12****

【问】：如何确认适用未执行还是已执行新金融准则，新收入准则和新租赁准则的一般企业

【答】：看下你的报表，有合同负债吗？ 没有的，就是未执行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-27

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【问】：小规模纳税人一个季度开了八十万的增值税普通发票，到申报时是收80万×0.03=24000的增值税。那...

【答】：欢迎会计小伙伴，其他的四种税是指城建税，教育费附加，地方教育费附加，企业所得税这4...

2020-11-27

戴春****

【问】：计算结转12月的应缴纳的所得税，并将所得税费用账户余额结转至本年利润账户。如何做会计分录？

【答】：借所得税费用贷应交税费-所得税 借本年利润贷所得税费用会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-27

吴****

【问】：应收账款回款率上升了，但是应收账款周转率却下降了，这是如何回事？

【答】：应收账款回款率和周转率计算方法不一样，有可能是本喵确认的主营业务收入减少了会计实战...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师报季度所得税是有税交的，我们小微企业可以减按5%交，但是在减免明细表老是弹...

【答】：勤劳的小会计 你们是少数民族的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-27

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【问】：1、（一般纳税人）用物流企业来说举例说明：本公司每月产生业务100万营业额，运输成本80万，...

【答】：欢迎会计小伙伴，缴纳增值税 100*9%-50*9%-30*13%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-27

王森****

【问】：我想问一下，我们物业公司收取的物业费都是给业主开的收据，并未开具发票，这个报税的时候我...

【答】：勤劳的小会计 可以按月确认收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-27

张静****

【问】：请问经营货物批发和零售的个体工商户，收支都没有发票，如何申报？

【答】：好，收入没有发票可以按无票收入申报纳税，成本没有发票不能税前扣除会计实战基地非常感...

2020-11-27

莱芊****

【问】：税控盘年度统计资料金额不对如何回事？金额超出了很多，但根本没超出，用月度统计加一起金额...

【答】：勤劳的小会计 可以打出来明细对一下 按月对一下 看一下具体差在哪了会计实战基地非常...

2020-11-27

张宇****

【问】：会计实战的老师，请问一下，公司已经申请了进出口权，有票单已报关并已开设美金账户收款了，...

【答】：有业务吗？有业务才做账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-27

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【问】：个税所得税生产经营所得纳税申报表（B表）的申报，我想咨询的是，如果本年度有以前年度损益调...

【答】：你是填写在25行的第二列数据里面就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师我公司去年装修购进了固定资产，当初是含有设计费的，后面安装好了笔转入了固...

【答】：勤劳的小会计！什么原因退回？开发票了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-27

李超****

【问】：个人所得税本打算申报的数据点成了申诉，现在申诉变成已处理，申报找不到这条数据，如何重新申报

【答】：勤劳的小会计 你需要去税局那边申请撤诉后才可以申请继续申报的会计实战基地非常感谢您...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师，就是像企业每个月的税负率，他不是销项减进项，然后再乘以一个增值税率吗？...

【答】：谢邀！ 请问您没有开具发票的有没有确认收入 计算缴纳增值税会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-27

赵苏****

【问】：30日计提税金及附加，已知实际缴纳的增值税为70万元，消费税为30万元，城市维护建设税为7万元...

【答】：欢迎会计小伙伴，税金及附加=30加7加5会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-27

戚娜****

【问】：会计实战的老师您好！就是我们公司是10月份成立的10月份的期末余额和11月份的期初余额不相等...

【答】：欢迎会计小伙伴，你单位是软件做账，还是手工帐？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-27

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【问】：药品入库是按原价格入库，还是按票折后的价格入库？现在入库的金额和增值税专用发票上的金额...

【答】：感谢您的提问，按折扣后的价格入库。确保入库金额等于增值税发票金额。会计实战基地非常...

2020-11-27

13****

【问】：我要退快手个人所得税，手机号输入了，如何还要密码，第一次用，不懂，请会计实战的老师回答

【答】：感谢您的提问，在手机上下载个人所得税APP，注册好后做年度汇算清缴申报，如果实际的个...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师，您好，请问：我公司银行收到保险公司车辆理赔款9460元，收到修理厂开来专用...

【答】：保险公司赔付前，单位修理车辆的费用支出 借：其他应收款--保险公司 9460 ...

2020-11-27

周志****

【问】：您好民非组织19年四季度城建与教育附加企业所得税未计提2020年1月应该如何补提

【答】：直接计提就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-11-27

马颖****

【问】：会计实战的老师供应商给我公司开了100万的含13点税发票，按合同原来约定发票是16点，我现在要...

【答】：欢迎会计小伙伴，原先的含税价格是多少？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-27

张雨****

【问】：请问疫情期间，工会购买的口罩（取得了专票）如何入账？工会是单独记账

【答】：勤劳的小会计 借 其他应付款 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-27

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【问】：19年全年工资52000，12月份申报年底奖金7000（1月份发），总共没超过6万。12月份、1月份的分...

【答】：奖金的话，并入全年工资，不作为全年一次性收入，就不用交税啦会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-27

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【问】：请问会计实战的老师企业自有办公楼出租给别的企业，该办公楼是要转为投资性房地产吗？只出租...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的，继续折旧就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-27

朱艳****

【问】：会计实战的老师我们是一家技术服务单位，别的单位给我们提供服务开了发票我们如何入账啊，这...

【答】：借成本费用科目贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-27

尹艳****

【问】：我有个合同是对方委托我们公司一个技术开发合同，但这个合同是公司以外的人开发的，这个帐务...

【答】：你们委托研发的吗？计入研发支出就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-27

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【问】：去年买的机械，发票因工作人员失误没做账，今年要对方单位冲红重开，对方单位要出证明，请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，退票说明的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-27

叶井****

【问】：企业所得税汇算清缴A105050中工资薪酬我应该如何塡，福利费，职工教育经费都莫有支出

【答】：没有不填写，你只填写工资就可以，有工资吧？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-27

段金****

【问】：基层卫生院购入药品（进货）财务会计和预算会计的分录的分录如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴， 借库存物品…药品 贷银行存款 预算会计做分录 借事业支出 贷资金结存…...

2020-11-27

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【问】：装饰公司收到预付账款，当期未开发票，也没确认收入，但收到的预收款先用来施工工程物资支出...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到预收款，借:银行存款 贷:预收账款 用于支出，借:工程物资 贷:银...

2020-11-27

张强****

【问】：4种商品，共50件，运费是300，请问会计实战的老师如何安比例分摊运费，有公式吗

【答】：谢邀！ 可以按件数分摊运费 每件运费=300/50会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-27

张利****

【问】：会计实战的老师，对于已经预付了账款，材料也收了，但是对方公司已注销没法开票的，账上如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，做无票购进材料分录，借；原材料，贷；预付账款 汇算清缴的时候，对无...

2020-11-27

范艳****

【问】：会计实战的老师，公司应该是应付账款但前期会计一直挂在了预付账款的借方，我要如何调

【答】：借：预付账款 贷：应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-27

徐宇****

【问】：会计实战的老师，请问当月货已经发出也收到对方的货款，但是当月没有开发票给对方，当月要确...

【答】：需要确认收入的 借：银行存款 贷：主营业务收入 销项税额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-27

丁楠****

【问】：我是4s店的会计，接触这行业没多久，机动车高开的那部分发票账务上如何做处理，

【答】：按多开的确认收入 收不到的记财务费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师，我单位收到销售方返点，原来已经给我们开过发票了，现在销售方把返点钱打到...

【答】：感谢您的提问，是的，可以这样做的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-27

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【问】：发票和后面的明细单贴在一起放在外账的话，那内账就没有单据做账了，这种情况如何处理？以前...

【答】：感谢您的提问，您具体是发生的什么业务会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-27

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【问】：比如说我一个东西的单价是9.8元，客户要求开增值税发票，现在增值税发票是收13%的税点的，但...

【答】：欢迎会计小伙伴，含税单价=不含税单价*（1加上税率）会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-27

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【问】：我3季度利润为正了，1和2季度为负，全年为负数，我报3季度所得说改如何报呢？关键不想交税呀...

【答】：全年累计是负数，你填写你的收入成本利润总额都是本年累计的，不需要交税。会计实战基地...

2020-11-27

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【问】：您好会计实战的老师，新公司使用上海市“法人一证通”申报个税，插入CA登陆自然人个税申报系统...

【答】：一般这种的都有那个证书呢你下载一个网站的ca证书或者他那个声音管理工具下载以后它就能...

2020-11-27

黄艺****

【问】：老板一个月的工资4万，个税去到了2000多，他嫌弃个税太多，让我减少他的个税，请问我要如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就是要减少工资了，不然没有别的办法会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师我想问下我没从事过会计工作但是我有初级证我想报名中级，这个会计专业技术职...

【答】：欢迎会计小伙伴，你看下面的图片，看能不能给你参考会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-27

王芳****

【问】：我在深圳市南山区百旺创意工厂上班，个税忘记密码而且手机号也不能用了，请问我该如何办，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，带上身份证去税务局办理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-27

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【问】：请问下会计实战的老师，我们是卫生院，想问下您如何在系统里查询一个月的医保垫付款金额统计...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个各医院系统是不一样的真没法给你说会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-27

张欣****

【问】：小企业会计准则没有以前年度损益调整，但是我现在需要用这个科目，该如何处理

【答】：谢邀！ 用利润分配——未分配利润科目走账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-27

张欢****

【问】：会计实战的老师好！幼儿园无证经营了2年（小企业会计准则），现执照下来属于民办私立幼儿园（...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就要换会计准则了，按照非营利组织来做会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-27

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【问】：我有签合同，但是没干几天就自离了，后来我查个人所得税，上面显示有两个月收入，但是那两个...

【答】：勤劳的小会计 这种情况你可以向税务局申诉 对方企业是虚增的成本费用会计实战基地非常感...

2020-11-27

尤倩****

【问】：资产全年季度的平均值，季度初和季度末如何算呢，资产负债表不是累计计算的

【答】：四个季度分别做第一季度，（12月末资产合计加三月末资产合计）/2 第二季度（三月末资产...

2020-11-27

杨正****

【问】：2020年收到2019年的成本发票，但2019年没入账，现在想把这张票参于2019年汇算清缴，请问如何...

【答】：借:以前年度损益调整 贷:应付账款等会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-27

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【问】：会计实战的老师，我单位是去年新成立的电商企业，主要收入是线上婚礼设计案销售，今年一月份...

【答】：欢迎会计小伙伴，没事，冲了重新做就可以，或者直接调整，借其他货币资金贷现金会计实战...

2020-11-27