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【问】：您好，2018年第四季度开出的发票计27万多，应交增值税8000多，企业所得税交了7000多，到2019...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你开负数的时候 冲减当期要交的增值税。 如果有多余的部分是留抵的...

2020-12-17

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【问】：12年从在建工程转入固定资产，今年因为一些原因，冲销了一部分固定资产，导致原值减少，以前...

【答】：谢邀！ 以前多计提的折旧不需要调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-17

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【问】：您好，我车卖了签的协议，协议上写的过户之前尾款打过来，结果现在打款有个提交成功，待授权...

【答】：协议上写的过户之前尾款打过来，那就收到钱再过户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-17

郭春****

【问】：像我们公司找了代理记账做了一点税，后面忘记去交，老板叫我去交，我需要如何操作？

【答】：勤劳的小会计 你需要去办税人员 然后带着申报表、公章、经办人身份证、钱去缴纳会计实...

2020-12-17

易礼****

【问】：个体户，利润表（适用未执行新金融准则、新收入准则和新租贫准则的一般企业）表格一年的本期...

【答】：如果是一九年的年报，本期是19年一到12月份，上期是18年一到12月份合计。会计实战基地非...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师好，我公司是一般纳税人，因自查补缴增值税5万，请问核减这部分的库存的分录该...

【答】：收入少确认？现在发现？几时的，跨年吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-17

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【问】：您好，我单位是差额事业单位，工会经费不足，去年从移植费中提取工会经费，现在被审计出，该...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这工会使用超支，你从另外地方用作工会，你当时计提是相当于正常...

2020-12-17

靳玉****

【问】：金蝶k3录入固定资产卡片那里开始使用期限录错，出现超过演示版使用期限，要如何改

【答】：感谢您的提问，在固定资产凭证查询里，以及生成凭证处，删除记账凭证，再反审核固定资产...

2020-12-17

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【问】：请问一下会计实战的老师，我们是建设公司，1月份开了普票2692.8元（税率3%），3月份红冲2692....

【答】：专票不免增值税的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-17

孟喜****

【问】：我们公司是一般纳说人，接到一个园林绿化项目，但是成本票，苗圃开的是苗木免税发票，如何抵...

【答】：安购买的价格乘以9%。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-17

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【问】：预算会计中银行扣手续费导致银行存款为负，如何办，因为预算都要通过零余额账户，但是这个手...

【答】：手续费你通过哪个银行就是哪个科目处理 你是什么意思，如何变成负数的？会计实战基地非...

2020-12-17

龚亚****

【问】：您好会计实战的老师，财务决算报表和利润表，现金流量表，负债表有关系吗？ 社保局要财务决算...

【答】：欢迎会计小伙伴，财务决算报表，就是指最终版的年度利润表，现金流量表，资产负债表会计...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师您好我今天去了一个双鹰玩具厂面试让我在车间里面帮他们统计数据还说了几遍要...

【答】：统计什么数？各产品的数量？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师，在？现金流量表中的本年累计金额的期末余额等于本月的期末余额，对吗？那本...

【答】：是的，就是本月货币资金的期末余额 本年累计的期初数据就是货币自己年初余额会计实战基...

2020-12-17

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【问】：网上报19年企业所得税年报时，发现18年的企业所得税年报有错误，就先更正了18年，随后当天立...

【答】：欢迎会计小伙伴，不会，18的不影响19的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-17

杨德****

【问】：购买了一个地皮无形资产如何摊销啊？他总价600,000使用年限是二十九年

【答】：欢迎会计小伙伴，具体你们要按29年摊，每年摊销计算公式＝600000/29。借管理费用，贷累...

2020-12-17

袁兵****

【问】：咨询下企业承担员工应交的个人所得税如何计提发放与交税每步的分录

【答】：企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师我们公司18年取得的一张专票，并且已经认证抵扣，现在才知道是施工班组花钱买...

【答】：感谢您的提问，那您账面上合申报系统里面做进项税额转出会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-17

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【问】：甲烟草公司近年来研发水平持续提升，研发领域拓展到食品、包装设计等领域，并取得一定成果，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 研发部分可以加计扣除的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-17

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【问】：1.老板有A电子公司小规模，B汽车服务器一般纳税人 2.A公司和B公司均有自己生产产品，产品90%...

【答】：首先你这一块是两个独立的不同的公司，那么你们相互之间是独立核算的，比方说，你说的第...

2020-12-17

hw****

【问】：事业单位零余额账户额度被财政收回去（下年度不给拨付），事业单位会计如何处理

【答】：借，累计盈余 贷，零余额账户用款额度 借，财政拨款结余 贷，资金结存会计实战基地非常...

2020-12-17

任剑****

【问】：利润表上面显示盈利，老板说没得实在的钱，盈利的那部分去哪里了，我如何解释 您好会计实战的...

【答】：欢迎会计小伙伴，盈利的钱没得那就是发给股东，不然就是飞了会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-17

肖梅****

【问】：期初投入是17万库存是八万总收入十八万期间用收入的钱进货几次毛利润应该如何算

【答】：欢迎会计小伙伴，。 毛利润=总销售收入-销售数量对应的采购成本会计实战基地非常感谢您...

2020-12-17

姚勇****

【问】：会计实战的老师，我取得的农产品免税发票，进项税额=票面金额*9%税率，那请问这张会计凭证如...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借，原材料等 票面金额*（1-9%） 借，应交税费——应增进 票面金额*9% ...

2020-12-17

谢海****

【问】：儿童幼儿园的发票说是发在邮箱里，让关注我的发票，可是如何能打印出来啊！

【答】：发票是以PDF文件格式发给你的，你收到后下载这个pdf文件到电脑上，就可以打印了会计实战...

2020-12-17

倪爱****

【问】：就是我公司是货运公司，有几十个驾驶员，每个月需要给他们发工资，但他们都不想要交社保的，...

【答】：没有好的办法，你做工资，没有交社保，那就不做社保分录，后面查到再补社保会计实战基地...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师好生产企业出口退税申报系统安装时出现错误，无法将数值inprocserver32写入键...

【答】：感谢您的提问，您这最好是联系一下你们软件的售后会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师同学们这个题如何做啊 2019年9月1日,从银行取得短期借款300000,然后合同规定,...

【答】：勤劳的小会计 计提的会计分录是 借财务费用1250 贷应付利息1250 季度支付 借应付利息375...

2020-12-17

莱芊****

【问】：假如D公司对公付货款给A公司的法人B，但是B公司暂时开不了发票，找同行业的C开了发票给D公司...

【答】：你这里是按发票处理 发票上和款项不一致的 你作为委托付款处理会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-17

陈刚****

【问】：请问电商平台的服务费进项税率6%，而企业销售税率13%，这块大家是如何操作入账的

【答】：勤劳的小会计!这个没关系,正常入账，正常抵扣就行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-17

陈兆****

【问】：会计实战的老师，上海工作的，有两家显示有工资，如何把先前那家改成劳务费呢？谢谢在线急等

【答】：改成劳务费，要交20%的个人所得税，你现在不用改，个人所得税现在是汇缴制了会计实战基...

2020-12-17

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【问】：我在做电商会计，但是没有软件，公司一堆乱七八糟的，之前是老板在弄账，也不需要弄税目前，...

【答】：这个是需要全部的流水，进行账务处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-17

ch****

【问】：会计实战的老师，我公司收到供应商的发票，但是我公司还没有支付货款，如何做会计分录？

【答】：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）(如果你是小规模就不要写这个） 贷：应...

2020-12-17

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【问】：您好，请问个体户今年还可以申报去年的个人所得税（经营所得）吗？ 是查账征收，开了销项发票...

【答】：个体户不也是1-3月份要做汇算吗 没有发票的调整交税会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-17

陈勇****

【问】：会计实战的老师，请问公账付加工费给对方公司，但款是打到老板私人账上，如何做账务处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，发票是怎么开的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-17

br****

【问】：会计实战的老师您好，我想咨询下，就是个税系统中，已离职员工单位的入职日期填错了如何办。

【答】：感谢您的提问，可以修改入职日期的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-17

向海****

【问】：上市公司的财务报表，一些数据在Excel表格公式计算都是如何计算的

【答】：感谢您的提问，应该都是设置好公式，再填写入原始数据，计算出来的。会计实战基地非常感...

2020-12-16

王双****

【问】：去年汇算清缴固定资产没有发票调增了，今年收到发票且原值增加，汇算清缴固定资产要如何调整

【答】：您是汇算2019年度的所得税，去年汇算清缴需要调整的，可以到税务局更正申报会计实战基地...

2020-12-16

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【问】：会计实战的老师，员工请假一天扣200元。员工罚款200元。这两笔我应该分别如何做分录？ 还有员...

【答】：扣工资，借应付职工薪酬贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-16

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【问】：会计实战的老师我想问你一下计提附加税时是借税金及附加贷应交税费城市维护建设税教育费附加...

【答】：谢邀！ 借:税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 税金及...

2020-12-16

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【问】：购买材料910元，增值税进项税额90元，用现金支付1，000元，材料已入库，如何做

【答】：借原材料 910 应交税费-应交增值税-进项税额 90 贷库存现金会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-16

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【问】：增值税发票在2018年1月就已开了，收到了一部分款，剩下的到现在都没付，对方公司说工程款没到...

【答】：欢迎会计小伙伴，除了双方协商，还有就是诉诸法律会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-16

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【问】：您好，有个问题想要咨询您一下。 就是我公司和合作方签订协议，我们公司在拼多多平台销售食用...

【答】：你们购入然后销售 借库存商品贷银存 借银存贷主营业务收入 借主营业务成本贷库存商品 可...

2020-12-16

冷****

【问】：去年企业工会经费是按每月实发数进行计提，今年发现大家说要按应发数，改如何调整呢？

【答】：你这个缴纳的时候也不对吗，那就做借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借利润分配未分...

2020-12-16

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【问】：会计实战的老师，我上个月有一笔业务成本，分录是借：主营业务成本，贷：银行存款，已经入账...

【答】：欢迎会计小伙伴，你没有抵扣进项税，直接红冲，重新按正确做账，会计实战基地非常感谢您...

2020-12-16

王彬****

【问】：您好，我之前录入的凭证借：预收账款348000贷：主营业务收入。应交税费等 后期我收到这笔3480...

【答】：勤劳的小会计 借银行存款348000贷预收账款 348000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-16

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【问】：我现在有误报非公司人员上传个人所得税信息，就一个月，次月及时调整，轻入非正常人员，现在...

【答】：勤劳的小会计 那你就去看你们为什么就报了。 误报的话 按实际写清楚 到时盖章 去税...

2020-12-16

董会****

【问】：会计实战的老师，单货同到，银行汇票已付，发生运杂费，运杂费有税，该如何做分录

【答】：借库存商品原材料等贷其他货币资金，把运杂费寄到采购成本里，如果收到的是专用发票，可...

2020-12-16

吴琪****

【问】：麻烦问一下这个日期我把后面的时间删掉，不用一个一个修改要批量修改如何操作

【答】：欢迎会计小伙伴，现在I列后面插入一列空白的，然后选择数据选项卡下的分列，选择分隔符...

2020-12-16

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【问】：您好！会计实战的老师，想请教一个问题有个公司，换过两个老板，但是以前的应收账款在两个老...

【答】：欢迎会计小伙伴，已经收回来的转入营业外支出科目，不能税前扣除会计实战基地非常感谢您...

2020-12-16