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【问】：会计实战的老师，我进入银行对账单功能后，在启用日期的时候填错了，想退出来，系统要不说日...

【答】：推出，重新进入重新选择日期会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-27

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【问】：我们公司刚从代理记账那边把账拿回来，有个地方做错了，想咨询您如何改正计提时把城建税和教...

【答】：贷应交税费应交城建税，贷应交税费应交教育费附加 负数，会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-23

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【问】：我们公司有个员工已经离职了，给他算最后一次工资的时候个人所得税算多了，然后第二个月交的...

【答】：勤劳的小会计 那你就冲应交税费 借应交税费-应交个人所得税 贷营业外收入去会计实...

2021-01-29

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【问】：向仓库领取材料生产车间为生产零一产品，领取甲材料5000元为生产零二产品，领取乙材料6000元...

【答】：借，生产成本～甲5000 生产成本-乙6000 制造费用2000 管理费用2000 贷，原材料会计实战...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，我想问一下我们收到厂家货物降价让利，上个月给开的发票已经抵扣，这个月厂...

【答】：勤劳的小会计 借应付账款 贷 库存商品 应交税费-进项税额转出会计实战基地非常感谢您...

2021-02-12

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【问】：公司员工2019年10月已经停报个税申报，12月又补发他前面几个月的工资差额，这部分工资差额如...

【答】：12月发，现在就所属期12月申报，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-08

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【问】：我们公司有个项目，开了100万的普票出去，账上还挂20万的应收，老板对私帐已经结清了，现在这...

【答】：应收账款转入营业外支出。汇算清缴的时候纳税调增。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-17

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【问】：我想问一下就是公司销售只有一张送货单，上面标明了开票与商品价格总额29000，增值税如何算？...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是价税合计的吗？是的话你是小规模还是一般纳税人的税率多少？会计...

2021-01-20

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【问】：个人独资企业要注销，账上其他应付款挂着130万，这个130万如何处理掉。税务局让把130万放在应...

【答】：没有别的资产吗，处置之后多的钱可以还了这个，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-28

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【问】：增值税出口免抵额调库增值税如何计算企业最终的增值税？我可以发图片给你，会计实战的老师帮...

【答】：你增值税交了100014.37 出口退税323487.98会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

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【问】：我公司是一家建筑垃圾回收再生公司，经营范围是将建筑垃圾回收加工碎化后出售，原材料不需要...

【答】：你们回收回来的建筑垃圾你可以不用入库 直接把车间费用和人工费分摊就可以的 苦参考下工...

2021-03-01

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【问】：您好，请问我公司2020年1-2月收入1万多，3月份收入3万多，报增值税时直接按3%免税，3月份账务...

【答】：你做账按你发票做就可以，不按申报表做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-18

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【问】：我做的是电信基站维护，电信公司要求开票开百分之6的劳务*维护费。但是通过别人了解到劳务*维...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的劳务应该是13%，你错了，税务这块需要补税作废发票，重新按照13%会...

2021-01-22

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【问】：我想问一下3月份退回的2月的社保如何做分录呢 我之前直接最好了借管理费用公司社保，其他应收...

【答】：借银行 贷营业外收入，这个可以，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-26

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【问】：之前做账土地一年30万租金固定资产之前做账420万，两个公司同一个老板，这些土地，装修都是一...

【答】：勤劳的小会计 那就是做固定资产和无形资产处置的分录 固定资产处置: 借:固定资产清理 ...

2021-02-18

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【问】：2018.11来款300元，2018.12开了发票，但是我12月忘记入账了，导致2019年1月年初还有这个300挂...

【答】：借xx费用贷预付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师您好公司应收账款大多数都超过账期，我需要给客户定个信用额度，我想请教下所...

【答】：谢邀！！这个没有，实际上这种取决于很多因素，比如跟老板关系好坏，对方的实际经营情况...

2021-02-23

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【问】：季报，这个利润表的本月金额，填写的是6月份的利润表中的本月金额还是4-6月的总金额？本年累...

【答】：感谢您的提问，本月是4-6月的 本年累计可以修改看下 我们这边改不了 只能重新作废上个...

2021-03-06

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【问】：我公司本月购进材料一批价值三十万不含税，款已付，本月已领用10万元材料，发票可能要等到下...

【答】：借应付账款 供应商 30万 贷银行 ，借库存商品 30万，贷应付账款 暂估款 30万会计实战基...

2021-01-21

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【问】：之前我们同事用现金购买材料，供应商把现金退给我们公司，我做的分录是：借、库存现金；贷、...

【答】：借原材料 贷库存现金 借库存现金 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款会计实战基地非...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师，我接手了我朋友刚注册一家公司账务，营业执照领好了，银行开户也完成，这个...

【答】：直接打开申报表点保存之后点提交就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，您好，请问公司购买了二手车，几天就销售了，购进价格很低只有2千多，这也要...

【答】：勤劳的小会计 如果你买来主要是为了赚取差价 还是自己使用的会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-03

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【问】：公司收到20万承兑汇票，然后公司又把20万的承兑汇票背书转让给送原材料的人（用汇票作为付材...

【答】：勤劳的小会计 借 应收票据 20000 贷 应收账款 200000 借 原材料 100000 银行存...

2021-01-27

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【问】：就是只知道固定资产原值跟使用年限，我该如何计算它的净值呢？我先算了年折旧率=2/使用年限*1...

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产的净值是用原值减掉累计折旧，但要看您所采用的折旧计算方法，...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，我想问一下我们收到厂家货物降价让利，上个月给开的发票已经抵扣，这个月厂...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：库存商品 负数 应交税费——应增（进）负数 贷：应付账款 负数会...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我公司打预付款给供货方，供货方由于自身的经营问题，给我方开了增值税专用...

【答】：您公司申请开具红字发票信息表给对方公司，对方公司根据红字发票信息表开具红字发票给您...

2021-03-03

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【问】：会计实战的老师您好，我刚刚发现，从19年7月份开始，我申报公司员工个税的时候，就申报错误，...

【答】：可以点更正申报，进去更正会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，我们是房地产企业，比如我们房地产在甲的公司有股份300万，现在我们公司把30...

【答】：直接冲销你的长期股权投资就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-07

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【问】：请问下会计实战的老师，如果我司和客户有换货情况，进来的时候做的其他入库，卖出的时候做的...

【答】：也得计入销售和购进的，得交税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师前几年年底的时候没有结转应交税费。导致每年的税实际上都已经交了，但是现在...

【答】：那你得核对下 是不是进项有漏做的 你看你一年进项，销项发生额合计账上和申报表的核对会...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师，您好！微软2010版电子表格---插入---对象---microsoft公式v3.0。点开后显示“...

【答】：这个是你excel这个程序有问题，需要重新安装一下excel会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师您好，我2019年1月份在申报18年年终奖时，没有缴纳个税,但是个税系统显示我已...

【答】：感谢您的提问，请问您2018年的年终奖金是什么时候申报的？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-03

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【问】：会计实战的老师，问一下情形1的看涨期权最后余额是2000，而最终要付的现金净额是(104-102）×1...

【答】：早上好，没有你说的这种，这里都是相等的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-04

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【问】：我上个月收到客户的订金直接转账公账的，上月未开发票但是我已经按上个月的开票金额结转收入...

【答】：一、收款时 借：银行存款 贷：预收账款 二、确认收入时 借：预收账款 贷：主营业务收入 ...

2021-02-03

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【问】：我公司购买了土地及土地已建厂房宿舍等1000万，但是对方让我公司承担了转让过程中的所有税金...

【答】：欢迎会计小伙伴，契税计入成本，其余的计入管理费用税金核算会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师 ，我单位2019年购入轮胎发票，成本当年已入账。由于2019年10月底公司刚成立，...

【答】：那你这个没有收入你咋做成本，不是挂库存商品下面吗，这个2020年结转成本做借主营业务成...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师，我昨天填写的资产负债表有问题，今天重新填写提交了，可是企业所得税申报体...

【答】：截图你的利润表，还有汇算清缴的主表。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-18

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【问】：公司去年是一段纳税人，今年转为小规模。元月份发现去年12月有份4500元发票应作废但未作废，...

【答】：欢迎会计小伙伴，4500税并不多，如果你不介意的话就直接按你小规模的数据申报了，相当于...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师您好，我有个问题想咨询一下，19年初，会计做了一笔暂估，发票在19年12余额才...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在补冲一下暂估就好。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-21

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【问】：我在做年报审计，但是对方单位只给我提供了4-12月的科目余额表，我想弄出来一个1-3月的科目余...

【答】：是1-3月是另外一个账套吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师您好，我想请教一下您，目前我就职于一家小公司，工龄将近2年了，公司人员10人...

【答】：欢迎会计小伙伴，工作经历（企业名称，规模，从事岗位等信息）需要根据你之前工作情况据...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师还要请教个问题就就是往来单位打款到我的个人了，比如某个客户打了一笔款几万...

【答】：谢邀！ 借：其他应收款-个人 贷：应收账款 借：管理费用等 贷：其他应收款-个人会计实战...

2021-02-16

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【问】：这个月填写申报表需要选择执行类型：1、适用未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的一般...

【答】：没有交易性金融资产这些金融资产科目的话，选未执行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-06

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【问】：申报增值税的时候如何提示{0022]主表第2行（1列3列）第3行（1列3列）不等于附表一第一行（1列...

【答】：主表与附表不符 附表有问题 你重新确认下 主表是根据附表自带计算的会计实战基地非...

2021-03-01

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【问】：您好会计实战的老师去年12月份公司付了个16万的车辆保险费，当初我以为是普票所以做了借主营...

【答】：借 借主营业务成本 -保险费 应交税费 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-20

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【问】：您好，请问我们现在是防护服的厂家，只有服装的大品类小品类开成防护服，但是医疗器械公司只...

【答】：你们有医疗器械的经营范围吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师，我没有拿到发票，供应商这个月给不了发票给我们，但是我们已经全款支付了，...

【答】：谢邀！ 先暂估入账 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款 支付货款 借：应付账款...

2021-03-05

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【问】：请问会计实战的老师，有一个单位我们付款两次，第一次付款和第二次付款名称有变更，但是现在...

【答】：勤劳的小会计 1. 可以的 到时你让对方出具工商局变更的资料证明和新营业执照 就一起...

2021-01-19

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【问】：请问会计实战的老师上海2020年2月份老板说1号到9号算法定节假日，其他时间按上海最低工资核算...

【答】：欢迎会计小伙伴，还是和你之前的算法一样，不会低于啊，因为放假的不算缺勤会计实战基地...

2021-02-19

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【问】：请问我们公司在外地的工程项目，预缴的个税是根据开票不含税收入的0.4%来计算的，没有提供工...

【答】：那我要按什么来确认工资呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-26