沈丽****

【问】：会计实战的老师，我去年有一笔加计扣除填错了，今年该如何冲了？汇算清缴的时候可以调整吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，具体的什么分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-14

齐勇****

【问】：会计实战的老师，请问一下，京东上购物，款打到京东，但发票是厂家直接开的，这样如何入账？...

【答】：这个可以直接做就可以，这个问题不大，发票回来你冲掉你之前付款那个就可以，会计实战基...

2020-12-14

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【问】：请问收到委托外发加工的加工费发票（原先是开增值税专票的，所以外发是按不含税价计算）但现...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果多出的税金不需要支付，是计入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-14

海霞****

【问】：14天内是否与疫情中高危险地区人员有发热或呼吸道症状人员境外返回人员有接触史。如果没有的...

【答】：勤劳的小会计！ 是的，填写“否”会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-13

胡明****

【问】：一般纳税人，购买商品，商品已收到。商品价格5000，运费50，关税100，银行存款制度，请问如何...

【答】：借：库存商品 5150.，贷银行存款 5150会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-13

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【问】：第一季度的成本发票，没有暂估，已经交了季度企业所得税，第二季度的时收第一季度销售的成本...

【答】：勤劳的小会计 补做购进分录，借；库存商品等科目，贷；银行存款等科目会计实战基地非常...

2020-12-13

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【问】：您好，收到2018年多交的个税110171.91，当时缴纳的数字为156666.74，应交的数字为46494.83.先...

【答】：你这个是工资薪金多交个税吗，还是啥，借银行 贷应交税费 应交个人所得税会计实战基地非...

2020-12-13

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【问】：我们公司是电商平台一开始平台的货款都是一家A分公司收款，账都是统一记到B分公司的账上，现...

【答】：感谢您的提问，一般情况下，按各自发货来记录，如果发的本公司的货，本公司收的款，就确...

2020-12-13

黄惠****

【问】：年度企业所得税报表的A000000申报表的资产总额平均值是如何算的

【答】：你等会我发给你，等会会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-13

尹娟****

【问】：我现在要去注销营业执照才知道有两个季度没有申报，如何办，我是个体工商户小门面

【答】：那你要先补申报，过后才能注销的。 当然，补申报的话 可能会罚款 不过也不多的会计...

2020-12-13

wr****

【问】：您好汇算清缴财务报表和企业所得税收入.成本数据不一样后果会如何样

【答】：欢迎会计小伙伴，不一样的原因是什么呢，利润总额一样吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-13

张全****

【问】：您好，通用机打发票，在当地国税局查询流向不符，纳税人识别号比对不符，金额相符是如何回事？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个不好，去税局查询 一下 是不是假的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-13

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【问】：您好会计实战的老师！我单位是小规模纳税人，2018年1月份向银行贷款300万元，两年期，按季度...

【答】：欢迎会计小伙伴，差额部分借:以前年度损益调整 贷:长期借款会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师我们刚成立了一个农业公司目前经营项目是养牛税务账户那些都弄好了请问报税如何报

【答】：勤劳的小会计 个人所得税在 自然人扣缴客户端申报 其他税费 在电子税务局申报会计实战...

2020-12-13

顾泽****

【问】：电子商业承兑追索了，显示拒付追索待清偿，对方的网银查不到任何相关信息，如何办

【答】：这个是对方账户当时没有钱，你现在要直接向对方要钱的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-13

刁小****

【问】：我公司是一般纳税人，在一月份开了一份3个点的普票，我现在要如何报税啊？

【答】：谢邀！ 请问是销售货物还是提供服务？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-13

王维****

【问】：外购物资捐赠给医院，是免增值税的，外购物资没有取得发票也不是公司的主营产品，用现金买的...

【答】：勤劳的小会计 借库存商品贷库存现金 借营业外支出-捐赠支出 贷库存商品会计实战基...

2020-12-13

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【问】：公司的一直用纸质版记录，没有税费，支出和收入都是老板自己的账，我不知道我应该如何做账了

【答】：内账？内账按老板要求做就可以，盘点之后做期初会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-13

陈惠****

【问】：您好，我们事客运行业，做班车和旅游包车的，收到车身上的广告费收入科目如何记

【答】：勤劳的小会计 计入其他业务收入 核算 借银行存款贷其他业务收入 应交税费会计实战基地...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师您好，请问就是有一批货因做工问题然后跟客户协商后按促销价给客户，然后中间...

【答】：勤劳的小会计发票给你开折让 你红冲成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-13

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【问】：想问下我们有研发费用，都是工资，是不是其他的费用也要归集到研发费用？而且之前的会计把所...

【答】：勤劳的小会计不可能全部资本化，必须有费用化部分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-13

袁芳****

【问】：企业刚成立，没有数据，但是申报的时候数据填了负责0，资产0.5万，所有者权益0.5万，我现在资...

【答】：这个不是平了吗，你资产5000 所有者权益是5000 这个是平了，，左右相等会计实战基地非常...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师您好，公司三年前签了合同，我们也正常开开发票，对方也已认证可是在执行过程...

【答】：你们之前的发票是开的几个点的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-13

吴丽****

【问】：我自己在人社网查询到的生育津贴数额与三方公司计算下来的数额差了1000元，这是如何回事呢？...

【答】：生育津贴=当月用人单位人平缴费工资/30（天）*产假天数，拿你的实际缴费工资算一下会计...

2020-12-13

138****0904

【问】：以前交过保证金，这个月交电费钱紧，就把保证金用上了，剩下的给补齐了，如何做账

【答】：欢迎会计小伙伴，当初交保证金时是怎么做账的？现在可以把这个科目平了。会计实战基地非...

2020-12-13

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【问】：请问如何把每个月份的这个店的数据加一起，比如3月份范县大润发数据是48487，下面每个月都要...

【答】：直接按日期进行取月份数据（用MONTH函数计算），最后进行数据透视会计实战基地非常感谢...

2020-12-13

珊瑚****

【问】：会计实战的老师这月发放的工资里边有几笔退回的，想下月发，那银行凭证如何做？

【答】：借：银行存款 贷：其他应付款--xx员工 等到下个月 借：其他应付款--xx员工 贷：银行存款...

2020-12-13

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【问】：杨会计实战的老师。问一下某公司打款给我们20万。目的是让我们给他套现20万。现在我们公司用...

【答】：欢迎会计小伙伴，借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷库存现金会计实战基地非常感谢...

2020-12-13

郭丽****

【问】：会计实战的老师，我之前出口有家企业有个机器是出口的，本来要出口最后因为证没办下来，就出...

【答】：这个由于出口单据不齐，只能按内销处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-13

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【问】：公司已有2个股东，现在下面门店有人入股，这个资金如何算，公司的2个人的股份又如何算？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以按照净资产的比例来计算，例如：净资产10万元，新股东入股，占比10...

2020-12-13

陈琴****

【问】：会计实战的老师好！建筑行业个人独资企业，核定征收税率7%，我开100万交多少经营所得税？如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率，速算扣除数见...

2020-12-13

张晶****

【问】：您好，想问下，之前没有添加房屋的附加扣除，现在在个人所得税App上如何申请退税

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/aiZBTLOtHSKZQDViKvfDWQ会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-13

贺微****

【问】：房东那边去税局代开房租发票，然后她不想交税，就我们给她缴的,像这种要如何做分录合适呢

【答】：谢邀！ 应该房东承担的 公司承担了 只好计入营业外支出科目会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-13

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【问】：您好，我们是劳务派遣公司我们负责代发工资和保险，剩下的服务费是我们自己的，需要如何开发...

【答】：代收代付那部分只能开普票，自己服务费那部分可以开专票会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-13

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【问】：我们交税的时候还交了增值税土地使用税城建税增值税印花税和个人所得税这个如何做呢

【答】：借：应交税费-未交增值税 -土地使用税 -城建税 ...

2020-12-13

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【问】：在同一个账套里，分部门核算，月末需要手动核算各部门的收入，费用，利润，还是可以按部门直...

【答】：一个账套里面月末出报表是和在一块显示的 你要想分开了用自己分开核算会计实战基地非常...

2020-12-13

牟桂****

【问】：公司要做内外两套账，但是公司只有一个建行基本户，如果遇到那种没有发票的款项支出，该如何...

【答】：一般实务中还有就个人卡用于报销一般是老板卡会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师您好，该企业为高新技术软件企业，本月销售软件2180000元，并提供应税服务6000...

【答】：你看一下那些是软件的进项税！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-13

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【问】：员工每个月的社保是有由那边的总公司代缴的，所以我们这边每个月发的工资中没有包含社保啥的...

【答】：正常应该与总公司那边挂往来，这边进行社保扣除后，进行个税申报。会计实战基地非常感谢...

2020-12-13

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【问】：现在直接做 借原材料 应交税费-进项税额 贷应付账款 当时是准备退税的，不能抵扣. 那现视同内...

【答】：不处理，视同内销这个就可以抵扣 你之前没有做进项税额么，还是啥？会计实战基地非常感...

2020-12-13

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【问】：麻烦一下你咨询一个问题公司给我们开票了104890，我们自己去预交了增值税1924.59，附加230.95...

【答】：勤劳的小会计，1924.59+230.95=2155.54，大约是2%的税金。但是现在小规模纳税人都至少3%...

2020-12-13

何苗****

【问】：民办小规模规模幼儿园收入不交增值税，那所得税收入如何确定？扣除3%的税吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，查帐征收的吗 根据利润 收入看主营业务收入和其他业务收入会计实战基地...

2020-12-13

姚业****

【问】：公司一年开票8万，以前年度亏损16万，工资5万，之前月份交了500元企业所得税，现在想在企业所...

【答】：感谢您的提问，建议增加无票收入后，让利润总额增加14万元。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-13

张芳****

【问】：，您好，我想问问个税延期如何办理唉，我们现在还没上班，应该要到3月中旬了

【答】：申请延期延期申报：我要办税，事项办理，申报，找到延期申请，填表提交。等批复再签收会...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师这是2月计提同事也缴纳的社保，这是3月的缴费通知单，这个是实际3月份的社保明...

【答】：欢迎会计小伙伴，正常计提，做缴纳的部分，免征的部分计入营业外收入会计实战基地非常感...

2020-12-13

易稀****

【问】：我公司是做电子元器件的，这方面的成本如何核算，算出来的成本很低，但销售的金额很大，利润...

【答】：谢邀！！这个元器件的成本是材料%2B人工%2B水电折旧等。 不过，这种企业利润高也正常会...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师请教你一下12月份的个税我的个税我已经报了，但是没有把年终奖放进去，现在要...

【答】：找更正申报就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-13

98****

【问】：您好会计实战的老师，我们刚刚安装了一个UK，密码忘了，能不能重新安装一下，不知道如何操作？

【答】：欢迎会计小伙伴，建议联系你当地的开票软件售后远程给你安装会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-13

宫雪****

【问】：小规模纳税人是查帐征收方式:无成本发票，利润表如何填，企业所得税如何交。

【答】：勤劳的小会计 没有成本发票的话，可以做成本，利润表正常填写，不过企业所得税汇算清缴...

2020-12-13

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【问】：2019年汇算清缴，2018年的资产，2019年入的固定资产账，补提了2018年的折旧，入了管理费用，...

【答】：感谢您的提问，关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题根据《中华人民共和国税收征...

2020-12-13