 贷 实收资本或资本公积，子...

2020-11-20

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【问】：我们是批发零售业，所以有一部分是不开发票销售的，但是我们进货都是大公司进货的，打了款了...

【答】：进项发票可以退回去吗？也就是不要发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-20

巩园****

【问】：我这个如何可以调节不交钱本年累计以前已经交过但是还是要交如何调节

【答】：欢迎会计小伙伴，你有纳税调增项目，需要缴费，不是随便调整的，你要根据你的账务处理会...

2020-11-20

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【问】：会计实战的老师，我们是服务行业，然后确认了收入，但是开票的话要明年开。这个今年要申报未...

【答】：明年开了发票之后，红冲今年的无票收入就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-20

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【问】：今年所得税汇算清缴原应纳所得税额是-435.05元，后纳税调增4350.50元变成了应纳税额127.30元...

【答】：勤劳的小会计 调整了 那么你们就会缴纳税费的 这个不能直接调整的 按你们实际去报...

2020-11-20

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【问】：用友nc系统，结转损益—管理费用少结转一笔金额，手动改了金额，以后每个月管理费用，都差出来...

【答】：勤劳的小会计 是 不是管理费用记的方向不对 可以看一下会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-20

刘玉****

【问】：收到客户采购款，再帮客户去进商品，最后给客户开发票，如何做分录比较好

【答】：谢邀！ 借：银行存款 贷：预收账款 借：库存商品 贷：银行存款 借：预收账款 贷；其他业...

2020-11-20

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【问】：物业公司每月做流水账没有做科目分录，并且采用收付实现制，现要改为权责发生制，应该如何做...

【答】：你这个是做内帐的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-20