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【问】：会计实战的老师，企业所得税中计算利润总额时加国债利息收入吗？新技术研究开发费用属于调增...

【答】：欢迎会计小伙伴，利润总额是包括国债利息收入的，但是企业所得税免税。新计税研发费调减...

2020-11-26

叶元****

【问】：您好如果不按完工百分比法的话应该如何做账？实际发生的成本是否需要借工程施工-合同成本，然...

【答】：如果不按完工百分比法的话 应该怎么做账？ …做账思路是一样的 实际发生的成本是否需要借...

2020-11-26

玥兒****

【问】：我们现在是小规模，前期因为不懂小规模不能抵扣，收了一些对方公司开的专票，这种情况如何办呢？

【答】：勤劳的小会计 要以退票重开 也可以当普票做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-26

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【问】：请问会计实战的老师，您好，内账不单独计算税金。根据外账实际缴纳的税金直接计入了管理费用...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果之前都是计入了管理费用，不需要再单独计入所得税费用； 2019年度...

2020-11-26

刘火****

【问】：您好我公司开票2000元对方给我们打款1950，差50元如何做会计分录

【答】：勤劳的小会计 以后也不支付了是吧 借银存1950，营业外支出50 贷主营业务收入，应交税费...

2020-11-26

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【问】：请教会计实战的老师一个问题，我是一家物业公司，客户需要开物业票，所属期是19年7月至2020年...

【答】：一般纳税人吗？这个税率是按6% ，要是小规模 19.7-2020.2这个是3% ，2020.3-2020.5.31这...

2020-11-26

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【问】：由于地域名称的改变，老板有两个公司，A与B公司，A公司有10万元应收B公司的账款，A公司注销，...

【答】：勤劳的小会计 A公司欠B的10万账款 意思用A的债权来抵 是吗会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-26

林丽****

【问】：我这有个实业公司 政府给茶园入股了30万 每年给政府18000分红 会计实战的老师这如何做分录？

【答】：借：利润分配 贷：应付股利会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-26

王松****

【问】：会计实战的老师，交接时公司预付账款为0，实际预付款借方有余额，如何调成相等的金额？

【答】：勤劳的小会计 预付账款 金额多少 意思你们预付了款出去 你们是资产 。但是交接是0 ...

2020-11-26

邹海****

【问】：旅客运输服务抵扣我只在8b栏填写了，十栏没有填有影响吗？要如何弄呢

【答】：谢邀！ 旅客运输服务抵扣只在8b栏填写了，十栏没有填没有影响 可以下次申报的时候补填一...

2020-11-26

邓加****

【问】：建筑施工，挂靠别的公司，分包单位给开专票收6个点开3个点的票，收我们的税点如何入账？票是...

【答】：感谢您的提问，收税点的钱，不可以入账的，最好是含在发票里面一起开，开多少发票付多少...

2020-11-26

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【问】：一般纳税人，5月开了普通发票2800，税额322.12。6月份退回此张发票，开具了红字发票2800，再...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你 现在 是按正负相抵后的余额申报处理会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-26

戚丽****

【问】：之前请代理记账，现在收回后调整账面和库存，库存盘盈很多如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，盘盈很多就做库存盘盈的分录就是了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-26

马士****

【问】：我想知道 科目余额表上，没有期初余额，有借方和贷方数，有期末余额，如何看发生额

【答】：，欢迎会计小伙伴，双击进去就可以看了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-26

黄香****

【问】：您好，会计实战的老师，我们是小规模纳税人，然后每个季度都有自己开普票，我想请教一下如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，你要做分录出报表，然后按照收入和税额填写增值税申报表，每月三十万以...

2020-11-26

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【问】：您好！项目部预交税款的时候，选错了外经证，交到其他项目去了，现在专管员非要那个项目结束...

【答】：勤劳的小会计！这个确实没办法，只能先按管理员的要求做了。税率不对倒是没问题，按最终...

2020-11-26

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【问】：您好会计实战的老师2018年8月份预付了甲公司2000元货款！10月份发票到，会计没有把预付账款20...

【答】：勤劳的小会计 10月发票到了的分录写给老师看下，才可以给调整的。会计实战基地非常感谢...

2020-11-26

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【问】：转账户号不符退回款项时做借银行存款贷其他应付款。转账户号不符并未退回又付了正确的一笔该...

【答】：勤劳的小会计 转账户号不符并未退回又付了正确的一笔，需要做两笔付款分录 借；其他应付...

2020-11-26

梁慧****

【问】：内账可以不按发票做账，直接按采购订单做收入吗如何通过账来反应订单是否开票呢

【答】：欢迎会计小伙伴，。是的，内账以真实性为主。 你开票是根据你实际的业务啊会计实战基地...

2020-11-26

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【问】：会计实战的老师，我接手的新公司9月份少缴了11.56的增值税，公司那时候是小规模，从11月变一...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是少申报了，还是申报有错误。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-26

张菲****

【问】：刚来一家物业公司上班，发现以前5年的账，登记的记账凭证大部分都把业主保证金转物业费的剩下...

【答】：欢迎会计小伙伴，做的是凭证的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-26

李振****

【问】：会计实战的老师，我上月因勾选平台没勾选成功，导致进项没有，产生欠税25万，下月留抵抵欠，...

【答】：欢迎会计小伙伴，附加税按照上月需要的增值税乘比例缴纳会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-26

陈龙****

【问】：您好会计实战的老师，我想问一下企业把木板加工成书柜如何做分录，分几步做分录

【答】：勤劳的小会计 购进木材，借；原材料，贷；银行存款等科目 生产领用木材，贷；生产成本，...

2020-11-26

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【问】：您好王律师，我想问一下我在捷信18年7月2日借的2万8，分54期偿还，现已偿还19期还余35期，年...

【答】：勤劳的小会计 你这个是网贷的吗 税率合同中约定的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-26

张倩****

【问】：我固定月薪3000，26天制，月休4天但是这个月有31天！我休了五天，那我工资如何算

【答】：欢迎会计小伙伴，3000/26×实际上班天数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-26

王雪****

【问】：每年1月社保扣的大额医疗救助金由谁承担，会计分录如何做，之前做账社保个人部分是走的，其他...

【答】：谢邀！ 每年1月社保扣的大额医疗救助金由谁员工承担 借：其他应收款 贷：银行存款会计实...

2020-11-26

付微****

【问】：会计实战的老师您好！今年疫情过后小规模纳税人开票免征增值税，出现收入后，分录如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，借：银行存款 贷：主营业务收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-26

陈郁****

【问】：会计实战的老师请问，2019年12月付了2019.3月-12月的水费，2936元，之前不知道也没有计提，12...

【答】：勤劳的小会计 直接 借 管理费用 2936 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-26

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【问】：平常都是以往来款的形式把公户里的钱转出来到个人私户，都会在1年以内还回公户！但是1月份转...

【答】：可以退回的，然后重新走会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-11-26

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【问】：先请教您一个问题，个人给公司提供劳务费发票35000元，由扣缴义务人预扣预缴，得扣多少个人所...

【答】：得扣多少个人所得税呢？怎么计算----（3500-800）*20%=540会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-26

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【问】：您好，会计实战的老师，我接了一家公司，建账期初录入金额时提前预付的房租走了长期待摊费用...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 不用平，这是资产类，你 借 长期待摊费用 贷 银行存款会计实战基地...

2020-11-26

蔡海****

【问】：刚注册的公司，对公账户需要实缴，实缴以后钱如何取出来，有税产生吗

【答】：勤劳的小会计 你日常经营所需是可以取出来。 比如支付货款 支付工资这些的会计实战基...

2020-11-26

贝洪****

【问】：请问如何在excel中将一列中所有带括号里面的文字字体变成红颜色？谢谢。

【答】：可以建立条件格式，只为包含以下内容的单元格设置格式会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-26

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【问】：本月生产甲产品100件，全部完工，验收入库乙产品完工200件，验收入库月末未完工，50件已在产...

【答】：欢迎会计小伙伴，截图下完整题目，缺少条件会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-26

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【问】：我朋友让给这个公司报季报他领票但是公司是4.29刚注册在这期间也没有开票这些现在这个资产总...

【答】：啥都没有，你填写0.1吧，没有数据不能填写0 资产总额填写0.1会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-26

郑丽****

【问】：货宁出去了，只收了订金。还有余款没收到那，我想全额挂帐，如何作分录

【答】：你销售的发票开了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-11-26

周志****

【问】：您好收到一张发票被税务局查出是虚假发票要如何办这发票是一个挂靠老板拿来的，我们也把钱转...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前发票是怎么做的？跨年了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-26

李先****

【问】：在报税的时候显示我电子发票未抄报，可我电子发票已经汇总上传了，需要如何做呢

【答】：登录税盘就会自动抄税和清卡，你在税盘的状态查询里看一下，应该是抄税成功了会计实战基...

2020-11-26

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【问】：从原公司离职后约两年，一直从未达到税收标准，但最近看到原公司在个税app上是还在任职，并且...

【答】：欢迎会计小伙伴， 申诉已经处理了吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-26

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【问】：我们是去年收到一张库存的进项发票，今年发现错啦，对方给重新开来一张，这个账上要如何调整

【答】：勤劳的小会计借库存商品贷应付帐款 借应付帐款贷库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-26

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【问】：一般纳税人给小规模开了专票，现小规模要退货，但发票遗失，一般纳税人做不了红冲处理，到税...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 找你税务局，他可以处理超期遗失的问题，找你 管理员。会计实战基地...

2020-11-26

姚丽****

【问】：淘宝网商贷提前收款如何补提收入？发现会造成资产不平，有没分录明细参考的？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 提前收款这是预收账款，如何会造成不平呢会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-26

胡桂****

【问】：请问下失业保险费基数分城镇工和农民工，他们单位基数不一样，工商年检应该如何算？

【答】：加起来就行了，反正这个填写的是总数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-26

林海****

【问】：1号抄报的，今天申报系统里还是显示没有抄税，附表一填报不了，这如何操作

【答】：先登录 税盘抄税 回来填写增值税申报表 先填写附表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-26

马俊****

【问】：麻烦解答下我公司收到一张建筑劳务票，二十万的，和他说好我们公司出一万二的税，这个分录如何做

【答】：感谢您的提问，发票上开的什么名称呢，根据发票入账就可以会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-26

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【问】：会计实战的老师，这次电费发票来了300，报295的电费，她说电费下次的发票就会少5块。我如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，那这次报300先的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-26

郑美****

【问】：物业会计12个月赠一个月物业费如何做账务处理？赠的一个月也该确认收入？

【答】：勤劳的小会计！ 可以记入营业外收入科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-26

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【问】：01月10日，财务部购买打印机一台，以工行存款支付。价值9000元，增值税1530，净残率5%,预计使...

【答】：勤劳的小会计 原值处填写9000元，净残值率填5%，使用年限处8年，填写好购买日期等会计实...

2020-11-26

赵丽****

【问】：我公司是准备做两套账，一个基本账户，一个私户，内帐这里如果私户打了几十万到公账买材料要...

【答】：欢迎会计小伙伴，公账 借银行存款 贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-26

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【问】：您好，请问固定资产贷款两年，第一年贷款了56500.68万元，第二年贷款24214.58万元，如何计算...

【答】：这样子利息=56500.68*4.75%*2%2B24214.58*4.75%，就是第一年的贷款算两年利息，第二年贷...

2020-11-26