范秀****

【问】：您好，请教我3月6号已申报企业所得税，但发现会计准则填错了，如何修改

【答】：会计准则填错了，这个不太重要。可以不用修改了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-11

赖长****

【问】：1月份开具的专票，3月份红冲了，这个销项税如何处理，好像没有自动冲减本期的销项税额

【答】：勤劳的小会计 专票购买方认证了的话 那么购买方开红字信息表 做转出分录 。等着收...

2020-12-11

罗兰****

【问】：按10%税率计算销售产品应交纳的消费税5000元，这个分录如何写啊

【答】：欢迎会计小伙伴，借:税金及附加 贷:应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

吴梦****

【问】：会计实战的老师您好！成品油进项价格低，销项价格高，请问增值税发票应该如何开？增值税上面...

【答】：勤劳的小会计！是的，按规定要和销售金额一致会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

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【问】：因为原茶有很多种，加工出来又有很多种。成本肯定不一样，有自己的茶叶基地。又涉及销售，基...

【答】：感谢您的提问，那您的主要差别是在哪里呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-11

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【问】：10月份的抵扣发票认证了但是忘记签名，已经报税了，在认证平台显示没有认证，但是在报税网站...

【答】：勤劳的小会计 没有签名的就是没有认证成功 要签名会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-11

李春****

【问】：会计实战的老师年底客户往来余额是几角或几块钱的那种如何平账如何写分录如何写

【答】：转到营业外支出或者营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-11

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【问】：您好，想咨询一下，就是我们是购买方，销售方是检测站，但是当时开具的发票备注栏没有注工程...

【答】：勤劳的小会计 你们签合同有没有写项目名字会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-11

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【问】：我想问下杭州市有个商贸服务业补贴政策，按照2019年增值税月均纳税额的市一下地方留存部分额...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 银行存款 贷 营业外收入 减免税额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-11

龚培****

【问】：有库存，仓库、商品、数量、金额选择都没错就是出不了库是如何回事儿

【答】：感谢您的提问，具体有什么提示吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-11

田欣****

【问】：我想问一下我在电子税务局里面把财务负责人变更成功了那实名认证如何变更呀

【答】：目前电子税务局搜索实名认证 可以扫描二维码进入页面实名认证的会计实战基地非常感谢您...

2020-12-11

梁玉****

【问】：一个养殖企业有政府扶植的政府拨款，购买的鹅苗，拨款直接打给对方卖鹅单位，我们单位如何记账

【答】：你们买的这个鹅苗，是养殖直接销售还是产鸭蛋的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-11

ti****

【问】：您好！我想领取发票，结果出现上月未抄税，申报和清卡，是如何回事呀

【答】：欢迎会计小伙伴，你是月报的吗？ 在开票系统里面点上报汇总是抄税会计实战基地非常感谢...

2020-12-11

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【问】：某企业低值易耗品采用分次摊销法，本月基本生产车.间领用专用工具一批，成本为54000元，该批...

【答】：勤劳的小会计 领用的时候 借；制造费用，贷；周转材料——低值易耗品——摊销 转销的时候 借...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下，某公司7月份购入免税农产品5吨，收购发票注明的价款为10000元...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 原材料 9000%2B1000%2B500 应交税费 1000%2B90%2B30 贷 银行存...

2020-12-11

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【问】：我们公司自建汽车销售展厅和修理厂，目前有正常经营的部分，有还在建设中的部分，土地是租的...

【答】：只要建筑物达到预定可使用状态就需要缴纳房产税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-11

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【问】：您好，收入纳税申请，我给填成疑议申请了，现在退到纳税申请界面看不到我要申请的金额了。如...

【答】：没有返回的页面吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好我想问一下建企业的简易征税税率是3％如总包给分包单位合同签订好开增值税...

【答】：如总包给分包单位合同签订，约定好开增值税税率为9％的发票。那么，分包方就只有放弃简...

2020-12-11

zl****

【问】：您好，我想请问一下这个“财务报表报送与信息采集（小企业会计准则）年报”我不太了解，如何申报

【答】：这7个是必须填写的，可以直接填写单位名称等基础信息后保存的。会计实战基地非常感谢您...

2020-12-11

张晗****

【问】：会计实战的老师您好，关于车保险，银行付款比发票多，车船税没在发票里，管理费用科目里没有...

【答】：车船税没在发票里， 但是应该在备注栏里会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-11

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【问】：之前所得税季报，从业人数和季末资产有误，我报企业汇算清缴填这些数据延续之前错的，还是如...

【答】：勤劳的小会计 错误了就去修改季报 在做年报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

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【问】：生产成本出现贷方金额，需要塡入只有借方余额的明细账，该如何塡写贷方金额??希望会计实战的...

【答】：欢迎会计小伙伴，生产成本出现贷方发生额，就计入借方负数，或者贷方正数就是了会计实战...

2020-12-11

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【问】：已贴现票据应当通过票据市场基础设施办理背书转让、质押、保证、提示付款等票据业务。 这句话...

【答】：勤劳的小会计 已贴现票据未到期是可以背书转让的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-11

大苹****

【问】：开增值税专票导入清单提示“导入单据格式错误第一行金额格式错误需保留两位小数”要如何处理？

【答】：勤劳的小会计 你去看看你金额是不是小数位数多了 看下清单 。你清单格式是不是系统导出...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师我想问处置债券投资的时候的收益或损益究竟是用利息收入科目还是投资收益科目...

【答】：感谢您的提问，用投资收益科目，不能用利息收入，利息收入是财务费用的二级科目，一般是...

2020-12-11

杨****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问一下今年支付上一年度的项目资金，预算会计如何做呢？

【答】：感谢您的提问，支付上一年度未用完的项目资金，预算会计，借：财政拨款结转，贷：资金结...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下，我公司之前没做过成本核算，现在想把这一块做起来，感觉困难...

【答】：，感谢您的提问，已经是事实的东西，只能硬着头皮去解决了。现在做一下盘点，然后尽量找...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，问你一个问题，我12月多做了一个分录，现在如何冲销，借，管理费用，贷应付...

【答】：借应付职工薪酬贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。会计实战基地非常感...

2020-12-11

樊玲****

【问】：会计实战的老师，有个问题请教:请问现在疫情期间降税率，由3%降至1%，会计账要如何做

【答】：按1% 这个做账就可以，这个，小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，我们发票开出去1000.16元，客户打了1000元，差0.16元对方不愿意打过来了，那...

【答】：勤劳的小会计！计入营业外支出就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-11

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【问】：18年用错科目，本来是应该借：营业税金及附加贷：应交税金，放错成借：主营业务成本，贷：应...

【答】：借应交税费贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷应交税费。会计实战基地非常感谢您...

2020-12-11

黄明****

【问】：印花税重复申报，但是没有缴款，填写申报作废时显示“当前申报表没有配置申报期限，请联系系统...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税局大厅申请撤销重复申报的申报表会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-11

袁海****

【问】：会计实战的老师，您好。我们公司以前提的福利费一直没用，现在佘额有点大，想把它调到未分配...

【答】：借应付职工薪酬 福利费，贷利润分配未分配利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-11

马强****

【问】：您好，会计实战的老师我想问下年末利润分配如何结转，那个金额是如何来的，我是那个月都把费...

【答】：本年利润，你去看科目余额是借方还是贷方，你把这个结转为0 就可以会计实战基地非常感谢...

2020-12-11

易伟****

【问】：会计实战的老师，稽查局查出18年的发票虚开3万，让我们去税务把报表调整下，我们已经调整了，...

【答】：这个你调是增值税申报表还是企业所得税？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，就是我们总部这个厨房去加工了，之后运出去卖的这种，然后成本我如何去合算...

【答】：勤劳的小会计 一般是用电子表格来分的，。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下，假如我公司月销售额3000万购货及相关费用2000万则我要上交的...

【答】：1.你问企业所得税吗，你这个（3000万-2000万 ）*25% 假设不满足小型微利企业话，会计实...

2020-12-11

史云****

【问】：电子税务局的增值税应纳税额比发票多了一分钱,会计分录应该如何做

【答】：欢迎会计小伙伴，借:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税（销项税额）会计实战基地非常...

2020-12-11

杜微****

【问】：企业年报里面的从业人数是如何算还有社保参保人数我们公司北京那边同事是找别的公司代缴社保...

【答】：就是填写12月底实际交纳社保的人数。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-11

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【问】：您好，我是以租代购买的车跑网约车，还差三个月车就到期了，我想提前还款把车落自己的名下，...

【答】：如果说对方不给你提供原始发票，你可以根据这个车辆的相关信息，直接去税务局查询查询这...

2020-12-11

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【问】：‍您好‍会计实战的老师‍我‍想‍问下‍就是‍像‍‍海底世界‍啊‍这种‍旅游‍项目‍内‍账‍具体‍‍‍如何‍...

【答】：感谢您的提问，内帐的这种比较简单，按照您单位的特点有哪些经营项目 就分别做为不同的...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师我们单位有两个开户行，一个是特设户，一个是基本户，特设户收到的利息都上交...

【答】：欢迎会计小伙伴，基本户借财务费用，贷银行存款 负数会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-11

杨旺****

【问】：麻烦问一下，4.27时扣了我们五月份的社保，我这个缴纳的凭证如何做？借：预付-社保款贷：银行...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是社保局直接扣款吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-11

曾伟****

【问】：小规模纳税人当月有不开票收入，下月开票，当月和下月增值税申报表都分别如何填写

【答】：由于小规模纳税人申报增值税是按季度进行申报的，因此按季度数据进行填写。会计实战基地...

2020-12-11

闫利****

【问】：会计实战的老师，这个第三个分录的数如何写啊，取得的残值收入计入哪里？银行存款还是固定资...

【答】：就是你这样账务处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-11

李旭****

【问】：我公司是建筑工程的，现有一张预缴税款的完税凭证，请问一下上面的个人所得税是如何计提的

【答】：感谢您的提问，您是在异地预交的是吧，这应该是按核定的比例来计算的会计实战基地非常感...

2020-12-11

杨丽****

【问】：请问用友T3财务软件要修改已经结转了的2017年-2019年的凭证，需要如何改？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要知道之前错误的凭证是什么，正确的凭证应当是什么，才知道该如何做...

2020-12-11

赵卓****

【问】：会计实战的老师，您好，我们单位银行对账单上有银承备款，有正数也有负数，如何做账？

【答】：勤劳的小会计 勤劳的小会计 你看下金额 是不是缴纳的银行承兑汇票的保证金会计实战基地...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，会计实战的老师对于电脑，冰箱那些如何辨别它到底要不要做入固定资产，不超...

【答】：没有这个确定的金额限制的 如果资产能持续使用的，都可以计入固定资产的，5000只是参考...

2020-12-11

关若****

【问】：亲，如何记录每次出账，保障滴钱，预知工资可以走公帐嘛，出钱如何备注

【答】：勤劳的小会计 每次出账，根据用途做相应分录就是了 预知工资可以走公帐的 出钱根据资金...

2020-12-11