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【问】：会计实战的老师，我有一张入库单，当时没有开发票，但是清单，之前确认了产品入库，12月才收...

【答】：勤劳的小会计 意思是当时是暂估入库了。 现在收到了成本发票了？那之前怎么做账的？会...

2020-12-14

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【问】：本企业.2019年1月，收到一张广告费的发票，金额为10万元。并同时收到合同，合同规定在某连续...

【答】：借销售费用 -广告费10万 营业外支出5万元，贷银行存款 15万 借税金及附加贷应交税费...

2020-12-14

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【问】：您好，我在购房的时候遇到这样的情况，因为需要连续缴纳2年个税才有购房资格。但是19年1月那...

【答】：勤劳的小会计可以让公司给你开具收入证明或者你提供银行流水会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-14

万传****

【问】：会计实战的老师您好，增值税未开票收入上月申报下月开具了发票造成未开票收入负数如何填报？

【答】：欢迎会计小伙伴，你试下负数能申报不 能的话填写负数 不能得去税务局的会计实战基地非常...

2020-12-14

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【问】：会计实战的老师，您好，我开了一个小型的汽车修理厂，有办理白盘，万元票，不用做账的，现在...

【答】：勤劳的小会计 你是一般纳税人还是？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-14

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【问】：非货币性资产交换，甲公司以固定资产换入已公司的长投，甲的固定资产账面是1500，公允2000，...

【答】：借：长期股权投资 2120 银行存款 200 贷：固定资产清理 1500 ...

2020-12-14

雷娟****

【问】：居民企业所得税企业基础信息表里的103资产总额（填写平均值，单位：万元）要如何填

【答】：就是按年初和年末平均值填写，单位万元。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-14

王萍****

【问】：您好，想咨询一下加油站审批手续时缴纳的城市基础设施配套费如何做会计分录

【答】：勤劳的小会计 你是要建立的话 计入在建工程-城市基础设施配套费会计实战基地非常感谢您...

2020-12-14

钟佳****

【问】：您好请问下第一栏如何填？一共开了：22576.94元，都是税控盘开的

【答】：谢邀！ 请问是开具的普通发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-14

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【问】：小规模，月不超10万，季度不超30万，免征增值税，然后把增值税部分结转，借，增值税销账，贷...

【答】：勤劳的小会计 那你就补结转到营业外收入 。跨年的话转以前年度损益调整会计实战基地非...

2020-12-14

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【问】：我公司租赁了个人的工程机械设备铲车，一天1500元，一个月4.5万。个人去税务局代开发票，需要...

【答】：谢邀！ 财产租赁所得是需要交纳20%个人所得税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-14

43****

【问】：财务会计制度及核算软件备案报告中的备案期经常显示是有交叉不能用这个如何办？

【答】：感谢您的提问，您具体是什么提示，方便截图看下吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-14

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【问】：会计实战的老师好,固定资产建账的时候,按去年的数据做下来,每月折旧额不一样,是因为以前年度...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在按正确的处理，错误 的你调账处理会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-14

晏卫****

【问】：郭会计实战的老师，我们是一般纳税人，我刚手过来，那个已交税金借方有余额，这个如何弄

【答】：欢迎会计小伙伴，这个科目借方有余额是正常的，不用处理会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-14

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【问】：3月15号向大华工厂购进一批材料24000元，货款和进项税额尚未支付。 请问会计实战的老师会计...

【答】：勤劳的小会计 借，原材料24000 借，应交税费——应增进3120——24000*13% 贷，应付账款27120...

2020-12-14

潘芳****

【问】：26日，400套Java程序设计软件完工入库（其中直接材料2000直接人工10000制造费用4000）如何在...

【答】：借：库存商品 16000 贷:对应成本科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-14

李红****

【问】：会计实战的老师公司装修办公室的费用要如何做账呢？做管理费用，还是做待摊费用呢

【答】：公司装修办公室的费用可以计入管理费用 ，金额大的计入长期待摊会计实战基地非常感谢您...

2020-12-14

吴晗****

【问】：前期有几笔大额的收的客户的定金直接转到法人户里了，然后又转到公户里。像这种情况如何走账啊

【答】：欢迎会计小伙伴，法人户转入公户时借银行存款 贷预收账款，但是需要法人写情况说明，证...

2020-12-14

李婷****

【问】：会计实战的老师，我做实操时有涉及到利润这块，在课程里我如何没找到相关内容啊

【答】：欢迎会计小伙伴，。 有相关的内容，具体的课程视频 你问一下官方客服，让他指出。会计实...

2020-12-14

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【问】：会计实战的老师，我公司2018年利润-314550.37，2019年利润-874448.43，19年还未汇算清缴，202...

【答】：欢迎会计小伙伴，你没有汇算清缴不允许弥补会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-14

李银****

【问】：会计实战的老师，我在代理记账公司，半路来没有建过账有开过票报过税，我如何建期初？具体要...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前税务局申报系统都是0吗 什么时间成立的会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-14

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【问】：您好我们有员工申报个税工资是3500，今天收到税务局短信：正常工资薪金所得本期收入为3500元...

【答】：谢邀！ 可以解释为固定月薪 每个月达到出勤多少天就领取这个工资会计实战基地非常感谢您...

2020-12-14

程媚****

【问】：应收账款，收回7650元，抵了一张应付账款40000元的，然后3650以应付账款的供应商退回，背书转...

【答】：欢迎会计小伙伴，3650以应付账款的供应商退回（能解释一下这句话是什么意思吗？） 正常...

2020-12-14

王红****

【问】：请问会计继续教育忘记学了如何办?去年过了中级两门，今年还得考门，会不会没有资格考试了?

【答】：没有问题的，你是可以考的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-14

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【问】：会计实战的老师您好！行政事业单位，19年度的业务活动费在2020年调整到其他应收款中，财务会...

【答】：欢迎会计小伙伴，借 其他应收款 贷 业务活动费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-14

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【问】：请问会计实战的老师，我们公司原来是代理记账公司做账的，现在想要自己做，财务软件如何选择...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的呢，可以用金蝶软件，用友都是可以的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-14

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【问】：我们4人以前帮公司卸货，老板欠我们2万多卸货费不给，现在电话拉黑，微信删除了，都一年多了...

【答】：欢迎会计小伙伴，有凭据吗？可以去法院起诉。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-14

王丹****

【问】：要求:根据提供的资料，采用高低点法对产品的成本进行分解，建立成本函数，计算固定成本和单位...

【答】：，没看到题目。高低点法的思路是1.建立成本与业务量之间的关系方程Y=a➕ bX。2.找到业务...

2020-12-14

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【问】：您好会计实战的老师，请问我们公司法人向公司对公账户以预借款的名义转入个人账户2万元，后来...

【答】：谢邀！ 请问法人向公司借款的时候分录怎么写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-14

刘威****

【问】：会计实战的老师，您好，我资产负债表平了，试算也平了，但是资产负债表和利润表勾稽关系不平...

【答】：欢迎会计小伙伴，有发生以前年度损益调整事项或者利润分配事项吗？会计实战基地非常感谢...

2020-12-14

盛甜****

【问】：我们一般纳税人，有个项目几年没有给钱了亏本，老板想开3个点的成本票，这样如何操作？可操作...

【答】：欢迎会计小伙伴，按实际业务开发票，简易计算的能开3%发票会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-14

袁卫****

【问】：2019年的以前年度损益调整年末没有结转的利润分配，2020年改如何操作

【答】：勤劳的小会计补结转 借利润分配 -未分配利润贷以前年度损益调整 或者做相反分录...

2020-12-14

罗利****

【问】：请问2020年4月份购买的汽车，6月份出售给个人，如何开票和报税？

【答】：按照销售动产开具发票 小规模3%，一般纳税人13%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-14

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【问】：自己以为经营范围内的都可以开，进项是空调，客户要求开材料，以为空调可以抵扣材料，所以造...

【答】：勤劳的小会计 虚开发票的问题很严重 你要问下你税局，按税局的要求操作会计实战基地非...

2020-12-14

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【问】：收到委托代销清单，销售A产品5台，每台120000元（不含税），税率13%，开具增值税专用发票。对...

【答】：欢迎会计小伙伴，借应收账款678000，贷主营业务收入600000，应交税费－－应交增值税(销...

2020-12-14

张欣****

【问】：税务专管员说调平不行，如何也得有点，退1625我如何除啊，不太懂

【答】：谢邀！ 请问单位所得税税率多少？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-14

李旭****

【问】：您好，会计实战的老师，我7月的凭证在8月录入管家婆财贸双全的，已经审核且记账了，但是结转...

【答】：结转不了提示什么呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-14

柴欣****

【问】：会计实战的老师，企业在实际操作中工会经费和残保金，印花税是如何计算缴纳的

【答】：勤劳的小会计 工会经费=工资薪金*2% 残保金  应缴费额＝（上年度单位在职职工总数×1.5%...

2020-12-14

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【问】：会计实战的老师您好，我是有限公司小微企业，目前优惠政策只能开1个点的票，合同去年签的，明...

【答】：合同去年签的，明确写的3%增值税专票，你现在开票可以是3%会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-14

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【问】：您好，我建厂总投资了现金540w，然后我卖产品卖了130w，然后收入转花费都算在一起是650w，请...

【答】：你的意思是成本费用是650W？不包括投资的540W吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-14

朱新****

【问】：建筑服务的纳税义务发生时间如何判断？预收账款？还是收到凭据和款项或索取销售款项的凭据（...

【答】：建筑业务合同约定的首付款是预缴增值税 建筑完工的时候是汇算增值税会计实战基地非常感...

2020-12-14

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【问】：我在公司干了8年（2012年--2020年）现在被公司辞退了，公司欠缴2012年的社保如何办？如何申请...

【答】：欢迎会计小伙伴，这情况可以咨询一下当地的社保局，看还能补不 补偿可以向公司申请 也...

2020-12-14

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【问】：我们是农业公司，近期收到ZF补贴，想把钱倒出来，除了工资，劳务，还可以如何弄。农业我们买...

【答】：感谢您的提问，这个要看具体的补贴内容，要根据与政府签订的合同使用内容来处理的。没有...

2020-12-14

li****

【问】：我的是小规模的普票？一个季度是九万，这个季度开超了，开了十六万，如何办？？？在线急

【答】：欢迎会计小伙伴，小规模纳税人是月度收入低于10万，季度低于30万就可以免征增值税的 这...

2020-12-14

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【问】：会计实战的老师，请问一下：我们公司从公户转账给猪肉供应商货款，供应商没有营业执照的，转...

【答】：让个人给你出一个委托付款证明 a委托b收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-14

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【问】：有个问题是老板娘从对公户借钱出来给员工做很行汇票质保金，但汇票到期时，银行是写员工给这...

【答】：勤劳的小会计 两个个人之间最好是有借款协议的 这样才好冲往来科目的会计实战基地非常...

2020-12-14

林细****

【问】：就是我去年暂估了成本，结果今年拿来费用发票（餐费，口腔治疗福利费），要如何冲销暂估入账呢

【答】：要是暂估的成本回来发票是是先红冲暂估的分录 ，再按发票金额入账会计实战基地非常感谢...

2020-12-14

徐****

【问】：补记一个话筒2000元，政府会计是借固定资产借累积盈余，那预算会计如何录？

【答】：政府会计是借固定资产借累积盈余，不需要做预算会计会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-14

朱树****

【问】：会计实战的老师外面租房给领导，房东是二手房东，不能开票，我们去税务局开票说要房产证号，...

【答】：感谢您的提问，应该是出租房去开发票，不是承租方 ，您找出租方给您开发票就可以了会计...

2020-12-14

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【问】：2月分我们购买的车间用的日常用品，但是商店把发票开在3月份了，我该如何做账 能不能在2月份...

【答】：三月份发票到了你红冲二月份的暂估做一个发票的就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-14