木棉老师
中级会计师、税务师
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王娟****
【问】：您好h，想问一下我们公司收到了一笔政府奖励，属于免税收入要单独核算，这种情况该如何做分录
【答】：欢迎会计小伙伴，奖励就是计入 借银行存款贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-12
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【问】：您好在么？我想问一下，我们单位给10几位会计实战的老师补缴了社保，其中单位承担的有，单位...
【答】：应该是滞纳金，不是利息吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-12
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【问】：小规模单位，五年前开始零申报，那之前是有数据的，但是五年前开始公司没有任何业务了，然后...
【答】：欢迎会计小伙伴，能找出依据做好填上确切数据，如果没有数，建议先按照0.01万元填会计实...
2020-12-12
房旭****
【问】：个税申报错了作废了，重新申报的时候该如何操作？看不见另一个公司工资如何办
【答】：感谢您的提问，您是同一台电脑申报两个公司的是吗，在单位管理里面可以选择会计实战基地...
2020-12-12
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【问】：请问7月份我公司采购了ABCDEF等原材料，供应商未定价，未开票，我车间已经领用了上面几种原材...
【答】：感谢您的提问，您可以按暂估的金额先入帐，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-12
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【问】：会计实战的老师您好，我现在在做我们公司个体户的工商年申报,个体户是核定征收的,,我算出来不...
【答】：欢迎会计小伙伴，纳税总额就是你交的所有的税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-12
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【问】：有个问题想咨询下，有没有会给离职员工办理保险减员的朋友？如何个办理流程？现在是网办了吧...
【答】：欢迎会计小伙伴，直接申报系统里减员就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-12
is****
【问】：之前公司的账是代账公司做的，银行存款这个科目没启用，现在公司自己接回来做，然而银行账户...
【答】：欢迎会计小伙伴，需要补录前面的银行帐，因为帐是连续性的。会计实战基地非常感谢您虚心...
2020-12-12
刘艳****
【问】：发票摇奖，中奖了，但发票丢失了，如何办.是餐饮机打卷式发票，如何提供证据？
【答】：这个规定中奖者本人需携带身份证及发票原件去审核领取。 如发票遗失，将无法通过审核，...
2020-12-12
刘炜****
【问】：流量拼团包如何启用我买了刷抖音还是扣我原来的流量不过我那个流量是冲浪包
【答】：特定用途的 你看下用在哪里的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-12
全芳****
【问】：月中入职的员工应发是10000，半个月实发是5000，个税系统里面如何体现和计算
【答】：勤劳的小会计 按你当月应发的5000元来申报个税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-12
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【问】：19年3月到12月的原材料入库，会计因为没收到发票，合同期和入库期都是19年的，付款时直接做了...
【答】：欢迎会计小伙伴，补做原材料入账分录就是了，借；原材料，贷；应付账款会计实战基地非常...
2020-12-12
张文****
【问】：会计实战的老师您好，我这边退税做到第三步确认明细申报的时候提示申报库已有数据，如何回事啊
【答】：欢迎会计小伙伴，由于之前已经确认过，需要把确认过的数据生成正式申报数据或者删除即可...
2020-12-12
小宁****
【问】：白酒委托加工，我是委托方，消费税怎给受托方让他代扣代缴？合同中如何约定？
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是受托方把这货物给你时，就要把税收了的，这就是收回时代扣代...
2020-12-12
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【问】：2016年4月购进半挂车不含税价43162.39，增值税是7337.61（17%），含税价50500元。2019年11月1...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 固定资产 43162.39 应交税费-进项 7337.61 贷 银行存款 借 银行...
2020-12-12
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【问】：会计实战的老师您好，外购设备后再进行安装，在这个过程中还会伴随建筑工程，但是我们公司只...
【答】：你没有安装的税种核定？ 借库存商品贷银行存款，借银行存款贷主营业务收入应交税费，借...
2020-12-12
王莹****
【问】：会计实战的老师，请问下我公司是小规模纳税人，主要是农户产品初加工，这个是免增值税吗？申...
【答】：这个按照3%交增值税，正常计算增值税销项税，再看季度收入是否超过30万元，是否减免税操...
2020-12-12
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【问】：多栏式明细分类账中只有借方科目，出现贷方金额该如何登记?用红字登记贷方金额吗？(规定不可...
【答】：勤劳的小会计，贷方的情况下，在借方用红字表示会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-12
zj****
【问】：家庭农场在网上如何申报，国家企业信用信息公示系统里如何操作家庭农场申报
【答】：欢迎会计小伙伴，你们是自产自销的吗 月报的吗 工商年报需要的会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-12
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【问】：关于公司房产的问题，以公司名义购买房产，双方合同成交价格支付1200万，过户缴纳税款印花税...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你入账是按1200万%2B税入账处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2020-12-12
牛坤****
【问】：超市购入耗材又退货一部分如何录，一般是连卷袋这种耗材，非办公室用的。
【答】：和购入分录一模一样，不过金额是负数！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-12
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【问】：小规模5月开了一张销项发票，10月开了它的冲红发票，为重新开具新的蓝字发票，那么做冲红的账...
【答】：谢邀！ 做冲红的账是做到10月 季报增值税的时候减去红字发票计算销售额会计实战基地非常...
2020-12-12
吴明****
【问】：会计实战的老师，请问代客户出口的产品如何入帐？客户在国内代买但是由我们出口
【答】：你们是代理报关还是算你们出口的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-12
灰太****
【问】：我是事业单位会计 刚刚接触平行记账业务 想咨询因计算失误多付给职工工资应收回的账务处理 是...
【答】：欢迎会计小伙伴，做下面的负数分录 借单位管理费- 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 ...
2020-12-12
李玉****
【问】：会计实战的老师，您好！我问一下，我们单位原来是通用机打票的，现在用完了，只能开电子票，...
【答】：勤劳的小会计 增值税电子发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-12
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【问】：收到W公司发来的甲材料已验收入库，并取得该公司开来的增值税专用发票，发票注明该批甲材料价...
【答】：勤劳的小会计 借：原材料 90000 借，应交税费——应增进 11700 贷，预付账款 ——原预付部...
2020-12-12
何莹****
【问】：我上月一张发票选择了部分税额认证不知道只能勾选一次！剩余部分税款没有认证的如何做账啊？
【答】：这个没有认证和你不含税金额一起做借xx费用 /xx成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-12
黄坤****
【问】：想问一下，我们老板不小心转到自己的个人账户了，然后他又从自己的个人账户转到对公账户，如...
【答】：借其他应收款贷银行存款 收回做相反分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-12
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【问】：2018年12月收到19年123月工资财政补助收入，19年123月记账没有财政补助收入凭证，导致19年其...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 没有收入，那你就直接结转支出处理就以了的。 你这支出和收入都是结...
2020-12-12
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【问】：对方公司要求技术服务费，但是开出来都是，研发技术服务*技术服务或者是信息技术服务*技术服...
【答】：欢迎会计小伙伴，没有单独的技术服务费这一项的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-12
高树****
【问】：会计实战的老师，新建一个公司的账，科目初始数据录入要是这个科目有核算项目，我要如何录入呢？
【答】：增加二级科目 录入明细会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...
2020-12-12
朱晴****
【问】：您好，我想咨询一下老是在微信上发的课件如何看不到，但是会计实战的老师说发了，我们就是一...
【答】：勤劳的小会计 是什么课件 。 那个老师给你说了发了?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-12
方平****
【问】：注册资金是500万每个股东将投资款打到一个指定的个人账户一共是430万，内账如何入账
【答】：欢迎会计小伙伴，借；银行存款430万，贷；实收资本——某某股东会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-12
王先****
【问】：会计实战的老师老板亲戚从公司借款，从公司的基本户给他汇的款。但他还款的时候，还到了公司...
【答】：感谢您的提问，您的财务软件里没有一般户吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-12
黄梅****
【问】：我想学习知道银行存款4000，如何算酒店的主营业务收入和应交税费
【答】：勤劳的小会计 实际消费了也是这些的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-12
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【问】：会计实战的老师请问下民办非盈利企业每个月需要结转期间损益么，如果需要结转要如何做科目呀？
【答】：需要结转的 比如 借非限定性净资产 贷业务活动成本 管理费用 借非限定性净资产 贷提供...
2020-12-12
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【问】：会计实战的老师，请问小规模纳税人，季度销售30万内面税，我填4550元收入就让交131元增值税，...
【答】：填入到申报表 免税销售额那一栏会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-12
李杰****
【问】：公司购入一批工器具，明哥现付，后来公司给报销，如何入账？借管理费用贷银行存款？？？
【答】：勤劳的小会计！公司是对公转账给他报销的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-12
王冬****
【问】：您好，我想问一下，我是一般纳税人这个月买了金税盘，但是现在不抵扣如何记账啊
【答】：一般纳税人： 增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录： 1、税控系统专用设备： ①...
2020-12-12
吕庆****
【问】：收到好多进项发票，但是前面都是对私打的款，应付挂了好多钱，如何做账呢
【答】：这个对私打款取得专用发票，这个属于不规范的操作，正常专用发票是要求公对公打款处理。...
2020-12-12
何丽****
【问】：会计实战的老师，我们是小规模纳税人，法律服务费，开300万发票，税率按多少钱纳税？个人所得...
【答】：小规模纳税人，法律服务费，开300万发票，增值税率是3%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3...
2020-12-12
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【问】：丙建筑公司签证了一项合同总金额10000000元的固定造价合同，合同规定的工期为3年，假定经计算...
【答】：，你这个题目只能用旧的核算方式进行核算，新科目核算的话不满足条件。现在新的先通过合...
2020-12-12
秦海****
【问】：各产品各供货商价格对比，一年来往价格是否上涨，如何弄，很多的产品，我有点不知道从何下手
【答】：这个得用进销存软件来做的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-12
邓进****
【问】：行政单位在2020年5月份一次性补发2015年1月至2020年4月的工资350000元，这个补发工资如何算税
【答】：假如你们公司的财务之前未计提工资，也未缴纳个税，而在现在一次性计提发放的话，那么你...
2020-12-12
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【问】：会计实战的老师，我们单位3月月收到开具有误的专票(我们是购买方)，4月开具红字信息表给对方...
【答】：分录你等会我写给你等会会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...
2020-12-12
陈慧****
【问】：应收账款的账期为零的话，如何计算？比如说一个产品账期为0，是不是直接就可以获得本期的应收...
【答】：勤劳的小会计 是的，就是不需要贴现的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-12
谢露****
【问】：我们是小规模，对方要求开3%的税，所以当月同时开了有1%和3%的发票，请问如何做账报税呢？
【答】：欢迎会计小伙伴，对于3%的正常做账，对于1%的计入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心...
2020-12-12
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【问】：预缴增值税时收取的分包款大于取得收入的，填预缴税款表时如何填？假设收入是500万，取的分包...
【答】：填预缴税款表时候扣除金额是511.5万会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-12
黄细****
【问】：我这有一张发票跨年冲红重开，遇上增值税率调减，我如何入账呢？我是小规模纳税人
【答】：按照原有税率进行做账冲减会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-12
杨冬****
【问】：汽车修理厂的配件款一部分有专票，一部分是白条，白条部分如何做外账。
【答】：欢迎会计小伙伴，白条正常入账，只是企业所得税税前不可以扣除会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-12
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