魏娇****

【问】：会计实战的老师，公司要把钱打到个人账户，这个人不是公司员工，要如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，给他的是什么的钱会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-13

潘蕊****

【问】：收到一张收据:一般纳税人代理记账12000元微信付款如何做账？谢谢会计实战的老师！！

【答】：欢迎会计小伙伴，计入管理费用 ， 办公费，的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-13

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【问】：您好，我是酒店前台，我这边就是入账的时候入错金额了，，然后没有注意吧房费冲账了，调账都...

【答】：感谢您的提问，可以做错分录红字冲回，按正确金额重新做账，涉及以前年度损益科目，通过...

2020-12-13

徐莹****

【问】：本月计提所得税是5000多，以前预交2000多的如何做账务处理

【答】：借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-13

曾圣****

【问】：行政事业单位，12年借暂付款贷拨入经费，这笔帐一直挂在其他应收，如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，那你就需要发票过来报销了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-13

黄丹****

【问】：您好：我有一张增值税发票本月已付款，实际付款比发票要少，这个分录如何做

【答】：感谢您的提问，剩余没有付款的部分就挂应付账款里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-13

ma****

【问】：我们用票据付款了，但是原材料未收到，对方也把查额打到账上了，应该如何做账

【答】：对方也把查额打到账上了， 查额 这个是啥？？没有收到只做借应付账款贷应付票据 ，收到...

2020-12-13

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【问】：2、企业持有的不带息银行承兑汇票一张,签发日为3月8日,到期日为7月8日,票面金额为50000元,因...

【答】：勤劳的小会计 贴现利息=50000*5%/360天*91天=631.94 贴现所得额=50000-631.94=49368.06 ...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师，请问企业有留底进项税额，在1月份申请办理退税，税额在2月份已经退到账户里...

【答】：已经退税，吧税款转入营业外收入。报表里面的要去税务局更改会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-13

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【问】：2020年小规模纳税人一季度未达到起征点但3月份有代开增值税专票，请问附加税要交吗？如果交如...

【答】：欢迎会计小伙伴，专用发票不在免税范围之内。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-13

赖玉****

【问】：公司没有缴纳社保，工商年报如何填缴存金额？填0对公司会不会有影响？

【答】：欢迎会计小伙伴，工商年报填0对公司会有影响的，没按规定缴交社保会计实战基地非常感谢...

2020-12-13

张红****

【问】：您好，我们是个人淘宝c店淘宝平台让我们开具天猫积分发票，我们是个人，请问如何开具到哪里开具

【答】：个人的话，要开发票，要到当地税务部门，去申请代开的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-13

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【问】：小规模纳税人在前台代开发票扣完税又拿去作废了，又刚好碰上季度报。就100多元老板不想去退税...

【答】：谢邀！ 请问缴纳增值税的分录没有写么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-13

林诗****

【问】：16年的账之前会计用银行存款交了税，但没有记帐，现在我该如何调回来，应交税金未交余额也没...

【答】：勤劳的小会计 补做账 。 那你们银行存款的余额也不对把。 都缴纳了没做账会计实战基地非...

2020-12-13

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【问】：农民专业合作社企业所得税年度报表因零申报需要修改，如何修改？已经在线把财务报表修改了，...

【答】：你要先把报了的作废，然后重新申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-13

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【问】：我们单位是小规模纳税人之前是不做账不申报的专票也是代开在自助机上打印的及时扣税的现在办...

【答】：勤劳的小会计 你是什么征税方式会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师，请教一下，算出来存货，应收，应付周转天数，最佳现金流动性的话，需要如何...

【答】：1、应收账款周转天数是指企业从取得应收账款的权利到收回款项、转换为现金所需要的时间...

2020-12-13

许华****

【问】：第一季度的增值税纳税申报表里，期初余额有金额如何处理？为何我第一季度里会出现期初余额。 ...

【答】：截图看一下哪个表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-12-13

陈平****

【问】：我两处工资加在一起8万多，有个小孩读书，剩下的就有1.5万左右要交税，我如何交税？

【答】：欢迎会计小伙伴，按综合累计计算公式＝15000*3%＝450会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-13

杨洁****

【问】：会计实战的老师我是去年申报过退税，但是进项发票不符合要求，退不了，下一步税局查的话，我...

【答】：感谢您的提问，没有退的话，您可以把申报退税的分录红冲了，然后借主营业务成本贷进项税...

2020-12-13

李玲****

【问】：会计实战的老师好，请问给已离职人员（已离职多月），补发工资，如何申报个税呢？还是只发工...

【答】：申报个税呢 扣除个税 按照入职申报 先报人员会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-13

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【问】：现在的公司想要注销又新注册一个公司想对接到这个公司上面。，公司是做印刷的。我想问的是机...

【答】：感谢您的提问，就是把原来就公司的设备卖给公司是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-13

王元****

【问】：单位缴款基数，社保局给的单子，1到4月一个基数，5到12月一个基数，全年如何填

【答】：感谢您的提问，全年按总数，或者平均数填写就行了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-13

席进****

【问】：会计实战的老师您好，我在要开一张经纪代理服务中介费在商品编码如何也添加不上中介费

【答】：添加经纪代理服务，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-13

梅****

【问】：会计实战的老师您好，想问下国外进货没有发票，形式发票，这种进货的库存如何账务处理。比如...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；库存商品——化妆品，服饰，贷；银行存款等科目会计实战基地非常感谢...

2020-12-13

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【问】：我想咨询一下，我们是油气开采企业，在市里面注册了一家子公司，因油气开采，需要缴纳资源税...

【答】：资源税是根据开采地缴纳的。如果说你这个开采的涉及到了其他地方，那么是在开采地的税务...

2020-12-13

蒋龙****

【问】：定期定额户如何申报个税，具体如何操作？自己在网上申报还是去税务大厅申报

【答】：欢迎会计小伙伴，自己网上申报，有的会自动申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-13

徐祖****

【问】：公司研发一个项目发生的费用，如何进行会计核算，研发支出分别要列哪些科目，会计分录如何做

【答】：在科目上属于成本类，在具体核算的时候，要区分资本化支出和费用化支出。需要分别设置明...

2020-12-13

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【问】：您好请问我的**公众号的付费功能开通的时候汇款验证的有如何打款深圳市计算机系统有限公司的2...

【答】：勤劳的小会计 请和收款的公司联系一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-13

顺流****

【问】：我公司好几年没有业务了，15年的资产总额是121元，那么现在年报信息表103资产总额平均数如何塡呢

【答】：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4会计实...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师，我们上个月新注册一个劳务公司，还没有员工，上个月已经去办了税务登记，这...

【答】：你们是一般纳税人的吗？税种认定几月份开始的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-13

刘燕****

【问】：请问新成立的人力资源公司该如何建账，公司目前处于负债状态，税盘还没领，没有收入，但是有...

【答】：按实际 业务做账 借管理费用办公费 等 主营业务成本贷银行存款应付职工薪酬会计实战...

2020-12-13

高文****

【问】：销货方跨月才发现单价错，购货方已经认证抵扣，销货方和购货方该如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，购买方开红字信息表。 给销售方，然后销售方开负数发票。会计实战基地...

2020-12-13

毕大****

【问】：工厂更换税号后要求我们重新开合作后的所有发票，之前给的工资发票他们也没有认证。重新再开...

【答】：感谢您的提问，个税如果已经申报完了，不用重新申报个人所得税，如果你开的发票没有错误...

2020-12-13

何燕****

【问】：由于疫情，公司现在1月份工资每个人只发了2000块，社保要等到复工以后才买，这种情况工资表应...

【答】：欢迎会计小伙伴，按照2000申报个税就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-13

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【问】：个人所得税交接的时候，前任出纳少交了8000多块钱个人所得税，然后我是新出纳，请问会计实战...

【答】：欢迎会计小伙伴，具体说一下怎么少交了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-13

lu****

【问】：，铁票抵扣如何处理的，是原件直接附在凭证，还是复印件附在凭证，原件另外保存

【答】：直接用原件 借差旅费等 进项 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-13

赵红****

【问】：会计实战的老师，互联网企业如何记账？厂家直接发货的，单位这边如何开票给购买人员？消毒液产品

【答】：勤劳的小会计 那你需要拿着厂家发货单做 借库存商品贷银行存款或者应付账款 。 发给...

2020-12-13

杨静****

【问】：会计实战的老师，我出口报关了11万美金，结果老外赖皮重新拟定合同8万美金，然后外管局来查我...

【答】：欢迎会计小伙伴，出口金额和收汇金额差了这么多，向外管局写说明。会计实战基地非常感谢...

2020-12-13

张领****

【问】：会计实战的老师请教下出口货样广告品，不收汇，税务如何处理，如何做分录？谢谢！

【答】：寄样的货品，按视同销售处理，就是按国内的视同销售处理 借：销售费用——业务宣传费 贷：...

2020-12-13

何晓****

【问】：会计实战的老师，，就是我用申通寄发票，然后申通在北京把我的票给弄丢了，现在客户没有收到...

【答】：勤劳的小会计 什么发票 你是销售方是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-13

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【问】：我们公司是一家农业公司销售农产品、日用品、食品等（最近新增电商业务，每天都会有财付通转...

【答】：具体的账务处理，是需要每笔都单独核算的，要一个个剔除出来的。因为是有免税和交税的。...

2020-12-13

郭清****

【问】：工厂已经不生产了，账面上多出的生产成本科目有余额，这个账务如何处理？

【答】：勤劳的小会计 这个科目可以有余额 先挂着会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-13

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【问】：经营范围，劳务外包，劳务派遣，现有个人委托我开局劳务费发票，对方是建筑公司，他想把这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 委托你开劳务发票，那么账上这就是你的收入处理。 现在你要转 给这...

2020-12-13

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【问】：我收到一张甲方给我们开的结算单，上面的金额是552327（不含税）的金额；增值税是49709价税合...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有收到发票，借：预付账款 602036 贷：银行存款 602036会计实...

2020-12-13

旦旦****

【问】：数量是200单价是42.57税率1%金额为啥是8514.85如何算的

【答】：勤劳的小会计 发票上的金额是不含的 金额=42.57*200会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-13

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【问】：: 我想问一下计提所得税一般都如何计提， : 所得税的具体金额如何核算 : 我认为只有把季度报...

【答】：欢迎会计小伙伴，所得税费用=利润总额*所得税税率，将损益科目转入本年利润就可以算出本...

2020-12-13

曹冬****

【问】：销售一批货物给a专卖店，取得含税价款113000元，另收取运费2600元，优质费2000元如何计算销项...

【答】：那你应该是后面两种费用是价外费用 应该是113000+2600+2000之和除以1.13*0.13算出来的是...

2020-12-13

黄蕾****

【问】：您好。我这边想咨询一个问题就是，个体户广告行业一个月开票30万，要如何纳税。如何算？

【答】：欢迎会计小伙伴，小规模纳税人不含税超过30万就全额征收了，你这个是含税还是不含税的呢...

2020-12-13

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【问】：会计实战的老师，项目结束后把包含质保金的发票一次性开具给甲方，结果今年收款时，甲方把审...

【答】：你得有发票才可以的哦，没发票的不能税前扣除会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-13