杨谢****

【问】：我们1月份的发票已经认证抵扣，这个月发现发票有误，然后退回去，销售方给我们重新开了发票，...

【答】：谢邀！ 请问上个月分录怎么写的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-22

付佳****

【问】：您好！小规模劳务公司农民工工资需要如何交税?开具普票还是增值税发票?

【答】：感谢您的提问，你可以建立雇佣关系，买社保做工资表发工资申报个税，开具发票需要农民工...

2020-11-22

林林****

【问】：会计实战的老师，内帐给销售人员的提成或者给客户的回扣应该如何做账，内帐增值税，所得税如...

【答】：计入销售费用，内账不做税，不考虑税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-22

徐丽****

【问】：小规模纳税人，开票2万，未开票3万，符合小微企业免税销售额，在增值税纳税申报表中应该如何...

【答】：未开票与开票是一样的填法。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-22

小灵****

【问】：会计实战的老师，月底了外账的收入是不是我到税控盘是进行抄税，打印发票资料就可以确定了，...

【答】：是的，支付做借其他应付款 贷银行，发生维修做借管理费用修理费 贷其他应付款会计实战基...

2020-11-22

陈燕****

【问】：会计实战的老师请问缴纳的养老保险如何做分录？我们是市政工程公司，自然人独资

【答】：计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （...

2020-11-22

蒋露****

【问】：企业自己建厂房，支付的建厂款项一些没有收到发票如何做账，等收到发票如何入账？

【答】：勤劳的小会计 好久能取得发票来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-22

唐生****

【问】：会计实战的老师好，货物销售合同里规定了价格不含税。如果对方要开13%的增值税专用发票如何处...

【答】：那就加上税额，你们叫对方打税额过来，交印花税是按不含税金额缴纳会计实战基地非常感谢...

2020-11-22

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【问】：，一共2股东，股东全部股权转让给法人，有一部分实缴资本，转让协议上原价转让，这个资本要过...

【答】：勤劳的小会计 需要在账上将原股东的实收资本转为法人 借，实收资本——原股东 贷，实收资...

2020-11-22

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【问】：税务查我成品油发票说没有规格型号，让我进项出项都返回收回，最久远的发票已经7个月了，不改...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个的话需要根据税局说的来，这块管控很严的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-22

黄小****

【问】：您好，我想请问一下我在做企业所得税申报时将季度塡在年报里了，并且已经缴款，该如何办？

【答】：勤劳的小会计 既然是报错了就去税局大厅尽快去修改申报表才行的。 缴纳了去大厅改会计...

2020-11-22

陈锦****

【问】：公司计入管理费用的福利费，如何到利润表里就变成了研究费用了？是财务软件的问题吗？报送财...

【答】：勤劳的小会计 这个是福利费不应该会计入研究费用里面去的。 你检查下报表的。 有...

2020-11-22

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【问】：会计实战的老师，我想问一下有面试会计实战的老师问如何控制增值税，企业所得税，如何回答啊

【答】：感谢您的提问，一般情况下，回答使用国家优惠政策来控制增值税，企业所得税，能享受的优...

2020-11-22

ch****

【问】：会计实战的老师就是有张发票，一部分是入库的，我这边记入工程物资，还有一部分不需要入库，...

【答】：那用哪里，你不入库那做哪里用？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-22

姜晓****

【问】：会计实战的老师，要是包装费用在付款单，又在进货单中又重复记一次，该如何调整呀？

【答】：冲减一笔重复支付的凭证就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-22

刘勇****

【问】：该批低值易耗品报废,取得残料收入150元(含税)，分录如何做？如何倒算？

【答】：欢迎会计小伙伴，借：原材料150/1.13 应交税费150/1.13*0.13 贷：营业外支出会计实战基...

2020-11-21

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【问】：请问一下，上个月公司（小规模）购入两台挖机，请问我现在申报上个季度的企业所得税里的固定...

【答】：上个月购买的这个月开始折旧，第二季度填写固定资产加速折旧。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-21

李梅****

【问】：会计实战的老师，如果股东投资10股，每股分150元，10股是1500元现在顶货款，如何做账？

【答】：没有这样的说法，计入投资入股了，就是公司的钱了。这个是不能抵顶货款的。会计实战基地...

2020-11-21

周婷****

【问】：会计实战的老师，请问我们单位员工社保是让人力资源公司缴纳的，我们单位这部分应该如何做账？

【答】：工资的发票他们给你开吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-21

黄新****

【问】：个人从公司借款，于次月从工资中将工资和利息扣除，请问，这个分录如何做呢

【答】：勤劳的小会计 借其他应收款 贷银行存款 借应付职工薪酬贷银行存款 其他应收款会计实战...

2020-11-21

薛小****

【问】：请问处置子公司合并利润表后，合并未分配利润与合并利润表如何衔接？

【答】：你是知道这个处置之后合并利润表和合并的这个资产负债表里面的勾稽关系吗？会计实战基地...

2020-11-21

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【问】：去年有一笔费用将票据金额500元的50%入管理费了。另外的50%没做账务处理。今年剩下的250收回...

【答】：借管理费用贷其他应付款 借其他应付款贷库存现金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-21

张琳****

【问】：公司12月收到的一笔国税局转的个税手续费一千多块钱，要如何做账啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，是属于按纳税税款2%退回给单位申报人员的款项（个税手续费返还）吗？会...

2020-11-21

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【问】：就是我们公司购进一台二手小车，当时是开了二手汽车的发票，入了固定资产的，后面4S店又开了...

【答】：勤劳的小会计 那你们实际就是做固定资产 你们做了库存商品后还做了什么分录不 看下...

2020-11-21

刘群****

【问】：去年五月份发生事故2起，今年五月份发生事故0起，同比（%）如何算

【答】：欢迎会计小伙伴，今年比去年减少2，同比下降 100%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-21

毛毛****

【问】：我想问下供应商以前一直欠发票，今年补开了发票，属跨期补票，会计分录如何做？

【答】：你之前暂估入账没有，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-21

任丹****

【问】：会计实战的老师，您好，我想请问一下ABC库存分类法中的累计百分比如何计算出来的？

【答】：欢迎会计小伙伴，先由高到低排出第一步的各项百分比， 累计数量百分比就是逐项再相加累...

2020-11-21

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【问】：您好 6月30号 主营业务收入26000，开了发票未到账。 主营业务成本16000（含劳务费用10000，职...

【答】：欢迎会计小伙伴，根据你提供的信息，那6月份的收入就是26000，成本就是16000，利润总额1...

2020-11-21

苗秀****

【问】：已经离职，没在该单位上班，但是系统上还显示财务负责人是你，如何办

【答】：勤劳的小会计 去税局申请修改过来 变更下 。不然涉及问题到时还影响你的会计实战基地非...

2020-11-21

李广****

【问】：请问收到的电子退库款，(待报解预算收入),如何看退回的是哪笔税款？

【答】：欢迎会计小伙伴，一般是用退回税款金额与之前缴纳的税款明细比较，看是否有一致的或者一...

2020-11-21

娃大****

【问】：员工离职我们又申报工资导致员工投诉，我们已和员工沟通，不在投诉，现在税务局让写个情况说...

【答】：欢迎会计小伙伴，就说明元员工刚离职还有一些要剩余的工资要申报会计实战基地非常感谢您...

2020-11-21

卢燕****

【问】：请问物业公司7月份收到业主付的3季度物业费9000元存入银行如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，借银行存款9000贷预收账款主营业务收入（一个月的）应交税费。会计实战...

2020-11-21

刘丹****

【问】：您好，我想问下汇算清缴中“投资收益\"和”职工薪酬“纳税调整明细表中的实际发生额、税收...

【答】：实际发生额就是当年你实际发放的工资，福利费等的金额 税收金额没有特殊情况与实际发生...

2020-11-21

su****

【问】：您好！我是个体工商户，我在网上申请社保卡，购买者是法人代表，如何显示系统无对应的组织信...

【答】：你们单位一直是正常申报吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-21

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【问】：我们退客户样品费本来是要退300元的，但是客户让我们退240元后让我们给他包邮邮费60元，快递...

【答】：勤劳的小会计 那你们之前是挂了一笔其他应付款300才对 现在做 借 其他应付款300 借管...

2020-11-21

李冬****

【问】：公司开业后没有实收资本，也没有固定资产，拿收到货款在开支，账务上应该如何做才好，

【答】：借库存商品贷应付账款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-11-21

苏简****

【问】：会计实战的老师，个人在广东税务那里开的普通电子发票，开了之后发现开错，要如何作废重开，...

【答】：直接去税局作废，然后申请退税就可以了，重新开需要再次交税的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-21

李晓****

【问】：会计实战的老师，我想问一下那如何看这个公司有没有问题，税务，工商是不是正常?

【答】：欢迎会计小伙伴，在工商局网站上查询’企业基本状态’会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-21

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【问】：我想请问一下，就是如果中级题里面有一道题不知道这个答案如何来的，比如，这道题，我公式都...

【答】：感谢您的提问， 是这样子 计算的 (5-5.3349)/(4.9676-5.3349)*0.02+0.10=0.118235774571...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师，您好，问下：我们18年的时候装修办公室花了55万多，记在“在建工程”中，上周...

【答】：你账上改没，没有就把这个转长期待摊费用，之前做折旧冲掉转贷长期待摊费用就可以会计实...

2020-11-21

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【问】：A店小明分红1000元，收小明管理费20%，200元实际分红是800元 B店小明也持有股份，没有分红亏...

【答】：勤劳的小会计，建议你这样做，就是每个店的分红是得钱与付钱，这样各算各的会计实战基地...

2020-11-21

王志****

【问】：会计实战的老师，我公司欠供应商的货款，用老板自己的钱还上了，我该如何做账，该如何冲账上...

【答】：勤劳的小会计 借应付账款-某客户 贷其他应付款-老板会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-21

迷****

【问】：会计实战的老师，营业执照上面写了营业期限，到期了，该如何处理呢，去申报，继续营业，如何...

【答】：在营业执照到期可以向当地工商局提出变更营业期限的申请要提交，股东会决议，法人代表身...

2020-11-21

叶小****

【问】：公司租用个人车辆，签订了租车合同，车主发票如何开，税如何交呢？

【答】：勤劳的小会计去税务局代开租赁费发票，增值税3会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-21

Ja****

【问】：个体工商是查账征收的，上一年度季报增值税一直在免征范围内，个税从来没有预缴过也没有申报...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你要汇算清缴的哦，按照帐上的数据来会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师：您好！请问公司实收资本为150万，现新增股东，投资100万，占33.33%，公司以...

【答】：欢迎会计小伙伴，将50万计入资本公积会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-21

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【问】：有一笔货款5000元，因员工原因导致有500元货款收不回来，用员工工资抵扣货款，现在是公司的支...

【答】：欢迎会计小伙伴，公户，转入另一个公户吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师问个建筑业的问题我现在刚刚带了一家钢结构安装销售小公司，用的小企业会计准...

【答】：你有劳务成本科目吗 或者生产成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-21

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【问】：会计实战的老师我们12月份开的票里有16%的税率，在申报税时把16%的税率填到13%的那一栏，但是...

【答】：勤劳的小会计！12月已经不允许开16%了，你申请过吗？这种你只能找税务局，看他们的要求...

2020-11-21

陈祖****

【问】：会计实战的老师您好！我公司是劳务派遣公司一般纳税人，差额征税，企业部分社保费已抵扣开票...

【答】：勤劳的小会计！社保费用你们还退给对方吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-21