班起****

【问】：您好，我们单位是事业单位，2019年开始政府制度，财务会计和预算会计不知道如何核对

【答】：他们两个的会计制度是不同的，所以年终有差异是很正常的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-25

刘锦****

【问】：公司购买了一辆二手车3万元，主要用于研发活动。这个要如何入账？分录如何写，小规模企业

【答】：勤劳的小会计 借：固定资产 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-25

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【问】：会计实战的老师您好，我们是造价咨询公司，有挂靠收入，我们收到钱后需扣除点子费，然后将余...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到钱时，借：银行存款 贷：其他应付款 -扣除管理费后金额 营业收入...

2020-11-25

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【问】：会计实战的老师，别人用房子抵工程款，我们要如何处理？个人独资企业，是抵押到个人名下，不...

【答】：那个人给你工程款就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-25

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【问】：分公司是非独立核算，现在核销分公司，请问如何把分公司的账目合并到总公司这边

【答】：欢迎会计小伙伴，。 就是分公司不做，要撤回了。 那么 分公司账面上的资产负债等直接结...

2020-11-25

王海****

【问】：我做过的火车票丢了，我是用手机买的，现在有购票信息，已经快两个月了，火车站能给出一个证...

【答】：用你的支付证明就可以做账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-25

胡伟****

【问】：客户申请电子发票，我在发票管理里面同意后，如何可以通过手机电话号码的发送呢？

【答】：你是说通过**发送吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-11-25

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【问】：行政单位用零余额账户支付了一笔公务卡还款900元，后来发现这900元是误还，应该要退回，退回...

【答】：借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入 退回的时候相反分录会计...

2020-11-25

周宁****

【问】：经营范围是进出口，可以内销，去年没有进出口业务，只有内销，塡海关年报经营补充的时候如何塡

【答】：欢迎会计小伙伴，资料之类的填写上，数据是零会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-25

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【问】：收到一张专票已认证抵扣并记账，后发现盖章错误销售方依据红字信息表开了红字发票和对应的蓝...

【答】：感谢您的提问，购买方根据红字发票，先做之前分录的红字分录。这里要体现为进项税额转出...

2020-11-25

毛旭****

【问】：会计实战的老师，您好，我公司马上就要发放业务员半年绩效工资了，有的工资高达上万元，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果不是通过私户发放都要正常申报的。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-25

彭帅****

【问】：会计实战的老师您好我想问一下去年有一笔管理费用误入库存商品今年如何调账呀

【答】：借以前年度损益调整 贷库存商品 借未分配利润 贷以前年度损益调整会计实战基地非常感谢...

2020-11-25

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【问】：公司注销，利润总额是正数，未分配利润股东分红要交个人所得税，知道要交个税为8千左右，如何...

【答】：感谢您的提问，借 利润分配-未分配利润 贷 应付股利 借 应付股利 贷 银行存款 应交税...

2020-11-25

陈焕****

【问】：我去年应收账款少记64900，不影响损益，今年我如何补记，贷方没有科目

【答】：欢迎会计小伙伴，去年应收账款少记了，那必定有对应的科目是少记还是多记了 你这里说贷...

2020-11-25

孙当****

【问】：会计实战的老师，，以前处置了一辆车，，，固定资产清理科目一直挂在帐上，能不能转掉的，分...

【答】：公司报废机器设备，报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和“营业外支出”科目； 公...

2020-11-25

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【问】：会计实战的老师，当时跟房东签的协议月房租是4300元，上面也没有说明不含税，然后每月发票都...

【答】：勤劳的小会计 借管理费用-租赁费贷银行存款 需要发票 和付款单做账的 。 税费是...

2020-11-25

姚维****

【问】：会计实战的老师请问小规模纳税人公司账户购入银行理财产品（保本形的）和赎回银行理财产品会...

【答】：勤劳的小会计 购进，借；可供出售金融资产，贷；银行存款 赎回，借；银行存款，贷；可供...

2020-11-25

莫莫****

【问】：会计实战的老师，我公司在深圳蝶讯网买了一个APP账号服务费是3800元，开的专票，想问一下是否...

【答】：借销售费用 应交税费-增值税-进项 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-25

潘丽****

【问】：会计实战的老师您好，我们公司收到库存商品了，已经付了款了，但是还没有收到对方发票应该如...

【答】：借 库存商品贷 应付账款 暂估 借应付账款贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-25

孙阳****

【问】：2019.12月多做了一笔5万的利息支出需要调出，汇算清缴也需要调整，这样的话应该要如何操作呢

【答】：纳税调整明细表，扣除项目的，其他里面调增。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-25

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【问】：工资是固定薪资+销售提成的方式，固定工资6000元，如果这个月销售额10万元，销售提成10%，算...

【答】：你这是基本工资加提成工资 你就是6000%2B10万*10%，这是总工资会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-25

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【问】：会计实战的老师，我这边还遇到一个问题，就是开票的时候价税合计竟然不等于最后的合计数，如...

【答】：欢迎会计小伙伴，开票系统不用自己设置什么啊，应该是系统问题，你打客服电话叫处理下会...

2020-11-25

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【问】：有这么个问题，我现在想把85万的利润做没有如何做，费用都做了，成本也转不了，可以多转成本...

【答】：可以先估点成本 后面取得发票就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-25

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【问】：建筑公司，2019年6月份暂估了40万，之前做暂估:借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估款，9月份...

【答】：6月暂估40万 9月份暂估了10万，12月份暂估了35万， 借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估...

2020-11-25

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【问】：我们属于建筑业企业，工程完工并且已完成了结算，我们的款项付款不好，一个项目可能要三四年...

【答】：申报表按照合同约定收款时间预缴增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-25

王****

【问】：被稽查通知：调出2018管理费用8280，更正2018年报补缴所得税，如何做分录

【答】：勤劳的小会计 借，以前年度损益调整 8280*25% 贷，应交税费一应交所得税 借，应交税费...

2020-11-25

简占****

【问】：会计实战的老师请教下收到的场地租赁代开发票要如何做分录？金额是15000租期10个月

【答】：谢邀！ 请问租赁场地做什么用途会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-25

施明****

【问】：，请问金蝶迷你版反结账和反过账之后会计期间变成前一个月了。现在不能反结账和反过账了，如何办

【答】：先过账再结账就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-25

be****

【问】：甲公司主营家用电器销售，12月1日购入空调一批，价款10万，用银行存款支付，不考虑增值税。会...

【答】：借：固定资产 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-25

王倩****

【问】：报考中级基本信息里面有个归属管理行政区划如何填写，是填写工作单位的所属市区还是填写户口...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般填工作单位所属地即可，具体你可以电话咨询一下，报名文件里面有电...

2020-11-25

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【问】：您好~我们公司购买了一批防疫物资，对方也开具了增值税专用发票，请问这个购买和挂账分录具体...

【答】：欢迎会计小伙伴，用于职工，借 管理费用-劳保费 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 ...

2020-11-25

刘洁****

【问】：增值税收入和所得税收入不一致专管员叫我报表及其说明材料我该如何弄

【答】：勤劳的小会计 什么原因一致会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-25

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【问】：我是税务小白、我的土石方公司帮中铁公司开挖及外运土石方、对公收款，开几个点的专用税票？...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是按9%，你这是属于建筑服务 的。 外购的油，就是成品油，正常在...

2020-11-25

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【问】：我是一家一般纳税微小企业，要开票6%的增值税专用发票。我们要收取他们的税点，要如何收取才...

【答】：你要知道你的综合税率是多少，要走公户的哦，成本票就可以税前扣除会计实战基地非常感谢...

2020-11-25

周晓****

【问】：会计实战的老师，请问我们这张票19年11月做了价税合计的金额入了固定资产了，3月份又抵扣了，...

【答】：勤劳的小会计 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 固定资产会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-25

姚丽****

【问】：您好，我咨询一下，我们的经营范围里有施工劳务，接到劳务项目后，如何申报税

【答】：勤劳的小会计 你开票取得收入了之后 就可以按对应的税率来交纳申报的。 建筑施工...

2020-11-25

马志****

【问】：新成立的公司，刚开始买办公用品，没有走公司账，要做账的时候，，该如何做？

【答】：借管理费用贷其他应付款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-25

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【问】：会计实战的老师，请教下我们对公户有笔款要转出来用，如何弄出来用呢？一定要公对公吗？小规...

【答】：你和个人有业务吗 是的话可以转给个人会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-25

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【问】：会计实战的老师好！我们是小规模的商贸公司经营范围没有广告费，去税局代开一张广告费2005元...

【答】：，欢迎会计小伙伴，做入其他业务收入里即可会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-25

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【问】：我公司在4月3号开了代开专票，但是当月又做了一般纳税人资格认定，这几张代开专票客户已认证...

【答】：勤劳的小会计你一般人资格就是当月就生效吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-25

李晓****

【问】：会计实战的老师，U8系统期末处理的时候显示有未记账单据，但是我查了没有未记账的单据啊，如...

【答】：你是不是还有未审核的凭证会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-25

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【问】：您好，会计实战的老师,我是在事业单位的,我们的无形资产,在资产负债表的账面上还是原值因为以...

【答】：感谢您的提问，建议，在新的财务软件上，无形资产不变，根据摊销金额，或者是无形资产金...

2020-11-25

李绣****

【问】：作为支付宝服务商，已发生业务，金额明确，但出账时间在下个月，已增加【主营业务收入-平台业...

【答】：欢迎会计小伙伴，具体什么业务呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-25

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【问】：您好会计实战的老师我是一家生物质颗粒公司一般纳税人，现在在想开增值税专用发票，但是无法...

【答】：谢邀！！没有，生产企业没有这样的政策会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-25

桂礼****

【问】：会计实战的老师，公司员工预借差旅费打了借条现在报销时要如何处理，实际报销金额小于借款金额？

【答】：勤劳的小会计。 借支时 借：其他应收款100 贷：银行存款 100 报销时 借：管理费用80 贷...

2020-11-25

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【问】：我们是挂靠人家的单位，但是现在回了一部分工程款。然后他们扣了我们综合税率。挂靠单位扣除...

【答】：欢迎会计小伙伴，综合税率就是他们有一个固定的，反正税率是固定的，就是所有的税额除以...

2020-11-25

张钰****

【问】：资产负债表中资产总计和负债所有者权益不相等，如何查找原因，相差-48806.2元这个金额是利润...

【答】：损益科目没有结转吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-25

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【问】：由于税盘故障，未进行成品油库存申退，更换了新的税盘，导致现在无法下载库存，遇到这样的情...

【答】：没有库存数吗？你之前的数据导入了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-25

韦敏****

【问】：会计实战的老师我想请问一下在填写现金日记账的时候，如果对方科目是主营业务收入和应交税费...

【答】：填写现金日记账的时候，对方科目是主营业务收入和应交税费（都在贷方），填金额在借方会...

2020-11-25

杨瑶****

【问】：请问一下，我申请退税提交已经超过10个工作日了，还一直处于审核状态，如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，这个只能等一段时间，最近退税的很多会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-25