木棉老师
中级会计师、税务师
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【问】：之前预付的房租费，现在发票收到了比付款金额多开了1分钱，作财务费用可以吗，完整的分录如何...
【答】：借预付账款 营业外支出 贷其他应付款，借其他应付款 贷银行，会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-07
魏晓****
【问】：购入材料，发现短缺，原因待查，分录以及进项税额转出的金额如何算
【答】：借：待处理财产损益 贷：应缴税费—应缴增值税—进项税转出会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-07
谭雪****
【问】：事业单位补提以前年度的固定资产折旧，借：累计盈余，那么二级明细改如何设
【答】：感谢您的提问，行政单位补提折旧借方是：累计盈余下的明细科目不需要设置，可以先通过以...
2021-01-07
刘贵****
【问】：您好，我想问下这个我们是如何了 刚刚还能登进去，现在又说我们登记不行
【答】：欢迎会计小伙伴，可能是系统原因。建议你先升级等级再试一下。会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-07
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【问】：会计实战的老师工业企业核算成本周转材料比如一些工具这个如何需要算到具体产品成本中吗？还...
【答】：勤劳的小会计！ 需要记入制造费用，然后再结转记入生产成本，产品完工记入库存商品会计...
2021-01-07
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【问】：您好，6.28号我认证了对方企业开的专票，但是对方说开错了，就自己填写了红字发票信息表，开...
【答】：谢邀！ 可以在后面月份做进项税额转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-01-07
邓雅****
【问】：会计实战的老师请教一个问题，我2020一月二十一号离职，然后这个月工资该如何算
【答】：谢邀！ 应发工资=固定月薪/应出勤天数*实际出勤天数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-07
王宏****
【问】：小规模，2018年会计把人工费，就是工人工资本应该报一个月的，但是报了六个月这种情况如何处理
【答】：感谢您的提问，去税务局更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2021-01-07
wa****
【问】：会计实战的老师好，请教下我们今年五月份买了一辆商务车，这个月才入账，该如何处理呢？
【答】：借：固定资产 贷：银行存款 这个月不计提折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-07
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【问】：居民企业所得税税款所属期2019-01-01税款所属期止2019-12-31申报期限2020-05-31点击申报为查...
【答】：勤劳的小会计 你查询的是年报的提示吧 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-07
张玲****
【问】：您好，会计实战的老师,我是二手车交易公司的会计,我们开的二手车销售统一发票上的金额是买卖...
【答】：1，从别人bai手中收购车辆时怎么样进du行账务处理 借:库存商品—旧zhi车 应交税费—应交...
2021-01-07
周小****
【问】：会计实战的老师，疫情期间的子女看护补贴会计分录如何做？是通过企业网银发给员工的
【答】：欢迎会计小伙伴，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款会计...
2021-01-07
羊虎****
【问】：会计实战的老师好，我们代账的一个公司，修理工的工资超过5000，但是他又不想交个税，该如何...
【答】：那就叫对方提供工资表小于这个，没有专项附加扣除，，那这个多的工资揍你内账去会计实战...
2021-01-07
王晓****
【问】：请问会计实战的老师，该多选中的d选项，如果改成是仓库中的物品被盗，是法律事件还是行为呢？...
【答】：法律事实包括事件和行为，法律事件你可以看成是客观的，你无法控制的。比如洪水，地震。...
2021-01-07
张春****
【问】：，会计实战的老师,残疾人就业保障金的征收标准是如何样的？可以发一份文件给我吗
【答】：https://www.xuegeshui.com/knowledge/8ae085d8657061dc0165acb1dc3b1859，可以看一下这...
2021-01-07
李彩****
【问】：会计实战的老师，请问驾校这种，我每收一个学员的学费，确认主营业收入，那我这个成本如何结转
【答】：欢迎会计小伙伴， 成本主要是 实际发生的人工费 教练车的折旧费用，场地费等会计实战基...
2021-01-07
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【问】：因为我们的发票开票限额减小，之前开具的是十万元的发票，现在的是万元的发票！之前开具的发...
【答】：欢迎会计小伙伴，。这个不影响，你冲红，依旧是按之前的票开一张负数发票处理就可以了。...
2021-01-07
yy****
【问】：公司采购了固定资产，但是本月没有付款，进项税发票却认证了，进项税发票要如何处理，可以抵...
【答】：可以抵扣的，未付款，在往来挂账就可以，付款的时候就冲掉了， 借：固定资产 应交税金-...
2021-01-07
包东****
【问】：请问以个人名义销售货物如何开票？请问交了增值税,还要交个人所得税吗?
【答】：欢迎会计小伙伴，根据销售货物情况去税局申请代开发票 需要缴纳增值税，附加税，个人所...
2021-01-07
王春****
【问】：我在银行开户时，银行没有开通承兄，对方付承兄进不来，去银行银行给开通承兄，但付款方要一...
【答】：勤劳的小会计 这具自己写一个证明就可以吧 证明是晚开通 了 ，现在已开通了， 这个对...
2021-01-07
陈先****
【问】：会计实战的老师综合所得预扣预缴表扣款失败，失败原因预算分配比例与国库不一致，应该如何办
【答】：是国税机关的核定税种的时候，选择入缴国库层级错误。建议你向税务部门反映，及时修改后...
2021-01-07
44****
【问】：电子发票已经开出去了但是开票途中邮箱填错客人反应没有收到如何办
【答】：发票查询，重新发送给客户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2021-01-07
温****
【问】：请问去年的会议培训费应该记入管理费用-职工教育经费的我计提管理费用-培训费了如何办
【答】：按实际的金额填报即可，不用修改以前的申报表了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2021-01-07
龚心****
【问】：会计实战的老师请问我申报第一季度企业所得税的时候报表上的资产总额数据如何填
【答】：谢邀！！季度所得税的资产总额是按资产负债表的3月期末数会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-07
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【问】：个人所得税申诉。公司不发工资而且把我开除了我申诉结果是经核实，您提交的申诉属实，我们已...
【答】：勤劳的小会计 对方改正了不影响你的个税汇算清缴会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-07
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【问】：采购回来的材料已经领用，但是因为各种原因，供应商没有开票，钱也没付，这笔材料一直在暂估...
【答】：不需要冲，汇算清缴纳税调增就可以，你这个结转成本话会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2021-01-07
曾铄****
【问】：就是我们供应商发票开错了，让后当月我们已经认证抵扣了，次月对方要求我们将发票退给他们，...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这已经认证抵扣，你没办法退给他们，你只能是让他开红字处理了的...
2021-01-07
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【问】：会计实战的老师请问，固定资产原值8.6万，价税合计10万，但是固定资产模块中的原值却录成10万...
【答】：感谢您的提问，可以把差额1.4万元部分产生的折旧和14一次性调整。会计实战基地非常感谢...
2021-01-07
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【问】：会计实战的老师您好，请问嵌入式软件产品软硬件销售额比例是如何分配的？例如：现在要开一张2...
【答】：硬件不用加，就是你的进货价格会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2021-01-07
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【问】：会计实战的老师，公务接待费欠款财务会计做了挂账，预算会计原则上不用做分录，还欠款才做。...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 预算会计不做，收付实现制，支付时才做处理的。会计实战基地非常感...
2021-01-07
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【问】：会计实战的老师，我公司17年企业所得税多交了，退税流程走了，没退成，现在专管员同意抵18年...
【答】：18年没有交税吗？还是欠税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...
2021-01-07
汪旭****
【问】：一年总开票收入863379.81元，个体户的年度汇缴，那个成本费用如何填比较合适
【答】：这个得看你利润表的 这些得有发票的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-07
段燕****
【问】：公司开的增值税发票应该是13%税率的，突然发现12月份开给客户的发票有7项有一项不小心开成3%...
【答】：现在是一月份 跨月了 不能直接将发票作废 而是 开一张红票 再按正确的税率...
2021-01-07
孟云****
【问】：想问下，叉车司机给我们砸碎一样原材料，然后陪了钱给我们，会计分录要如何做呢
【答】：欢迎会计小伙伴，，做材料盘亏的分录 记其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-07
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【问】：我单位是国企13年买了一辆车当时我单位是小规模没有抵税上个月这辆车卖了拿到了二手车交易市...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 是的，你要开发票处理的。没有税额说明是免税，也可能 是机动车发票...
2021-01-07
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【问】：A公司和J公司签订协议，采用预收款方式向J公司销售一批商品，该批商品实际成本为200万元。协...
【答】：借：银行存款 180 贷：预收账款--J公司 180会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-07
林静****
【问】：公司向银行贷款，需要出具近三年财务报表，但是公司财务报表不达标，这该如何办？
【答】：勤劳的小会计 实务中，大多先粉饰一下报表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-07
张鹏****
【问】：上月发放工资,并从工资中扣除个人应承担的社保、住房公积金和个人所得税,由公司代为激纳，实...
【答】：勤劳的小会计 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-个人社保 其他应收款-个人公积金 ...
2021-01-07
高彦****
【问】：按本月实现的利润总额的25%计算并结转应交所得税，如何写会计分录
【答】：谢邀！ 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-07
关晓****
【问】：会计实战的老师：如果是一般纳税人，（免税的苗木，你可以抵扣 借原材料进项贷银行存款 ）进...
【答】：欢迎会计小伙伴，如果普票税率是显示免税的，是可以抵扣的。按发票金额 的9%计算进项税...
2021-01-07
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【问】：我在微信(江苏税务社保缴纳)里绑定的社保，是重新帮我生成的社保卡，这个如何解除绑定？
【答】：勤劳的小会计 你社保卡重新更换了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-07
毛保****
【问】：会计实战的老师，请问下审计让我们去海关开19年进出口金额函证，公司介绍信要如何写
【答】：某某海关： 兹介绍我公司***同志，身份证号（写不写无妨）到贵科开具我公司海关进出口金...
2021-01-07
刘永****
【问】：我公司代垫建筑公司的电费，发票是开我公司抬头，对方要开他们公司抬头的发票如何处理
【答】：感谢您的提问，如果您只是代收代付，那您把这个电费的发票退回去，让电业局给实际付款方...
2021-01-07
李珊****
【问】：会计实战的老师您好请问下小规模季度未到达30万发票有1%和3%的请问下报税的时候如何塡呀？
【答】：增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照《财政部 税务总局关于支持个体工商户...
2021-01-07
杨容****
【问】：种植业以前年度的生产成本做成主营业务成本了，现要如何调整更正，谢谢
【答】：欢迎会计小伙伴，这样做调整分录 借；生产成本，贷；以前年度损益调整——主营业务成本会...
2021-01-07
李芹****
【问】：想问问我1月份确认了一笔费用付了款然后3月份才发现发票不合规退回去冲红重开那我该如何处理...
【答】：勤劳的小会计 收到红字发票先做红冲分录 收到正确发票再按正确发票金额入账会计实战基地...
2021-01-07
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【问】：我们公司开票给业主税率是百分之9，B公司开给我们是百分之3，现在因为考虑B开给我们的税点小...
【答】：欢迎会计小伙伴，这个我刚才给你公式了，你算出数来就可以了会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-07
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【问】：不含税价格350，税点是13我如何计算我就是开一个发票，价格是350税点是13不含税的价格总数是多少
【答】：感谢您的提问，您先把税算出来吧，税=350*0.13=45.5 总=350+45.5=395.5会计实战基地非...
2021-01-07
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【问】：我两年的季度企业所得税申报都弄错了，我们公司就是个体经营，没有会计做账，我都是申报乱填...
【答】：欢迎会计小伙伴，从2019年重新建帐可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-07
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【问】：收购破产清算公司的股权后（相关流动资产以及全部负债都归前股东），被收购公司继续延续之前...
【答】：感谢您的提问，应付，预收本身不好处理，您提坏账，慢慢消磨掉吧会计实战基地非常感谢您...
2021-01-07
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