陈晓****

【问】：会计实战的老师，您好，想请教一下，异地新成立的分公司所得税如何缴？没有业务收入，分配表...

【答】：是独立核算的还是非独立核算的？分配表是总公司分配的，职工薪酬按照自己的填写就可以了...

2020-11-21

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【问】：我单位2019年购入轮胎发票，成本当年已入账。由于2019年10月底公司刚成立，当年没有收入，所...

【答】：19年的费用，你做入19年是一样的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师就是我们家有个客户以个人名义贷款买我们家的设备，贷款直接汇入我们家公户了...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的。 你的设备是主营业务是吗借银行存款贷，主营业务收入应交税费...

2020-11-21

南娟****

【问】：会计实战的老师，公司把员工工资款打给第三方了，第三方再把这工资付给员工，我们公司收到进...

【答】：谢邀！！这个你可以计入到主营业务成本-人工费等。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-21

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【问】：2010年的施工合同，之前交营业税，于2019年末才办竣工结算，还有工程款安收，请问如何备案？...

【答】：欢迎会计小伙伴，。你这是属于老项目，直接去税局拿合同备案。然后享受简易计税。会计实...

2020-11-21

徐芳****

【问】：我朋友，在年报，是成本多了，现在能改报表吗，都报完了，要改牵涉到补缴税，如何改

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税务更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-21

李佳****

【问】：会计实战的老师增值税我已全申报如何修改，另外想问下旅客运输可以10%加计递减吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，旅途运输不是抵减10%，是按照您取得的不同发票进项税额会计实战基地非...

2020-11-21

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【问】：您好，我们是快递公司，一般纳税人，我们的成本进项票一直大于销项如何办？

【答】：勤劳的小会计 你留抵进项税就行了。 这个实际的发票 你适当认证 注意下税负的会...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师，您好，我公司税盘服务费280元，我做到应交税金借方了，全年没有交税（都减免...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个税额留在应交税费借方就可以，不用处理。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-21

周丽****

【问】：个体户公司，今年收入100万，假设我开票控制在1个季度30万，那我增值税附加税免税，那我个税...

【答】：欢迎会计小伙伴，。个税是按你当期开票收入来计算利润交纳会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-21

邱纯****

【问】：您好会计实战的老师，我在国美买的冰箱两年了，当时给的是电子发票二维码，回来忘记下载了。...

【答】：就是现在供应商还会给你们开具发票吗，都已经过去两年了，一般是无法取得发票了。会计实...

2020-11-21

滕树****

【问】：您好，甘会计实战的老师，我公司收到一笔个人转到公司的工程款，然后在对公转出，这两笔分录...

【答】：谢邀！ 请问个人转入是还款还是借款给公司会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-21

小叶****

【问】：您好，我想问一下，政府会计银行U盾年费如何记账？基本户扣的费用

【答】：借业务活动费 贷银行存款 借事业支出 贷资金结存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-21

柚子****

【问】：您好，我是个体户，每月有3万的免税发票，一个季度是9万，我12月没有开发票，三月开了15万的...

【答】：个体户如果是小规模纳税人的话，现在是一个季度免税30万元。如果你是按季度交税的话，是...

2020-11-21

井红****

【问】：一套设备20万，但是发票面额一张是1万，把开这套设备开在20张发票上，这个单位和数量如何写比...

【答】：勤劳的小会计！ 单位：套 数量：可以用小数表示，比如：1/10会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-21

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【问】：请问：环保科技公司承接的环保工程施工业务，包括设备及辅材的采购与安装，环保公司购入的材...

【答】：勤劳的小会计 借原材料 库存商品贷银行存款。 到时领用计入工程施工 -合同成本-材料...

2020-11-21

斯其****

【问】：会计实战的老师，12月付了15万房租费，发票已到，如何做分录。要摊销吗？

【答】：房租如果是2019年的 直接计入损益 如果是2020年的 计入长期待摊费用 然后分期摊销会计...

2020-11-21

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【问】：公司在这次疫情中捐赠了手套给慈善会，帐务和税务上我应该如何处理？是否要开具发票做收入？

【答】：慈善机构给你开捐赠的票据，就可以借营业外支出贷库存商品。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-21

王雅****

【问】：汇算清缴的实际工资如何取数？应付工资2019年一月借方第一笔肯定是发的去年的工资

【答】：感谢您的提问，实际工资取数是当期应付职工薪酬借方发生额，与支付款项计提的期间无关。...

2020-11-21

李小****

【问】：您好，会计实战的老师，我公司背书给其他公司票据，他们反现给我们，这个分录如何做

【答】：借银行存款，借财务费用，贷应收票据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-21

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【问】：租厂方要和出租方合并成为一体最好的账务上的处理需要如何弄会简单公平。租厂方想把一些费用...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-21

白永****

【问】：会计实战的老师，报考注会，有没同学出现扣过费，报名表上还显示未付款的情况呢？我应该如何...

【答】：你有缴费成功的截图吗？你问问财政局，这个就是系统问题会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-21

刘建****

【问】：想问一下公司有了基础账户后开社保和公积金账户如何处理？ 在网上能操作吗？还是需要去社保局

【答】：开社保账户要去所属社保局 公积金账户要去所属公积金中心会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-21

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【问】：公司（一般纳税人）转让，变更法人了，涉及股权转让，基本账务如何处理？ 另外，原账套上的，...

【答】：股权转让的话你们只做借实收资本-老股东贷实收资本-新股东 老股东的往来要清理，不还的...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师，我们是房地产公司，结转收入时，有营业税，有简易计税，营业税结转时入营业...

【答】： ，感谢您的提问，现在没有营业税了呀，你看看是不是营业税。简易计税是说增值税哦，增...

2020-11-21

黄伟****

【问】：会计实战的老师！公司承包项目含有食堂，食堂支出费用如何入账，费用都是收据票据 ！！

【答】：没有发票做账可以做福利费，汇算清缴调增。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-21

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【问】：本月购买甲材料48000公斤，单价5.62元/公斤，乙材料752000公斤，单价11.23元/公斤，共发生运...

【答】：借原材料 进项 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-21

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【问】：您好，我前几天用个人所得税app查2019年的记录，发现我3-5月有三笔劳务收入，但我从未在该公...

【答】：几月份发的劳务报酬的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-21

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【问】：我能否请教一个问题，去年年底计提12月份的工资的时候，被计提成了：借：应付职工薪酬-工资贷...

【答】：你借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬-工资会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-21

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【问】：我公司19年4-12月的劳务费个税没有申报缴纳，现在应该如何处理谢谢！！

【答】：欢迎会计小伙伴，现在汇算 了，加上这笔收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师，我们是建筑公司，个人挂靠我们公司，我们收取3%管理费！外账和内账分别如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 内账就是按你实际收入确认，同时结转成本，管理费计相关的成本费用...

2020-11-21

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【问】：请问我在工资性收入申报时，填表说明上有:"单位月平均工资与个人月平均工资的平均值两者...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 就是说你这个税申报的工资和你财务报表申报的工资要一致会计实战基...

2020-11-21

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【问】：请问下excel表格中我备注了内容，明明保存了，再打开的时候，有的备注有有的备注又没有，是如...

【答】：勤劳的小会计方便远程吗我远程给你看一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-21

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【问】：2020年4-6月不含税收入16000（1%税率普票）如何填报呢？直接填在小微免税第九，第十行对吗？...

【答】：是的，你说的是对的，税额是按3%生成，系统问题，忽略就可以，不需要填写减免表，是对不...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师公司是简易征收，进项税都不抵扣，以前有一笔进项税未转出，一直留在增值税主...

【答】：填写附表2中进项税额转出，简易下面这个对应会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-21

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【问】：我是自己开设的舞蹈培训，请问年度申报，主营业务收入，利润总额，资产，.....这一系列，如何...

【答】：感谢您的提问，您这最好是和您税务申报的一致的，现在各个部门之间都是信息共享的会计实...

2020-11-21

杜羿****

【问】：我去年把财政拨款的公用经费在年底做冲销的时候冲销成人员经费了，现在已结账了，要如何调整2...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是什么原因要调整 你这个去年都是已经结账了，都是在累计盈余里面...

2020-11-21

朱光****

【问】：我们是购买方，销售方需要退部分钱给我们，我已经认证了进项税，并且开了部分红字信息表，我...

【答】：借：银行存款 贷库存商品 进项税额 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-21

张文****

【问】：会计实战的老师，您好！我问一下，我们单位原来是通用机打票的，现在用完了，只能开电子票，...

【答】：星号地方填写就可以，按你们实际写就可以这个 交易内容金额需要填写会计实战基地非常感...

2020-11-21

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【问】：[Image:{A05C1C8C-568F-EEC9-DA8B-A5CAA7EF7D83}.jpg]请问我11月已经结账，现在结12月的账提...

【答】：欢迎会计小伙伴，请上传一下图片哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-21

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【问】：您好，我请问下我的劳务派遣公司3月份开1月份发票或19年12月份的发票，然后我们申报3月份的个...

【答】：工资是当月计提次月发放并申报的，你３月份的出勤工资是３月底计提的然后四月初发放并申...

2020-11-21

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【问】：您好会计实战的老师，我想问一下，我昨天办理了个人所得税退税，今天发现还有个专项扣除的忘...

【答】：影响税额多少呢，如果影响小，就不用再折腾了，时间精力成本不划算会计实战基地非常感谢...

2020-11-21

汪苗****

【问】：目前我公司全资投了一个子公司，但是没有实际资金投入，只是变更了股权为100%，这边各自的账...

【答】：没有实际资金投入，都不需要账务处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-21

邱彩****

【问】：行政事业单位转销固定资产报废发生的净损失2000元。如何做账务处理？

【答】：借资产处置费用 固定资产累计折旧 贷固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-21

张海****

【问】：发票到了，材料没有到，先计入在途物资，等材料到了，我如何额知道是冲减哪个在途物资？

【答】：欢迎会计小伙伴，哪个材料到了就冲销哪个对应的在途物资啊，比如 借；原材料——甲材料，...

2020-11-21

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【问】：公司买入电动磨具无偿借给客户使用，价格9800，用好了又收回来，请问我们购买借给客户的账务...

【答】：你们这个是干啥的这个，借发出商品 贷周转材料，后续退回就冲掉这个会计实战基地非常感...

2020-11-21

刘萍****

【问】：我们公司是开办期间银行结息如何做分录可以是管理费用—开办费还是财务费用—利息

【答】：管理费用开办费。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-11-21

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【问】：我这边是一个科技公司，开出的发票项目为信息服务费，我手里的进项票是灯泡和电线灯，可以作...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个灯泡和电线灯，和您的业务有关系么，有关系可以计入成本。会计实战...

2020-11-21

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【问】：2019年度12月份虚提费用100万，计入其他应付款-预提费用。在汇算清缴时调增该费用，但是其他...

【答】：借其他应付款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配。会计实战基地非常感谢...

2020-11-21

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【问】：请问国有资本的转移性收入中，国有资本经营预算转移支付收入和国有资本经营预算上解收入应该...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应交财政款 贷 银行存款 你直接按这科目处理的会计实战基地非常...

2020-11-21