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【问】：会计实战的老师，您好，想咨询下固定资产系统里面只报废一部分的固定资产，（硫酸罐4个，报废...

【答】：只是冲减部分就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师您好，我把微信里的图片保存到桌面后如何就变成了打开图片方式的图标了，这是...

【答】：这个需要看你这个保存是啥格式，我这边保存可以打开啊，你这个有看图片软件吗？会计实战...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，我已经考取了会计证，有一定的会计理论知识。目前正在学习实操内容，3个月后...

【答】：这个不好说了，需要看你这个做啥，要是只是做账话，报税啥，一般是可以的，交接的时候要...

2021-03-06

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【问】：我的企业刚刚注册一年，现在需要年报企业所得税，可我这一年我的公司一直没有启动，也就没有...

【答】：做一个借款，借现金贷，其他应付款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师您好， 5月份本厂加工产品金额50000（包工包料），销售给客户金额60000元 6月...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 主营业务成本 5000 贷 库存现金 5000 你直接是按正常结转处...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，金融资产内部转换的题，我如何觉得都不对呢，比如这道题原来的债权投资账面...

【答】：其他债权投资重分类为债权投资，应当将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师能问个问题吗？收到甲方单位的款然后甲方向我们借款了现在这个款收不回了因为...

【答】：勤劳的小会计 不需要做坏账 你这个实际就是单价调整 你按你调整后的单价来处理 多的...

2021-01-27

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【问】：您好会计实战的老师，我问你一下，我们不是那个酒店小规模吗？然后现在原来一直开的是3%的税...

【答】：，这个不影响你正常交税如还是在30万以内，就不用交税了，如果超了，就是全额纳税，会计...

2021-01-24

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【问】：小规模纳税人交的增值税..附加税..个税..企业所得税..月末需要计提吗如何做分录？缴纳税如何...

【答】：勤劳的小会计 是的 开给对方的发票 借：应收款..贷主营收入..应交税费 附加税计提 借 ...

2021-02-02

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【问】：您好！我从2019年11月底开始玩网络赚钱游戏到现在一共提现了238.3元，平台通知我6月24日自己...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 你可以在app上申报一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好，我们公司一个员工月应发工资8000，企业社保1471.5，个人社保742.5，个税...

【答】：欢迎会计小伙伴，计提工资，借管理费用一工资8000，贷应付职工薪酬一工资8000会计实战基...

2021-02-25

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【问】：一般纳税人，执行《小企业会计准则》，2019年12月多计提了公司部分社保，（12月计提分录：借...

【答】：借应付职工薪酬贷，利润分配。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-23

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【问】：@甘会计实战的老师 会计实战的老师，我看你缴纳住房公积金 借：应付职工薪酬——单位公积金 其...

【答】：谢邀！ 根据交社保跟发工资的时间先后计入不同的会计科目 先交社保后发工资 计入其他应...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师您好，我是一般纳税人，在申请专票的时候提示：您的企业需要事前核查，请等待...

【答】：找下你专管员 你们是新企业那边需要去实地核查的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-01

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【问】：在信息里下载了一个微粒贷，注册通过审核成功后，额度4万，他要我支付百分之20的印花税，才能...

【答】：勤劳的小会计 打电话报警 这属于套路贷会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，一年几百万的无票报销我们如何规避，我们老板又不想缴税 ，我们2019年收到...

【答】：这种情况没法规避，还是要及时获取发票，找能开发票的公司合作，或者去税局代开，既想无...

2021-03-03

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【问】：（5）12月7日，向天箭公司购入螺丝钉等原材料一批，价款2万元，增值税0.26万元。上月已预付款...

【答】：勤劳的小会计 借原材料2 应交税费～应交增值税（进项税）0.26 贷预付账款1 银行存款1.26...

2021-02-12

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【问】：2019年开具的2015的工程款的发票，简易计税3%的，还开了2019年的9%的发票，金额很大，2015年...

【答】：发生了人工费吗？这个人工是你单位的职工吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-28

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【问】：以存款支付美团专送费用，收到美团开具的增值税专用发票，内列费用3000元，增值税180元。 会...

【答】：勤劳的小会计 公司的性质是什么？送的物品是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师，请教一下，我公司金税盘维护费280元我列到“应交税金”借方了，全年应交增值税...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是一般纳税人还是小规模纳税人。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-07

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【问】：一般纳税人，执行《小企业会计准则》，2019年12月多计提了公司部分社保，（12月计提分录：借...

【答】：红冲多记提的，把损益 科目换成未分配利润科目就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-22

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【问】：2019年新政府会计制度下，补提2018年12月31日之前的折旧和2019年1月以后得正常提折旧分别如何...

【答】：补提2018年12月31日之前的折旧 借累计盈余 贷累计折旧 2019年1月以后得正常提折旧 借业...

2021-02-19

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【问】：分配本月职工薪酬150000元，其中在建工程应负担的工资30000元；生产工人工资82500元，车间管...

【答】：勤劳的小会计 借，在建工程 30000 借，生产成本82500 借，制造费用24000 借，管理费用13...

2021-03-04

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【问】：进货时，供应商赠送了一批不同本品的商品作为赠品给我们，这些赠品可以销售也可以当促销商品...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 如果是企业单纯收到厂家赠送的商品，则是这样做账： 借：...

2021-02-28

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【问】：我们现在对公账户转账需要手续费，银行那边费用减免还未申请下来，但是过段时间就会下来了，...

【答】：现在还没有减免，你可以直接计入财务费用的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-23

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【问】：普通发票客户拿走以后才发现票号拿错了，联系客户时他留下的手机不是他的.对方讲从来没有开过...

【答】：这个是开给个人的吗 是的话 去税务局报备发票丢失的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-15

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【问】：我们公司是建筑行业，一般纳税人，有劳务资质，接了一个清包工的工程，要开发票给甲方，请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的，人工费就是你的成本，发生的人工费，借工程施工贷应付职工薪酬...

2021-02-20

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【问】：因为我们公司要给代理商付佣金，大部分都是无票给的，所以公司想解决这方面的问题，所以想给...

【答】：如果说你没有发票的话，这一部分你全部要按照25%缴纳企业所得税。那么有六个点的专票的...

2021-01-20

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【问】：问个问题，用借贷做。 问题：以银行存款购买A材料，买价100000元，增值税17000元；另以现金支...

【答】：借 原材料 100900 应交税费-应交增值税17081 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询一下，我们单位给对方打了10000元对方给我们开票开了10500，...

【答】：勤劳的小会计 你要500元的其他应付款-法人 算法人垫付的款 用法人支付的收据来做账会计...

2021-03-04

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【问】：小规模纳税人，预收款本期产生增值税，但收入后期确认，这样在填增值税申报表时，增值税填哪...

【答】：你是哪个行业的预收 现在预收大部分不确认收入，不交税会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-28

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【问】：，会计实战的老师，货物买赔如何做账的?比如我开票出去2600，然后运输的过程中把货物弄坏了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你开负数发票，就可以红冲你的收入。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师您好，我们是做培训的，有一批旧书是库存，以前是开班发书然后结转一批成本，...

【答】：欢迎会计小伙伴，旧书之前怎么做的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-25

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【问】：请问会计实战的老师，现在接手了一家公司。以前是手工帐，现在要用财务软件做帐，软件初始余...

【答】：往来需要录入 年初数据录入去年年末的 期初录入上月末的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-04

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【问】：我起初余额为零先是向个人短期借款100万对方是银行转账借给我的然后我用这100万去购买了一些...

【答】：谢邀！ 借：银行存款 贷：其他应付款 借：固定资产 贷：银行存款 借：管理费用 贷：累计...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，我想问一下委托加工的烟丝一半用于继续生产卷烟，一般用于直接对外销售。消...

【答】：继续生产卷烟，移送时不缴纳消费税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-16

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【问】：就是关于对企业减免社保这块的，我公司2月份是全额申报上交的，但是3月份退税的时候退了单位...

【答】：那也是企业的收益，可以冲社保费用 或者如其他收益 借：其他应付款-应付社保 贷：其他收...

2021-01-25

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【问】：根据往来余额调节表，这是上午一月份的，不知道如何的就调平了，这是二月份，中学圈起来的是...

【答】：欢迎会计小伙伴，你图比较模糊，不大看得清，但是思路就是做小学这边时要加上中学已收小...

2021-02-09

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【问】：储户张梅持美元现钞100,000元，要求存入其美元活期现汇存款户。假设当日美元钞买价为802.6/10...

【答】：欢迎会计小伙伴，请问是银行的账务处理吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，我们在申报企业所得税年报，塡写基本信息表，全部塡写完毕了，点击保存时就...

【答】：勤劳的小会计 你去检查你所有栏次的数据都写完全没有 。提示你们要么是数据有问题 要么...

2021-02-01

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【问】：2月份计提工资分录如下:借:管理费用4万 销售费用5万 贷:应付职工薪酬9万 但是在3月实际只发了...

【答】：如果后面不发了 就红字冲减管理费用销售费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-31

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【问】：一个工程项目，暂估的时候是生成10个资产，价值20万元。电子化移交不规范，导致暂估的资产数...

【答】：感谢您的提问，如果是电子卡片，增加卡片同时调整原有的卡片暂估价值。 如果仅仅是账务...

2021-02-26

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【问】：劳务派遣公司差额征收如何申报企业所得税是用差额前的销售额确认还是？增值税报表是减去差额...

【答】：根据收入减去成本汇算即可会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-30

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【问】：我们公司是做销售的，对方公司打钱打多了在我们这剩余8000元，之前因为欠钱我们向对方公司发...

【答】：欢迎会计小伙伴，首先这个诉讼费是谁承担，如果是对方承担，那么就是直接借：其他应付款...

2021-03-07

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【问】：机械租赁服务部（个体户），别人无偿给我使用的机械设备，我再转租出去，没有取得租赁发票如...

【答】：无偿使用，就是没法开发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-15

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【问】：新成立的企业，整个厂区都是在建工程，那么土地使用税如何分录啊会计实战的老师，还有被环保...

【答】：土地使用税计入税金及附加 罚款等计入营业外支出 借，在建工程 贷，应付职工薪酬会计实...

2021-02-13

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【问】：第二季度预估发票，当时做分录是：借：管理费用/其他费用50000贷应付款/暂估发票50000直到现...

【答】：谢邀！ 请问是实际支付了60000多 暂估了50000 没有取得发票么会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-19

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【问】：您好，之前暂估入账单价单价是520，数量2517.88，但是收到的是增值税赚钱单价504.86这部分不...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 直接按差额调整之前入账的产品成本就可以了。会计实战基地非常感谢...

2021-02-05

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【问】：请问，电子税务局发票验旧的时候，作废发票操作错误被税务局退回，之后不小心把退回要修改的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你删除 了这信息自然 是没有了。 你现在是要做什么，要查这张表是要...

2021-02-02

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【问】：我们收到阿联酋客户的样品费，让我们做好后发到上海他的代理那里，最终要把样品寄到另外一个...

【答】：外汇管理局备案，然后视同内销就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-24