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【问】：会计实战的老师，您好，我们公司是信息科技公司，主要的成本是销售员工资及提成，请问账务如...

【答】：借劳务成本，贷应付职工薪酬，借主营业务成本 贷劳务成本，没有进项税额，只填写附表1这...

2021-02-18

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【问】：我们单位是民营幼儿园，我在处理账务的时候，结转期间费用的时候，发现了非限定性净资产为负...

【答】：社团的非限定性资产是由正常的经营获得的,不是受捐赠等方式获得,当它的所有者权益为负数...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师，我是一家建筑企业，7月份给甲方开票100万，8-9月份材料费和农民工工资支出80...

【答】：欢迎会计小伙伴，请稍等，我写分录给你哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，我是一般纳税人公司，主营空调，可是安装的时候不是还有空调辅材铜管，是找...

【答】：材料费的也是13 按你购入价格结转材料的 加上空调还有人工费一块结转会计实战基地非常感...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师请问一下这个题如何算某企业本年营业收入1200万元，变动成本率为60%，下年经营...

【答】：请稍等，稍后为你截图。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，应付职工薪酬账面金额是7万，申报个税的金额是5万，账面金额是合理的，搞不...

【答】：勤劳的小会计！ 按规定，需要调增的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师好，公户银行取现金，根据银行流水日记账记：借：库存现金，贷：银行存款，现...

【答】：欢迎会计小伙伴，取现登记现金日记账借方增加就是了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-07

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【问】：我想问一下我们公司去年7月成立然后一直是亏损的状态去年亏损300万，今年截至3月底累计亏100...

【答】：勤劳的小会计 弥补亏损是不需要做分录的 。 你1季度应该弥补不了亏损的 你要汇算之后才...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师我现在需要去做小微企业（电商行业）的零申报报税，我现在要如何做啊？现在老...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你直接问你管理员，你是否符合0申报的情形。会计实战基地非常感谢您...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，浙江电子税务局是不是只能显示一个办税人信息啊，现在要辞职，在职期间一下...

【答】：欢迎会计小伙伴，你都要挨家公司来删除的哦，哪家申报个税你写哪家就行了会计实战基地非...

2021-02-14

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【问】：您好，我的公司是一个培训学校，以前收到人社局的培训补助已确认收入，但是在2020年4月人社局...

【答】：勤劳的小会计 你去看看你之前做收入怎么做的。 现在4月就做红冲 原分录不变金额负数...

2021-02-27

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【问】：我是生产型企业，有外贸业务发生，本月出口退税额大于留底税额，按政策只能退留底税额，那我...

【答】：欢迎会计小伙伴，差额部分形成留底，计提附加税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师，我们是小规模，我们开的发票一般纳税人是不是不可以抵扣？代开是如何交税的...

【答】：小规模开的专票，一般纳税人收到可以抵扣。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-25

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【问】：就是我上一年度有个会计分录做错了，保证金我计入了销售费用，本来应该是其他应收款的，汇算...

【答】：保证金我计入了销售费用，用红字冲出错的，再做正确的凭证， 然后上一年度有几个费用类...

2021-02-26

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【问】：2014年的老项目，是建筑弱电工程合同，之前给甲方开的建安发票，都是到地税局代开，合同尾款...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接按照简易计税的开，三个点会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-10

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【问】：老板从公司拿钱自用，不归还的那种，用于消费了。但是不想做借款也不想做分红也不想减少实收...

【答】：勤劳的小会计 只有做借款或者分红来处理。 不然无法平账的 如果有工资的话 可以冲其他...

2021-01-31

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【问】：贸易业的小规模A公司2020年需要开具200万的增值税普通发票，开票时间有你来规划。请问该公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，计算一下前三个季度每个季度开30万，然后是免税的，然后第四季度开剩下...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师您好，请问可以请教你一个问题吗？就是你了解ERP沙盘模拟吗？ 这就是我们现在...

【答】：你现在破产的原因是什么？资不抵债？无偿还债？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，您好！我想问问企业所得税汇算清缴里面职工薪酬支出纳税调整明细表如何塡？...

【答】：欢迎会计小伙伴，税收也填写13.6的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-16

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【问】：一个工程项目，暂估的时候是生成10个资产，价值20万元。电子化移交不规范，导致暂估的资产数...

【答】：你是数量和金额都虚增了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-27

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【问】：这情况，发票内容如何写比较好？我们有个合同叫《管理咨询服务协议》，公司登记的经营范围里...

【答】：勤劳的小会计 管理咨询服务实际是技术咨询服务方面的合同吗会计实战基地非常感谢您...

2021-03-07

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【问】：我想咨询一下，2019年账上有暂估的了，2020年汇算清缴之前发票回不来了，以后发票可能也回不...

【答】：欢迎会计小伙伴，汇算清缴要调增，账务上暂估的要冲掉会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-04

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【问】：从一家公司买进一个仪器是100元含13%的增值税专用发票，卖出去这个仪器到一家学校是110元含3%...

【答】：感谢您的提问，收入110除以1.03=106.8元 成本=100除以1.13=88.5元 挣了18.3元 106.8-...

2021-01-21

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【问】：您好，我想问一下经营范围用语如何填？ 我这样填写被驳回12次，不知道哪里出错了 我开了一个...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 驳回会给你反馈理由，是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师您好！我是小规模纳税人上个月开了一张1%的专票，开了一部分3%的专票，是不是...

【答】：需要的 1%税率的不含税销售额*2%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我们的企业是3月份的成立的，我想问一下企业年度所得税申报的基础信息表里面...

【答】：第一季度的，看三月份的就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-20

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【问】：互助资金协会建账情况（即互助资金协会存续期间各项收入、支出是否在账务中体现，包括：利息...

【答】：欢迎会计小伙伴，用表格形式就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-21

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【问】：上月申报个税的时候我把离职人员和非离职人员做串了，本月我要如何来申报个税？（申报金额不...

【答】：感谢您的提问，您的意思是金额不错是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-23

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【问】：我是运输公司的小规模纳税人，2020年因为疫情原因，车辆通行费是免费的，虽然我公司开票免征...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果没有取得发票没有这块成本支出，肯定利润会加大的会计实战基地非常...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师，我们是房地产企业，扣施工方的电费在工程款里，施工方要材料发票，我们房地...

【答】：有的话就要开的哦，有用水就要开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-03

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【问】：请教一下会计实战的老师，我们公司现在找了一个资方给我们60万，我们把这个60万打给销货方，...

【答】：我们把这个60万打给销货方，让他开发票我们给他税点，让他把钱再私下退给我们 这个是一...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，车间领用了252公斤的原料，单价为70元/公斤，做出了78.2公斤的半成品，其中...

【答】：勤劳的小会计，107就是负责任应该承担的，正常情况下的半成品是252-107-78.2=66.8，但是...

2021-01-20

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【问】：您好，我想咨询下，我们是一家外贸公司，现在货已经报关出口，都是供应商现在企业关停等清算...

【答】：供应商现在企业关停等清算,企业可提交相关证明材料向主管税务机关申请代开发票 转让给其...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师好！公司是做团餐的，有一家自营的医院餐厅，甲方经常在餐厅吃饭，以签单形式...

【答】：勤劳的小会计 你先按签单的回收做 应收账款 做收入 。结账比如有优惠的 到时看领导怎么...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，公司走账要如何记账，就是A付款给我们，我们付款给B，中间提几...

【答】：这种直接挂往来款就可以了，多给的佣金可以计入其他业务收入，也可以直接冲减管理费用会...

2021-03-06

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【问】：请问会计实战的老师，公司借法人的钱，由于公账上没钱，还不了法人，这会如何样？实际上不是...

【答】：明面上只能算作借款 这种情况要么等公司有钱了还掉 要么债权转为股权会计实战基地非常...

2021-01-20

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【问】：2018年固定资产新增金额尾数多输入一个0，导致2018年多计提折旧10万多，2019提多计提折旧11万...

【答】：欢迎会计小伙伴，税收金额那按正确的填就会调增了，然后在调整当期补交会计实战基地非常...

2021-03-06

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【问】：外贸出口企业如何在电子税务局去查询是采用了免税还是退税，还有一个就是我司要把没做退税的...

【答】：欢迎会计小伙伴，外贸出口企业一般在销售货物都是免税，不管是否退税，都进入增值税免税...

2021-03-05

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【问】：现在公司有一批过期的库存商品需要做报废处理，我这边需要如何处理呢，这批库存商品当初购进...

【答】：欢迎会计小伙伴，你的会计分录是正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，房租和水电一般如何分摊到各项目里，我刚才提问了，那会计实战的老师就说各...

【答】：你们可以按照收入比例分摊，也可以按照人员比例分摊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师，5月的制造费用+间接人工工资的总额为基础来计算但是我们公司有3条拉组共计生...

【答】：你分组核算或者是分产品核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，想请问一下甲公司从乙公司2亿元购买了A公司股份，A公司实收资本5千万，未分...

【答】：欢迎会计小伙伴，， 借，实收资本5000 未分配利润5000 商誉10000 贷，长期股权投资20000...

2021-03-02

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【问】：早上好会计实战的老师，我做了手机店铺里面销售手机: 进货时，库存商品是207000元。 明明就销...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该是库存商品转入主营业务成本。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-01

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【问】：您好会计实战的老师，我朋友刚开的一个小规模企业，没有办公场地，注册地址是他自己家里，搞...

【答】：勤劳的小会计 新公司的话 建账期初设置0 。 选择常用科目来建账 。 你就按你们开...

2021-02-27

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【问】：我们公司现在是刚刚成立，然后花了1万5的桌椅费用，9万多的房租和5万多的装修费用，我想把这...

【答】：勤劳的小会计！ 借：待摊费用（或预付账款） 贷：应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师今年3月份一般纳税人商贸企业有收到一份进项发票已经做账抵扣，现在这个月税务...

【答】：借：成本费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 借：应交税费-应交增值税-进项税额...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，我们销售化妆品，销售柔肤水数量100，10000含税金额，赠送柔肤乳数量100，20...

【答】：开一起，你调低那个柔肤水单价就可以，最后那个总价不变就可以，你这个不能使用折扣会计...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师，您好我们单位为建筑企业在3月份被要求先交本年度中标项目总工程增值税附加税...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 现在开票，你不用再做账了，只是作为之前的收入附件处理了的会计实...

2021-03-01

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【问】：我们是证券公司，现金购买了理财产品，支出了账户。应该如何做账？例如支出时候是100万，那回...

【答】：投资理财产品时 借：短期投资 贷：银行存款（或现金） 收回投资及收益时 借：银行存款...

2021-03-07

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【问】：我们公司是做园区厂房租赁的水电费总表在我们这租户都是安装的分表租户把各自的水电费缴给我...

【答】：勤劳的小会计，请问你们是小规模纳税人还是一般纳税人？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-30