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【问】：会计实战的老师我19年12月份有一份业务招待费（专票），把进项做进了，抵扣没有抵扣，然后现...

【答】：没抵扣还好，那么你只要账上改下就好了，或者做一笔转出然后进费用。会计实战基地非常感...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师问一下，那个就是自然人税收管理系统，然后申报密码登录，只能报一个公司嘛，...

【答】：登陆进去，首页有个企业管理的 在里面选择会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-11

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【问】：麻烦问下公司研发部门买的电脑是如何做分录是不是先借固定资产贷库存现金，然后一次计提折旧...

【答】：谢邀！ 可以这样写分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-11

谭欣****

【问】：生活服务行业，免增值税，但是1月开的3%，3月开的1%，不超优惠的，增值税如何申报？？

【答】：这个是小规模吗，免税需要开免税才可以不能开这个， 你开这个，不含税销售额填写10行，...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，您好，我们有个公司之前从别的公司那购进股权13%共15.6万，现在这个公司经营...

【答】：欢迎会计小伙伴，投资收益借方，损失了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-11

江华****

【问】：如何理解稳岗津贴：生产经营活动符合国家及我市产业结构调整政策和环保政策

【答】：欢迎会计小伙伴，说白了就是符合当地规定的政策，就可以享受这个补贴的政策会计实战基地...

2020-12-11

韩红****

【问】：您好，会计实战的老师，我企业需要退税1000多，但是我不想退，我如何再汇算申报表里申报表里...

【答】：谢邀！ 在纳税调整项目明细表里纳税调增 增加企业应纳税所得额会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师好！6月份刚刚接手一家新的公司会计，可是之前的会计没有跟我交接好，所以我没...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以放，因为个税是累计申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

人生****

【问】：建筑工程的公司，小规模的，外地预交税款2个点的税，本地交1个点的税，这个会计分录如何做呢

【答】：欢迎会计小伙伴，借应交税费应交增值税贷银行存款 交多少你写多少就可以。会计实战基地...

2020-12-11

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【问】：按季度申报的企业所得税，1季度盈利，去年以及前年都亏损，可以直接弥补以前年度亏损吗？如何...

【答】：不能弥补的，需要等三季度预缴所得税时，申报表弥补以前年度亏损项目可以填写数字，再做...

2020-12-11

11****

【问】：公司个人公号可以转对公账户吗？ 有笔欠款，对方说打到她个人公号里了，说无法转给我们的对公...

【答】：欢迎会计小伙伴，是先打在个人账户，个人账户再转给你们对公账户？会计实战基地非常感谢...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，老板让我出纳和会计一起做，这样是不是对我风险很大？公司就我一个会计，他...

【答】：私企这个一般是这样，不是虚开发票一般问题不大，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-11

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【问】：您好我是个体公司，季度不超过30万，这个季度开的超过30了，超出的部分需要如何缴税，影响不...

【答】：欢迎会计小伙伴，超过的，全额缴纳税款，并非只是超出部分缴纳税款。会计实战基地非常感...

2020-12-11

何丹****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，发票申领状态查询，一直是已提交未受理如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，如果你是这两天申领的，因为税局放假不上班，就会显示你已经提交了，但...

2020-12-11

雷佳****

【问】：我开错了一个发票，对方已认证，对方也做了红字发票申请，接下来我该如何操作

【答】：销售方在开票软件里开红字发票后把红字发票和正确的发票给采购方会计实战基地非常感谢您...

2020-12-11

李章****

【问】：会计实战的老师，请问我们是农业公司自己培育苗木销售，出售时如何结转成本？

【答】：给你们购入的种子吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-11

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【问】：请问会计实战的老师某事业单位收到银行通知，申请财政专户河伯的基本经费800000已经到账，此...

【答】：借，银行存款 贷，财政拨款收入 借，资金结存 贷，财政预算拨款收入会计实战基地非常感...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师请问下分支机构的工商年报如何报？？ 就是我们分公司没有自己承接业务，都是总...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们自己有平时做账报税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

童素****

【问】：就是那种自制材料入库的分录，有实际成本和计划成本，如何取金额呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，根据企业采用的是什么方法，如果企业采用计划成本法，那么就按照计划成...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好，我有一个问题想问，工厂自己种植玉米，然后不加工直接就卖出了，在种植...

【答】：计入生产性生物资产里面 然后结转计入主营业务成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-11

赵君****

【问】：公司今年1月份开了16万的发票，现在才知道，但成本费用票没有那么多，如何办啊？可以记到4月...

【答】：这个的话，如果涉及增值税，是躲不掉的，税控系统里有。 如果涉及所得税的话，无所谓，...

2020-12-11

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【问】：请问会计实战的老师，委外过来的材料在生产过程中发现有不良品，产生挑选的费用如何做账？我...

【答】：欢迎会计小伙伴，这些都可以计入生产成本里会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-11

江亚****

【问】：我想咨询下暂估成本汇算清缴前还没到发票，应该如何处理？填哪个表

【答】：纳税调整明细表-扣除类-其他会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师20年5月红冲了19年12月的发票然后又重新开具，账务如何处理？

【答】：谢邀！ 做跟12月相同的红字分录 然后根据重开的发票做蓝字分录会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-11

王焕****

【问】：MC6.5录入的费用应付单已经审核通过了，现在发现有错误，如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，弃审应付单，修改保存审核。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师，设备租赁公司出售清理一台用于出租的设备，账面计提折旧后的净值为80万元，...

【答】：一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、...

2020-12-11

赵杰****

【问】：会计实战的老师，请问一下之前年度未按期申报抵扣的进项税额，今年新规出来后允许抵扣应该如...

【答】：欢迎会计小伙伴，前面如果进了费用科目，由费用科目转出，调整到进项税里，如果进了成本...

2020-12-11

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【问】：想请问2019年度工资总额申报该如何计算，公司从2019.10月开始发放工资缴纳社保，3个员工，税...

【答】：上述工资加起来就是工资总额啊。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-11

12****

【问】：开票系统的税率是1%（税额为1557.67），但是国税系统还是3%（税额为4673.02），请问分录如何做啊

【答】：分录还是按照发票上的税额确认增值税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-11

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【问】：刚才缴费过程中，出现银联卡少了钱，后面存钱以后再续缴费，出现缴费确认中，既不能继续缴费...

【答】：勤劳的小会计 建议咨询一下当地的银行 也可以去银行再交费会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-11

张燕****

【问】：会计实战的老师，请问临时工要申报个税吗？公司有十几个每个月做几天的临时工要如何操作？

【答】：感谢您的提问，临时工需要报个税，按照劳务报酬申报个人所得税会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-11

徐慧****

【问】：个体本季度未开 3%的专票，报税时11栏“未达到起征点销售额”该如何填。谢谢！

【答】：这里填写的是普票的，不是专票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好我们单位工资包含有养老医疗事业还有住房公积金然后我每月如何计提工资呀...

【答】：勤劳的小会计 计提工资 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保（公司） 贷：应付职工...

2020-12-11

凌窈****

【问】：我们建筑工程预缴到外地的税款不知道如何要网上查询与打印，请问有这个功能吗

【答】：好，可以登录到电子税务局中进行查询与打印，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

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【问】：请问会计实战的老师，公司分别17年前购进固定资产859406元，18年购进183686.17元，19年购进50...

【答】：那就补计提补折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-12-11

ly****

【问】：请问会计实战的老师，开出去的发票金额没有收足，而且以后也收不回了，合同也结束了，不想挂...

【答】：谢邀！ 请问对方同意没有收取的金额开具红字发票冲销么会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-11

陈晓****

【问】：工资薪金个人所得税汇算后要补的个税是如何缴纳的，还是公司账户上代扣代缴吗？还是只能自己交？

【答】：这个汇算清缴是个人账户这边补交给税局，最好是自己做，单位做太麻烦了，会计实战基地非...

2020-12-11

徐瑞****

【问】：去年进项专票还没勾选抵扣，今年才发现税号错误，退回重开要如何做账？

【答】：感谢您的提问，这张发票只能退回让对方重新开具，去年的进项税发票是怎么入账的？会计实...

2020-12-11

王姣****

【问】：公司投建期，未生产，但开具了一些进项销项发票，应收应付往来，应付职工薪酬，存货科目都有...

【答】：哪个科目余额你要处理？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-11

p2****

【问】：以前年度损益调整科目取消，补交以前年度的企业所得税如何处理？谢谢

【答】：你们是小企业会计准则？直接做就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-11

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【问】：您好，我是做地材加工的（非金属矿物类。石子）临时个体户，一季度是50万销售额报税，现在这...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果超出按照75万全额缴税的吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-11

樱樱****

【问】：我想问一下如果没有这个。残值率和净残值要如何算累计折旧额我想问一下如果没有这个。残值率...

【答】：就是原值/折旧期限会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-11

龚敏****

【问】：会计实战的老师，您好，我们大概是2017年还的房贷，利率是5.4吧，现在收到银行的短信，说可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个你们自己选择，如果选择ＬＰＲ，那过几年房贷利率涨的时候还是会涨...

2020-12-11

沈利****

【问】：进项税发票没有抵扣完，还有余额，账面是借方余额，但是要抵扣一部分交增值税，交了税后分录...

【答】：感谢您的提问，您没有抵扣完的情况下就交税的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好。请问安装税控盘时，地区编号如何填写，我的电脑重做系统了，需要在安装...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是自动出来的，就是说你们的金税盘已设置了税号、名称，在安装时自...

2020-12-11

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【问】：会计实战的老师您好，想咨询一下，单位跟租车公司签订的一年合同，单位在用车时将使用的车型...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是指什么操作，分录？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-11

桂安****

【问】：会计实战的老师，我单位去年年底库存商品19322.77元，，现本年度第三季度库存商品为0，且利润...

【答】：前两个季度这些库存商品销售了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-11

姚莉****

【问】：小微企业的进项加计计入其他收益，但是报税的时候，利润表里没有其他收益这个科目如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，利润表反映在营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-11

史涵****

【问】：请问关于成本控制的论文，案例企业的营业成本率很高，写成本控制存在的问题，那么对于这方面...

【答】：企业的成本控制管理包括成本的分配与成本控制两大环节。成本分配解决如何归集、分配产品...

2020-12-11

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【问】：我们有个信息系统建设，第一期和第二期均完成，现在已通过无形资产验收，销售方已经开具95%发...

【答】：勤劳的小会计 按100万，入无形资产！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-11