木棉老师
中级会计师、税务师
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冯秀****
【问】：企业注资的账户转钱入公户 然后没有附言投资款 分录应该如何样？
【答】：您应当先找到能够证明属于投资的证据。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-02
su****
【问】：会计实战的老师，做日常营业的表格公司有两个股东每天都得做出来给他们看会计实战的老师知道...
【答】：你是内账吧 就是做日收支明细表 打印出来给股东就可以 实务就是按老板的要求做就可以...
2020-12-02
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【问】：客户开了电子汇票给我们做为预付货款，我公司又把汇票背书给供应商做预付汇款如何做账
【答】：勤劳的小会计 借应收票据 贷预收账款-某客户 借应付账款-某客户贷应收票据会计实战基...
2020-12-02
任孝****
【问】：写会计分录时，会计分录金额如何表示负数，直接在金额前面加负号吗？
【答】：欢迎会计小伙伴，直接用减号表示哈会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2020-12-02
刘芳****
【问】：Excel表格中我要把这个表格中的两个余额列用字体填充如何一键操作
【答】：直接设置好一个格式的字体后，用格式刷，进行刷另外一个单元格，这样两个单元格的格式一...
2020-12-02
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【问】：您好，累计利润总额是2964104.04，累计应纳所得税额是741026.01，如何求累计减免税额？
【答】：感谢您的提问，您是小微企业，减免税金额=494615.61元。会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-02
孙凯****
【问】：您好，我这边有两处收入，其中一家买了社保。现在要做年终总结，如何可以少缴税
【答】：感谢您的提问，1、如果去年专项附加扣除没有补齐的话，在今年补齐专项附加扣除的信息，...
2020-12-02
王娜****
【问】：在国家信息公示系统中进行债权人公告，提示清算组备案过期该如何办？
【答】：勤劳的小会计 过期了，只能重新申请清算组备案，重新登报会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-02
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【问】：我想咨询你一些问题我是小规模公司，是机械租赁公司，上个月代开了机械租赁费用10600专用发票...
【答】：欢迎会计小伙伴，开红字发票冲减掉，再去开3%发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-02
赵艳****
【问】：会计实战的老师同一法人名下有一个一般纳税人和小规模纳税人，个人所得税和年度申报如何报？
【答】：一般纳税人和小规模纳税人，分别申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-02
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【问】：是这样的，我们公司是两人合伙实际是一个出资，另一个股东是干股在公司章程里有他的名字，最...
【答】：这个的话 只要是有限责任公司的话 也是可以的 因为有一人有限责任公司的哦 撤销...
2020-12-02
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【问】：在财产请查中发现盘亏机床一台原价60000元已提折旧25000，经批准盘亏机床转作营业外支出处理...
【答】：借：待处理财产损益（差额） 累计折旧25000 贷：固定资产60000 应交税费-应交增值税（进...
2020-12-02
孟君****
【问】：会计实战的老师您好，如果我们顾客充值10000元，送2000元，会计处理如何做？顾客是会员，这个...
【答】：送的２０００可以先不做账，等消费的时候做，计入销售费用会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-02
向文****
【问】：会计实战的老师麻烦问一下老板说要走笔账如何弄收几个点子吖！小规模纳税人！报名学费的发票项目
【答】：勤劳的小会计 小规模3% 现在税率是1%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-02
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【问】：会计实战的老师请问厂家购展示给商家用,商家用厂家的产品达到一定量以后,这个展示柜就归商家....
【答】：欢迎会计小伙伴，请问这个量是一定会达到的么？还是说有可能达不到？达不到的话是不是要...
2020-12-02
芝****
【问】：就是打开开票软件需要更新更新好了打开还是要更新一直徘徊这是如何回事
【答】：勤劳的小会计 你们系统提示更新 。更新好了之后就可以使用了 你说徘徊是什么情况会...
2020-12-01
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【问】：会计实战的老师请问厂家购展示给商家用,商家用厂家的产品达到一定量以后,这个展示柜就归商家....
【答】：借：销售费用 贷：银行存款 如果以后退回的话冲减已经入账的对应金额，但是不能全部冲...
2020-12-01
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【问】：个税汇算清缴中综合所得年收入不超过12万，不需要办理，那请问综合所得年收入如何算？是未扣...
【答】：就是这个链接上面收入额，这个我群里给你发链接，你去看下 未扣除三险一金，专项附加...
2020-12-01
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【问】：购买平价发行债权投资或者其他债权投资（综债或者摊债），平价发行，不是一般没有利息调整的...
【答】：没有差额，这里债券投资如果是预期减值，在计算利息收入的时候不减去预期减值损失的。 ...
2020-12-01
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【问】：我上班的企业执行的是小企业会计准则,2019年利润总额为539088.5元，有3个月没有计提社保费，...
【答】：感谢您的提问，您是说去年的三个月没有计提吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-01
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【问】：您好，我是小规模个体工商户营业执照，属于建筑类型，2018年10月份到2019年10月，开具发票650...
【答】：勤劳的小会计 这情况会强制你升级为一般纳税人 报 完税就去税局填写一般纳税人登录 ...
2020-12-01
陈文****
【问】：小规模企业所得税利润总额如何计算出来的举例：营业收入156525.17成本133046.93那利润总额是多少
【答】：营业利润=营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加-销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资...
2020-12-01
藏莉****
【问】：我开的是劳务，但客户需要配件，这个我在列表内没找到合适的，电机维修更换配件，如何弄呢？
【答】：感谢您的提问，单独说配件是不可以的，比如说您销售的是配件，但是您需要有配件的具体名...
2020-12-01
陈野****
【问】：会计实战的老师，我们公司做出口防护服，银行进账需要发票，请问外汇发票如何开？
【答】：你开形式发票或者普票就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-01
张莉****
【问】：是这样的会计实战的老师，异地劳务，开专票并且在异地己经扣税，申报时如何填表？
【答】：欢迎会计小伙伴，你在已经实际缴税栏填写缴税金额就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-01
安天****
【问】：会计实战的老师：您好，请问下，2月份我们没有销售货物，生产的产品也没完工，但有人工，水电...
【答】：欢迎会计小伙伴， 还是按原来的部分正常记账 生产没完工就生产成本挂着会计实战基地非常...
2020-12-01
王金****
【问】：企业所得税年度纳税申报基础信息表里面的103行资产总额（塡写平均值，单位：万元）这个数字是...
【答】：是的，就是资产负债表的资产合计数。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-01
武闯****
【问】：冲减以前年度的工资，如何进行账务处理所得税汇算已经做完了，报表也已经改了，是不是 借利润...
【答】：欢迎会计小伙伴，是的，再转入利润分配会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-01
张宁****
【问】：小规模公司在申报增值税时（销售金额未超过起征点），本期免税额自动按照3%计算,把数据改成1%...
【答】：欢迎会计小伙伴，未达起征点直接填在免税销售额里面，免税额报税系统还是按照3%计算的，...
2020-12-01
王翠****
【问】：您好，我想问一下如果近两年利润都是负的，那利润复合增长率该如何算
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这利润都是负数，你就用之前的负利润和后面一年的负利润比较，减...
2020-12-01
彭雨****
【问】：会计实战的老师，请问去年结转成本录成了借主营业务收入贷库存商品，现在年度汇算清缴应该如...
【答】：这个分录你是否减少了主营业务收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2020-12-01
李红****
【问】：我这看了报表，居然其他应收款负数要一百万了，要调不，如何调一下?
【答】：将其他应收款明细科目里的贷方余额归集到其他应付款里去就行会计实战基地非常感谢您虚心...
2020-12-01
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【问】：会计实战的老师您好，本周收款4671，由于上周客户花30元购买货物但货物未付，本周客户要求更...
【答】：勤劳的小会计 冲掉之前30元的分录，然后按28元做分录，2月退给对方就可以了。会计实战...
2020-12-01
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【问】：会计实战的老师您好，我们19年之前固定资产没有计提折旧，19年开始计提折旧的，19年固定资产...
【答】：欢迎会计小伙伴，19年固定资产计提折旧期初余额数是财务帐套系统生成的，为什么会没有凭...
2020-12-01
蒋莉****
【问】：会计实战的老师，我们公司有笔开票的应收账款65000元，这个月对方公司老板以个人名义转卡给我...
【答】：需要委托书，对方出具付款委托书，你们这边根据老板回单做账，会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-01
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【问】：企业申报个税换了台电脑申报，把原来老电脑上的员工信息重新增加上去了，报3月份的个税，在填...
【答】：你的原来的资料没有备份，换电脑数据没有了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-01
吴金****
【问】：2019年第四季度所得税已在2020年1月缴纳，但忘了12月计提所得税，如何处理？
【答】：勤劳的小会计 先补计提 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 然后做缴纳...
2020-12-01
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【问】：上报汇总成功接下一步远程清卡显示清卡失败，(2020年06月份征期)增值税专普票清卡失败，原因...
【答】：感谢您的提问，您报税了吗，没报的话要报完才能清卡，报了的话可能是系统的问题，反应没...
2020-12-01
江羿****
【问】：19年的社会保险，20年3月缴纳时才计提的费用。19年汇算清缴时如何做？
【答】：欢迎会计小伙伴，汇算清缴的时候，需要把20年3月计提的金额考虑到社保支出一起填写会计...
2020-12-01
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【问】：9000元的电脑，会计上如何处理，直接计入当期费用，还是计入固定资产，计入固定资产是一次性...
【答】：感谢您的提问，应该记入固定资产分期计提折旧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-01
何亚****
【问】：一些直接计入费用的以前年度专用发票，在2020年认证，如何做分录呢
【答】：欢迎会计小伙伴，原来是咋写的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2020-12-01
张莉****
【问】：工会经费又用超了，其他应付款-工会费出现赤字，这个科目如何处理好呢？
【答】：勤劳的小会计 账上不用调整 年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！会计实战基...
2020-12-01
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【问】：会计实战的老师您好，控股公司控股了3家公司并同时出资购买了固定资产，控股公司又取得与资产...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这按正常的固定资产购进处理，这个递延收益你在汇算时要调增为收...
2020-12-01
王燕****
【问】：开的销项金额383831.4按9%的税率开的，进项金额200000按13％的砖票开的，能抵扣多少如何算？
【答】：感谢您的提问，就是按票面的税额抵扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-01
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【问】：会计实战的老师，我有个问题想请教一下。就是我们在19年12月预收的款，我做了DR:银行存款CR：...
【答】：你前3个月申报了增值说了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-01
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【问】：我们公司转为一般纳税人的当月我录凭证的时候销项税没有录，月底的时候我是做一笔做了，当时...
【答】：你冲主营业务收入，分录 是对的 你现在是什么意思，冲的这个金额 没在报表上减少？会计...
2020-12-01
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【问】：股东在开办时，自己垫了很多钱，我都是放入其他应付款里的，现在他想拿出来，不过公司有实缴...
【答】：欢迎会计小伙伴，如果垫付的钱都入账过的，直接账户上银行支付归还就好会计实战基地非常...
2020-12-01
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【问】：会计实战的老师好，我公司有一笔应收账款200万元未收回，对方客户无法支付货币资金，要用4套...
【答】：借其他应收款 -老板 贷应收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-01
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【问】：2019年7月1日，甲公司购入一项商标权作为无形资产核算，入账价值为120万元，法律规定受益年限...
【答】：借，银行存款121.9，累计摊销17，贷，无形资产120，应交税费～应交增值税～销项税6.9，...
2020-12-01
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【问】：出售固定资产原值391088元，没提折旧，一直出租，每年租金70000元，收了两年了工140000元，这...
【答】：欢迎会计小伙伴，直接开固定资产名字就可以 你的折旧需要补上会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-01
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