沈冬****

【问】：我们公司租给对方5年，租金发票1千多万，发票量不够，陆续开了3个月，把5年租金发票全开了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到现金了或者存款了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-15

****

【问】：我们这里有个公司要把投资贷款产生的利息由资本化处理变更为费用化处理，然后要退抵当年因资...

【答】：只要有发票就可以费用化，直接计入费用就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-15

****

【问】：假设1，所有原材料，成品增值税率9%，简易计税率3%。2，销售成本只有原材料，并全部能取得增...

【答】：毛利率=毛利/营业收入×100%=（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入×100%。会计实...

2020-12-15

李洁****

【问】：您好会计实战的老师，，我的增值税有一季度没报，然后现在个税一直报不了，要如何处理

【答】：增值税没报，个税也报不了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-15

张容****

【问】：您好，我这是一个劳务公司每个月开票在10万元一季度30万元以下免税要是超了如何办

【答】：你问增值税吗，超过假设开31万，那这个增值税31万*1% 城建税=31万*1%*7%/2 教育费附加=3...

2020-12-15

****

【问】：会计实战的老师，我问一下，老板从私人的手上买了块工业土地建厂房，为了少点shui，如何过户...

【答】：这事挺折腾的问题的焦点在于，在工业商业等项目类别中，发改部门的立项手续和原来规划部...

2020-12-15

樊有****

【问】：您好请问借:财政应返还额度-财政直接支付。贷:财政拨款收入。这个的预算会计如何做呢？

【答】：勤劳的小会计！ 预算会计做分录： 借:资金结存…财政应返还额度 贷:财政拨款预算收入会计...

2020-12-15

林丽****

【问】：我想问一下废钢的税率，我们含税假如2420！按0.8的税，如何算不含说

【答】：欢迎会计小伙伴，不含税价格除以1.08就是不含税的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-15

****

【问】：麻烦问一下，个人转账给公司账户，如何做账呢？这部分资金原本是需要现金存入公司账户地，因...

【答】：勤劳的小会计 那这个资金是货款还是什么款项会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-15

****

【问】：会计实战的老师您好！2019年亏损但一季度已预交企业所得税，到年底的时候我没计提所得税，但...

【答】：好，借计应交税费-所得税，贷计所得税，收到退回来的税款，借计银行 ，贷计应交税费-所...

2020-12-15

****

【问】：到岁数退休，社保要求解除合同，但是还差一个月社保未缴，单位没有解除呢，社保如何缴费？

【答】：劳动者社保交满十五年还没到退休的，劳动者可以不缴纳社保，也可以继续缴纳社保，等到了...

2020-12-15

穆杨****

【问】：2019年的年终奖在2020年4月发放，个税改如何算合适？谢谢！

【答】：申报属于20年的收入了 你们年累计收入不到六万的可以选择合并到工资 那个交税少按那个来...

2020-12-15

****

【问】：建筑业分包开给总包的发票，上面备注的项目名称以分包跟总包签订的合同为准，还是以总包合同...

【答】：勤劳的小会计！ 总包和分包合同的项目名称应该是一样的（是同一项目名称）会计实战基地...

2020-12-15

刘君****

【问】：会计实战的老师，你帮我看一下，税二教材上，这两处如何不一样？哪个是对的呢

【答】：感谢您的提问，两处都是正确的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-15

****

【问】：会计实战的老师您好，我们公司是外贸企业，10收到的发票已经勾选确实，用的是抵扣勾选，全部...

【答】：你这些发票是打算用来退税的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-15

****

【问】：我们这边是做建筑工程的·是施工方，然后我们公司支付材料款的话跟支付班组的工程款的话分录是...

【答】：施工支付原材料 借：工程施工-XX项目-材料费 贷：银行存款/原材料/应付账款等会计实...

2020-12-15

李珊****

【问】：我们做的劳务外包业务，给外包公司的员工补交的养老保险如何写分录呢？

【答】：勤劳的小会计！ 借：工程施工 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-15

杜姗****

【问】：我们单位自己做工资我如何保存之前的工资表的情况下在做当月的工资表

【答】：勤劳的小会计 你做工资表不是分开来做的吗 你是同时做两个工资表吗会计实战基地非常感...

2020-12-15

汪先****

【问】：公司买入个人字画如何取得发票，款项打个人可以吗？再销售出去都要交哪些税，谢谢

【答】：勤劳的小会计 向个人采购 可以给个人打款 个人可以申请代开 再销售的话，就是增值税、印...

2020-12-15

吴春****

【问】：您好，比如我3月28号收到一张转账支票，我想等4月1号再送去银行，我想问财务应该如何处理账务

【答】：没有到账不用做的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-15

刘红****

【问】：就是同一个法人的公司，陕西公司给上海公司转账这个账务处理如何做

【答】：只是资金往来吗？还是有别的业务会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-15

郭文****

【问】：会计实战的老师，个人独资企业生产经营所得季度申报忘记报了，现在想补报在系统里如何操作？

【答】：欢迎会计小伙伴，补申报需要填写纸质申报表去税局大厅补做申报 无法直接在软件补做申报...

2020-12-15

****

【问】：老板买的东西，算做老板的投资，这个如何做账 出纳也没付钱，是不是不能跟现金挂账

【答】：感谢您的提问，应当入实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-15

周雅****

【问】：我想咨询一下进口产品如何做账的问题，就是我要如何根据报关单上的数量作会计分录

【答】：欢迎会计小伙伴，根据报关单的数量入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-15

****

【问】：您好，上个月我们重复开了一张增值税专用发票，这个月才发现，已经一个月时间了，如果抵扣联...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果抵扣联追不回来，客户那边已经认证抵扣了，和对方沟通让购买方申请...

2020-12-15

易凯****

【问】：会计实战的老师，这题不应该是500吗？不是按票面金额的万分之五吗，如何成200了，

【答】：感谢您的提问，问题木有截图哦。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-15

****

【问】：会计实战的老师好，我想问一下，我是18年考的初级会计证，19年专科毕业，那么请问我今年的继...

【答】：感谢您的提问，现在继续教育都是在网上继续教育的，登录当地财政局网址查看具体网址就行...

2020-12-15

张金****

【问】：请问，公司租用个人的房屋，公司到税务局代开专票缴纳的增值税、房产税、个税等税金，如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个计入营业外支出，本来应该出租人缴纳的，你公司承担了就计入营业外...

2020-12-15

****

【问】：会计实战的老师您好，我公司小规模，前三个季度总营业额10万，第四季度营业额47万，我想问，2...

【答】：你的成本有发票的是这些？费用呢，能抵扣的有多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-15

****

【问】：国家税务总局公告2017年第40号，企业研发活动直接形成产品或作为组成部分形成的产品对外销售...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 就是说你这研发的东西不是用于无形资产， 是研发了直接对外销售，这...

2020-12-15

****

【问】：新成立的企业，整个厂区都是在建工程，那么土地使用税如何分录啊会计实战的老师，还有被环保...

【答】：勤劳的小会计 这个土地使用税是缴纳的什么业务的？ 计入营业外支出-罚款会计实战基...

2020-12-15

****

【问】：您好会计实战的老师，麻烦问一下我是小规模纳税人这月去税务局代开了专票34918.08元，普票253...

【答】：谢邀！！你是按季度申报的还是按月度。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-15

杨燕****

【问】：我司需要到工商局查询打印公司章程，工商局说我公司本年9月份成立，没有纸质的公司章程，需自...

【答】：登陆当地工商网搜索章程会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-15

陈琼****

【问】：全年综合收入扣除掉所有项目后178800元，如何大致估算交多少个税？给个分段算的具体算法，不...

【答】：你这里178800元。是属于第三档的标准。 你这里是 36000*3% （144000-36000）*10% （1788...

2020-12-15

巩苗****

【问】：会计实战的老师，请问下如何区分工程施工-合同成本-人工费与工程施工-间接费用-职工福利费，...

【答】：为了项目发生的民工工资等属于人工费 是直接支出 这些人工产生的福利费是间接费用会计实...

2020-12-15

韩娜****

【问】：我想咨询一下我2月正常缴纳社保，而且3月的时候社保只缴纳了150元，之后又退回了408元社保，...

【答】：借银行 408 贷应付职工薪酬单位 社保，408 借管理费用 -480 贷应付职工薪酬 单位社保 -4...

2020-12-15

仝兴****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下我12月的销售分录做账的时候把销项税额做到了借方如何调整啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，做一笔调整分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税会计实战基...

2020-12-15

****

【问】：我投资收益是负数，是处置长期股权投资的损失。A100000表已经填了负数的投资收益了，再填写A1...

【答】：该长期股权投资损失是如何计算的？可以详细描述下长投业务。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-15

飞天****

【问】：公司转店铺张三投资款200万元，李四投资款300万元，借贷如何写，谢谢会计实战的老师

【答】：欢迎会计小伙伴，是公司收到投资款么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-15

张诺****

【问】：想咨询一下扣病假事假方面的我们单位工资结构是基本工资、岗位工资、绩效工资组成，扣病假事...

【答】：欢迎会计小伙伴，职工病假工资按不低于当地最低工资标准80%由用人单位自主确定支付办法...

2020-12-15

朱莉****

【问】：会计实战的老师，1月在网上开了发票领取方式是快递领取，申请状态是已受理，快递单号没有显示...

【答】：问下快递那边 一月份的这么长时间了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-15

郭晓****

【问】：如果本期实际抵扣金额那填多了，大于应该交的销项税，如何办？本期实际抵扣完，剩下的税额，...

【答】：这个是系统自动生成的，你们手工申报的？更正之前申报，没有抵扣完下次那个会按剩下和你...

2020-12-15

****

【问】：公司换了新的做账系统，资产负债表和利润表的勾稽关系对不上，差额正好是上月旧系统的利润，...

【答】：你是不是旧系统的利润没有在新系统录入期初数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-15

****

【问】：您好，会计实战的老师 我们是一家蔬菜配送公司，每天从从菜市场去采购蔬菜，然后在加价送往各...

【答】：欢迎会计小伙伴，建账的话就是盘点各项数据做期初数建账的，然后开始做帐，这个都有损耗...

2020-12-15

王宝****

【问】：企业之前用了不在本单位上班的人来做工资，申报了个税，现在税务局要求我们公司写说明，但是...

【答】：勤劳的小会计 那你们就按实际写 不任职你们就不能报个税的。 到时申请修改这个人的状...

2020-12-15

王欢****

【问】：请问小规模季度10-12月超过30万，12月的增值税和附加税如何做分录，

【答】：欢迎会计小伙伴，平时确认收入就贷：应交税费-应交增值税 月底借：税局及附加 贷：应...

2020-12-15

****

【问】：您好会计实战的老师工厂签了两年的房租合同共40000元这月支付了一年的房租款20000元会计分录...

【答】：欢迎会计小伙伴，这月支付了一年的房租款20000元，有取得房租的发票吗？会计实战基地非...

2020-12-15

唐艳****

【问】：会计实战的老师您好，开票的问题，我要开不含税的票，金额是120431.5元，差额是108388.35元，...

【答】：http://www.sohu.com/a/337449325_120065832 欢迎会计小伙伴，看下流程参考的，会计实战...

2020-12-14

****

【问】：我有一张2018年12月17日开的发票105万的，16%税，由于更改合同，换了设备型号，增加了金额53...

【答】：这种情况涉及到产品的型号和税率，建议要去税局，如果税局同意，你可以先将之前的发票冲...

2020-12-14

吴树****

【问】：农产品收购进项税抵扣税上年度是10%，记账是按13%抵扣入账的。现在刚发现，多抵扣的税额，会...

【答】：借主营业务成本贷进项。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-14