金灵****

【问】：湖北省外小规模专普都是1个点湖北省内的小规模专3个点普免税会计实战的老师这个优惠政策是如...

【答】：感谢您的提问，因为湖北省内是疫情最严重的的地区，那么很多小企业肯定受影响比较大。优...

2020-12-10

张姝****

【问】：两份EXLE表格，用VLOOKUP匹配总是匹配不了，转换过好几种格式都匹配不了，应该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，你看下使用公式的表格是不是数值格式会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-10

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【问】：我有关于2020财税8号文件生活服务业免交增值税的问题想咨询您 我们是餐饮住宿业一般纳税人，...

【答】：谢邀！ 可以根据收入对应收到的进项税额做转出 比如收入100万 收到对应的专票进项税额50...

2020-12-10

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【问】：请问即期结售汇和那个结汇是同一个意思麽，？结汇是从美金账户结汇到人民币账户，可是我现在...

【答】：感谢您的提问，您的银行回单可以发给我看下吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-10

刘君****

【问】：请问我们给客户供货3年，有点尾款没结。现在客户申请破产重组，需要我们做债券申报。我们的债...

【答】：勤劳的小会计 都有什么被选择项 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-10

堂堂****

【问】：我CA登进去之后显示构造客户认证凭据失败842150451 这如何回事啊

【答】：欢迎会计小伙伴，出现代码了呢，联系客服会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-10

秋千****

【问】：需要补税但年综合所得不超过12万元或者补税金额不超过400元的如何交要补得税额

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 你在个税app上，完成申报，点补交，他会自动免税会计实战基...

2020-12-10

何恒****

【问】：上一年度的企业所得税已经计提且缴纳，但是1月份的时候忘记做缴纳的账，现在4月份要如何做

【答】：借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-10

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【问】：会计实战的老师，免退税企业，9月出口了一票，做了收入，商品暂估入库和结转了成本，到11月份...

【答】：借 应交税费-应交增值税-进项转出 贷 主营业务成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-10

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【问】：2019年12月5日，发放上月工资139,850元，并从工资扣除个人应承担 的社保11,772.50元、住房公...

【答】：勤劳的小会计 借，应付职工薪酬 139,850 贷，其他应付款——社保 11,772.50 贷，其他应付...

2020-12-10

汪颂****

【问】：会计实战的老师好，请问社保用待转金抵交，如何做分录，谢谢，之前没有待转金相关分录

【答】：借其他应收款贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬借管理费用负数 借应付职工薪酬，其他应付款...

2020-12-10

张永****

【问】：会计实战的老师您好，电商线上订单超期退款了，公司要求扣掉15%货款，剩余金额退到购买方，那...

【答】：直接冲减应收账款和主营业务收入 借：主营业务收入 销项增值税 贷：应收账款会计实战基...

2020-12-10

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【问】：很多公司公账上的往来并不多，主要就是私账，所以老板觉得钱都是我的，就把公帐上的钱都转到...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般这个科目的税务风险就是，如果长期挂账，税局会以为公司向股东发放...

2020-12-10

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【问】：如何区分信用减值损失和资产减值损失？存货减值的时候不也是走资产减值损失吗？后期可转回，...

【答】：信用减值损失呀 这个 是用于金融资产核算的 比如 应收账款，其他应收款等 其他的...

2020-12-10

唐小****

【问】：我是想问一下,我公司一般纳税人,销售19年买的已抵扣进项的汽车给个人,如何交税

【答】：这个是按13%这个去交税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-10

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【问】：小规模纳税人因税盘问题发票已开已报送未打印现在税盘里已经无法恢复那张票了那张票在系统里...

【答】：勤劳的小会计 是的 跨月才可以红冲的 。 最好是先冲在开 。如果你着急就先开在冲 只是看...

2020-12-10

陈倩****

【问】：会计实战的老师您好：公司有笔业务招待费金额682.3；税额88.7合计771元，已认证抵扣，现在需...

【答】：谢销售费用招待费贷进项转出88.7会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-10

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【问】：会计实战的老师会计实战的老师，请问个税如何申报，新公司1月份是刚添加一个人，收入都是手动...

【答】：勤劳的小会计 是的 你可以下载模板到时导入 你看截图上面 不是有一个导入吗会计实战基地...

2020-12-10

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【问】：我公司执行的是小企业会计准则，今年税务稽查查出我公司2017年有100万未确认收入，需要确认收...

【答】：一般让你补缴税款就是说明你有问题的，按照你查出的问题比如少记录收入，你就把原来少记...

2020-12-10

汪静****

【问】：会计实战的老师，我想问一下应交税费-应交增值税的进项税额和销项税额有如何区分啊

【答】：欢迎会计小伙伴，进项税额是在购货时产生的，销项税额是在我们对外销售货物是产生的。会...

2020-12-10

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【问】：就是去年银行手续费的发票，我今年才开回来开的是普票，但是在每笔发票的时候已入账福建是回...

【答】：欢迎会计小伙伴，和之前做账的一样，你放到之前的凭证里面就可以。可以抵扣所得税。会计...

2020-12-10

潘展****

【问】：我报了注册会计师考试，报了2科，但是我忘了报哪两科了，这个如何办啊，会计实战的老师

【答】：欢迎会计小伙伴，你当时报名的时候没有打印报名信息表？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-10

戴亚****

【问】：个体户的定期定额纳税申报表如何填写？超过定额了，普票和代开专票都有，如何填写

【答】：感谢您的提问，，超过定额的按实际的申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-10

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【问】：我公司在出口的，收到一笔13万美金的货款，约90万人民币，但是我公司无法拿到进项发票，公司...

【答】：勤劳的小会计 这样只能预收外汇挂账处理，否则只要报关了，视同销项处理不说，进项发票...

2020-12-10

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【问】：会计实战的老师您好，去年收到材料及一部分费用的专票因为没有税控盘不能勾选所以没有做账，...

【答】：勤劳的小会计做了材料入库领用了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-10

臧广****

【问】：事业单位学校转一笔工会活动经费给到自己学校的工会委员会，分录如何做。

【答】：感谢您的提问，借，应付职工薪酬-工会经费，贷，银行存款。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-10

夏敏****

【问】：会计实战的老师您好，成本核算是怎样的，是教我们如何算吗？可以大致说下吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，成本核算不是叫你们怎么算，是如何进行会计核算会计实战基地非常感谢您...

2020-12-10

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【问】：计提生产车间使用固定资产的年折旧。原价为1，000，000元，预计净残值为0，折旧年限为5年，采...

【答】：欢迎会计小伙伴，每月折旧 （1000000-0）/5/12 借 制造费用 贷 累计折旧会计实战基地非...

2020-12-10

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【问】：会计实战的老师财政应返还额度是以前年度的人员经费，期初数录入里只体现财政应返还额度不体...

【答】：你什么意思？如果说你之前的经费没有花出去的话，那么，你在临没的时候就是属于财政应返...

2020-12-10

陈耀****

【问】：您好会计！我有特别棘手的一个税，之前帮别人开票把票开超了，现在还有一天时间就要报稅了，...

【答】：勤劳的小会计 增值税有抵扣的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-10

蔡季****

【问】：我公司现在有一些收款别人部分资产负债的的业务 也要一些股权100%收购的业务，我想问下这些...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 收款 借 存款 贷 应收账款 收购 借 长投 贷 存款会计实战基地非常...

2020-12-10

陈子****

【问】：请问贸易为主该选哪个？也是选第七吗？如何选？是不是启运港退税？

【答】：你可以选择 7 无纸化企业会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-10

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【问】：我是个体工商户19年7月办的营业执照开票每季度将近30万2个季度没申报个人所得税应该如何报按...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 个人所得税是根据利润交纳。 没有到30万增值税是免税 的。 个税是根...

2020-12-10

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【问】：我公司为运输企业，收到交通局转来的一笔为车辆主动安全防御系统的15万元的资金补助，我公司...

【答】：如果你只是代收代付 交通局那边也没有开具发票确认收入 那么不能抵扣税金会计实战基地非...

2020-12-10

洪雅****

【问】：您好，我使用了别人企业的资质，提交税票后，甲方付款可以到我的账户吗？如何可以做到

【答】：欢迎会计小伙伴，甲方应该不能直接汇款给你的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-10

周巍****

【问】：会计实战的老师您好！用财务软件记账，凭证太多，如果不打印记账凭证如何保存原始凭证？

【答】：感谢您的提问，记账凭证要按时打印，与原始凭证一起装订会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-10

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【问】：请教一下，公司租来的厂房，现将厂房设立了独立核算的子公司，总公司账套上面的一些关于子公...

【答】：那你们要给子公司开发票了，然后借长期股权投资贷其他业务收入贷销项会计实战基地非常感...

2020-12-10

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【问】：小规模公司融资租赁一台挖机，首付27万元，每个季度2万元，年底9万元，一年15万元共付3年45万...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个你要按照现在的购买价格计入固定资产，然后把总共要付出去的钱（首...

2020-12-10

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【问】：在实际成本法下，企业食堂领用生产用材料，成本10万元该批材料购进时进项税额1.3万元，如何做...

【答】：借：管理费用-福利费 113000 贷：应付职工薪酬11300 借：应付职工薪酬11300 贷：原...

2020-12-10

杨小****

【问】：会计实战的老师，本月红字冲销导致科目负数，科目汇总表的发生额如何填？写负号还是红字？

【答】：手工帐么，手工帐做负数比较好，要是软件那个系统会自动是红字会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-10

罗宇****

【问】：您好，我从未在过公司上班上面显示我在职，现在我已经申诉了，对方也打电话过来了，说用我名...

【答】：税务局会罚他们的，你的这几个月的申报可以清零的 不要赔偿，否则就是你虚假申诉了，因...

2020-12-10

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【问】：萍@微信@微信联系人3-2616:54:49 您好我想问一下我们公司在外面找了一家挂靠公司买社保，他给...

【答】：和你们自己买的分录是一样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-10

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【问】：会计实战的老师您好，想咨询一下一个公司2019年未发放工资，全是计提的工资10万，其中应付工...

【答】：欢迎会计小伙伴，帐载还是填你计提的10万会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-10

景秀****

【问】：会计实战的老师，您好，公司用旧的设备置换新的设备，我旧设备要开票，我是一般纳税人，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，当时旧设备有没有抵扣？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-10

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【问】：想咨询一下我们是连锁企业，给门店供货收取门店服务费，门店可以先拿货，收入也是入总公司的...

【答】：勤劳的小会计！门店是独立核算企业还是非独立核算？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-10

郝娜****

【问】：一般纳税人存在的待抵扣进项税最后转成小规模纳税人那么待抵扣进项税如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，填写报表留抵就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-10

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【问】：在三月份提交了上一个工作的公司的综合年个人所得税并且已经退税了，今天现在工作的公司也需...

【答】：只能申报一次，综合所得申报这个，除非撤销之前的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-10

谢妤****

【问】：我想问一下预收账款是含税收入，在结转主营业务收入时会计分录如何做？谢谢

【答】：勤劳的小会计 借预收账款贷主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-10

vi****

【问】：您好会计实战的老师，我想请教我们运输发票9%，油票开出来的是13%，请问如何抵扣增值税？

【答】：勤劳的小会计 你开出去是13%收到的是9%的发票吗 你就按专票上面的进项税金额 认证抵扣...

2020-12-10

丁荟****

【问】：我是做建筑行业的，现在需要开票拿劳务费，我这边是个体工商户，能到税务局代开发票吗？要如...

【答】：1、是的，可以去代开发票的 2、携带合同、身份证和银行卡去税局大厅代开窗口。会计实战...

2020-12-10