****

【问】：会计实战的老师您好，透视表，我如何将这里的日期按成月份来统计数据？[Image:{E1884AC9-A55D...

【答】：直接对日期进行求月份数据，用MONTH函数，取日期的月份数，再按月份进行数据透视，统计...

2021-01-10

****

【问】：ask/question_3104704.html 借长期股权投资损益调整6000*75% 贷投资收益 借营业收入60*14 贷...

【答】：这是合并报表内部交易的抵消分录啊 在合并层面，该项存货仍然在集团内，所以确认是收入...

2021-01-10

卞小****

【问】：会计实战的老师我现在想请问下无形资产中途一次摊销完做资产减值损失递延所得税如何做如何做...

【答】：递延所得税负债的主要账务处理 （一）企业在确认相关资产、负债时，根据所得税准则应予...

2021-01-10

****

【问】：请问收到返利供货商需要我方（购买方）开具红字发票信息表，专用发票一共还有几张没抵扣完，...

【答】：欢迎会计小伙伴，没抵扣的选未抵扣。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-10

****

【问】：收到一张税收缴款书，有增值税，个人所得税和附加税，注册登记类型是内资个人，要如何做会计...

【答】：代应交税费 - 增值税 /个税 /附加税贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-10

****

【问】：想请教一下，往年都亏损，2019年有盈利可弥补，12月财务报表没有计提所得税，所得税申报时弥...

【答】：不要紧，你这个后面做这个就可以，交的时候，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师请教您个问题，我们是银行，16年购买了一块地80万。现在升值了300万。没有摊销...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们这个地是按照公允来处理的还是按照账面会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-10

****

【问】：请问19年年底12月份的利润表营业收入（由于中间少算了300多）比累计销售额少300多元，如何办...

【答】：勤劳的小会计 可以去税务局修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-10

****

【问】：发放公司的产品给股东分别作为1公司非货币性福利2公司向股东以实物形式分派股利3公司新品推销...

【答】：欢迎会计小伙伴，这三个都是要视同销售交税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-10

测试****

【问】：对方要我提供发票，请问个人发票如何操作，提供的发票是摄影器材和服务费用1800元，这个如何开

【答】：勤劳的小会计 个人带着合同 去当地税局代开发票 增值税按1%开票的会计实战基地非...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师您好，我想咨询一下 1.执行小企业会计准则的公司筹建期间，除了可以列为固定资...

【答】：1.执行小企业会计准则的公司筹建期间 ，除了可以列为固定资产的其他的支出都直接列入管...

2021-01-10

汤小****

【问】：会计实战的老师，和银行的贷款利息如何做？ 对方公司给我们开了一张建筑发票，如何做账？

【答】：借财务费用贷银行存款。 借助的发票，这个是什么业务会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师，之前的账因为硬盘坏了，没数据，现在的账要接着后期做，是不是必须要有科目...

【答】：欢迎会计小伙伴，只有资产负债表是不行的，比如说货币资金你要拆分成银行存款和现金存货...

2021-01-10

王龙****

【问】：会计实战的老师看一下我们这个申报表的38栏的这个数字是如何来的，从一月份的报表里面就一直...

【答】：第36栏“期初未缴查补税额”：“本月数”按上一税款所属期申报表第38栏“期末未缴查补税额”“...

2021-01-10

****

【问】：有一张增值税专用发票上个月已经做账这个月才发现出售方作废了上个月做的是职工福利税费转到...

【答】：欢迎会计小伙伴，本月重新做账即可的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-10

韩丹****

【问】：新车被人追尾了，想问下折旧费如何算，车子差不多十三万多，刚买回来几天

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个要看你4s店和保险公司。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师您好①当月缴纳社保，包括单位和个人部分②次月发放本月工资时扣除社保个人部分...

【答】：1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分...

2021-01-10

****

【问】：2019年末结转，2020年期初余额财政拨款一项目结转负数。这个问题要如何调整(做会计分录)

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个如果是负数就表示 你的支出大于收入，是合理的。会计实战基地非...

2021-01-10

赵婕****

【问】：会计实战的老师，合伙企业收到对外投资分红，是每个自然人卡上扣的个税所得税，如何做分录？

【答】：勤劳的小会计 借所得税费用 贷应交税费-应交个人所得税 借 应交税费-应交个人所得税 ...

2021-01-10

****

【问】：请问用年数总和法如何计算？甲公司固定资产的入账价值为500万元。该固定资产预计使用5年，预...

【答】：欢迎会计小伙伴，按这样公式计算，2018年＝5/15*（500-20）*3/12会计实战基地非常感谢您...

2021-01-10

赵伟****

【问】：红字发票上传时，显示蓝色发票联开票日期格式不正确，在哪里看日期格式正确与否？如何修改？

【答】：你是不是开具的本月的篮字发票的红字发票了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-10

****

【问】：8月份的时候进了批货，厂家十送二，当时厂家送来的发票金额没有开到送的那两件货的金额，8月...

【答】：勤劳的小会计 同一个产品 你按平均单价来入账的 你把之前的入库分录冲了 重新按平均价...

2021-01-10

张堃****

【问】：在微信上交社保费显示未查询到该关联人的登记信息或参与信息是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，这代表这个从前没交过社保，所以他要尽快补交才行，给他当成初办就好了...

2021-01-10

郭凤****

【问】：社保4月22交的第一个月！一直都没有扣除个人那部分。是如何回事

【答】：是不是单位办理延迟缴纳了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-10

****

【问】：我想问下之前暂估的成本，现在汇算清缴没有取得对应的发票，做了纳税调增，账务上要如何处理...

【答】：借：其他应付款-暂估 贷：以前年度损益调整 不过暂估，一般计入应付账款的会计实战基地...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师增值税、和企业所得税当月均未计提下个月直接支付时做账分录如何写分别写下增...

【答】：谢邀！ 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费...

2021-01-10

杨浩****

【问】：您好，发票金额来了10442.58元，要收6个点的税额，应该如何算？

【答】：谢邀！ 请问发票上没税额么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-10

林虹****

【问】：会计实战的老师您好，请问我昨天做的核酸检测忘记了我的核酸检测试剂编码，请问我如何能查到...

【答】：欢迎会计小伙伴，在开票系统里会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-10

何叶****

【问】：您好，我身份证被其他公司财务每月转发工资，我现在申诉了，对方叫我撤诉，如何撤诉

【答】：如果申诉已处理一般不能直接撤诉，要看当地税务局怎么处理，然后去税务局申请撤诉。会计...

2021-01-10

****

【问】：我年度报告5月25号填写的却没有公示，今天想要修改再公示，但是编辑栏打不开，无法修改，也无...

【答】：你换一个浏览器登录显示啥，进去，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-10

吴雪****

【问】：4月1日购买海鲜166，肉沫1840 蔬菜987其他572如何做会计分录啊

【答】：你是饭店里面购买的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-10

陈玲****

【问】：对于专票滞留的规定和处罚，如果出现滞留票，又过期了，没有抵扣如何处理

【答】：这个不能抵扣直接计入成本或费用了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师您好，我不是小微企业，参与投标，然后投标文件里有两个报价表，一个是正常的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这里小微就是围标，你是税率这块儿按小微计算税会计实战基地非常...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师您好，请教一个问题！ 举个例子：2019年清算2018年的企业所得税，需要补交的那...

【答】：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 借：利润分配未分配利润 代：以前年度...

2021-01-10

王彩****

【问】：你敢，我有19年的退税没有完成，到现在进项不够，我如何办理退税，正常退税要交附加税吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，只有免抵额才缴纳附加税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-10

徐斌****

【问】：会计实战的老师，我想问一下航天的服务费发票要如何申报啊？具体需要塡哪几个报表啊

【答】：谢邀！ 填写附表四 减免税明细 主表23栏会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-10

rv****

【问】：公司销售设备，设备的安装劳务费如何做分录，已收到劳务费发票，但没有给客户开具发票确认收入？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以计入劳务成本，开票后，确认收入时，转入主营业务成本。会计实战基...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师您好！请问第一次做生产出口退税，增值税申报表上数据有国内销售、国外销售、...

【答】：勤劳的小会计 主要分录： 出口退税的会计分录如下： 1.不予免征和抵扣税额 借:主营业务...

2021-01-10

李丽****

【问】：只是购进原材料，没有详细领用，出库，售卖发票。期末如何结转毛利，人工费，材料费

【答】：没有出库？ 你是实际用了没有出库，你考虑期末盘存，差额部分结转 期初余额+本期购进-期...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师，商场的验收单[Image:{780A965C-E322-D388-F189-B8EF2AD3EC15}.jpg]如何做凭...

【答】：欢迎会计小伙伴，恩恩，没有看到图片的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-10

****

【问】：三台叉车报废转清理，其中一台2014年已经报废，另外两台原值142350.42，已提折旧90108.01，资...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 固定资产清理 52242.41 累计折旧 折旧部分 贷 固定资产 原...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师，用小程序推广销售产品，但收入中有一部分给分销者的返利，这部分返利的钱给...

【答】：感谢您的提问，这部分返利可以作为销售费用进行账务处理，借：销售费用，贷：银行存款/...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师，我司是属于管道行业，公司外账每月按照2%左右的税负缴纳增值税，所得税的话...

【答】：接了不好做 首先他的库存就不一定和账上一致 这种属于虚开发票会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-10

张美****

【问】：请问下会计实战的老师小规模口罩生产企业的企业所得税现在如何算，对应税率多少

【答】：没有看到别的减免优惠，二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%...

2021-01-10

李文****

【问】：多开发票对方已经抵扣认证且不愿退票，收入税费差额部分如何处理呢

【答】：钱不给你的部分计营业外支出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-10

CH****

【问】：连锁便利店注册营业执照授权不了。让我改店名字。请问会计实战的老师这改如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，只能改名字的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-10

李兵****

【问】：您好，已经记账的记账凭证中的摘要中写了错别字，需要改吗？如何改？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以反结账修改摘要的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-10

覃琦****

【问】：会费收入结转应该结到限定性净资产，结错了，结到非限定性净资产，现在调账如何做

【答】：欢迎会计小伙伴，如果要结到限定性净资产，做分录 贷非限定性净资产 负数金额 贷限...

2021-01-10

****

【问】：会计实战的老师您好，我想咨询一下现在2-6月社保单位部分减征如何做会计分录呢？因为二月已经...

【答】：那你不用计提单位部分的，相当于现在只是多缴纳了社保会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-10

****

【问】：您好，会计实战的老师，关于企业所得税汇算清缴，个人独资企业不用汇算清缴的，但是国税网电...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 要汇算的啊，是经营所得汇算的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-10