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【问】：想请教一个问题，汇算清缴时，企业所得税基础信息表中的资产总额如何塡（按平均值）这个平均...

【答】：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4会计实...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，我应该把计入其他应付款计入了管理费用，上个月，已经结账了上个月，已经保...

【答】：做更正分录 借 应付账款借管理费用负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-19

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【问】：我想问下个人经营所得的应纳税额是如何征收和计算的呢 比如我的收入是280000，那我应该交多少...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是什么征税方式的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-20

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【问】：去年的业务招待费调增上的所得税如何处理，我是股份有限公司，已经把剩余的利润已经分配给股...

【答】：谢邀！ 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师您好，一家驾校，有车是2011年买的，但没建账，现在从2017年开始建账，固定资...

【答】：感谢您的提问，，按照原值录入，补提期间的折旧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-20

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【问】：想问一下，这个月的社保我昨天打款到了公司的社保账户上，但是应该还没有扣款，想知道这个会...

【答】：谢邀！！是从哪儿打款到公司社保账户，是从个人账户吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师我想问一下，认证了以后的专票，应交税费后面跟的是进项税额吗？那这个应交税...

【答】：是的，这个是什么业务的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，一般纳税人，公司购入的无形资产，目前没有正式投入使用，预付的无形资产款...

【答】：借无形资产，进项税额 贷预付账款，你收到无形资产么会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-28

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【问】：公司想申报高企，因为以前没有做研发费用，现在得16年开始调账，我要如何调账，就是如何通过...

【答】：勤劳的小会计！最好是反结账回去修改，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-03

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【问】：酒店一般申报用的企业所得税报表是A类还是B类，之前用的企业所得税报表是B类，今年如何又改成...

【答】：a就是查账了，这个需要看你们是不是申请核定，b是核定会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-29

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【问】： 会计实战的老师，一月申报社保的时候报的早没有享受到减免，现在又收到了社保系统退回来的失...

【答】：借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-06

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【问】：母公司签订建筑施工合同以后，实际施工是子公司，如何才能直接将工程款从甲方打到子公司？子...

【答】：重新签合同 子公司签会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-28

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【问】：上个月计提工资65000，这个月实际发放工资15000，剩下50000多计提的工资如何做会计分录冲销

【答】：勤劳的小会计 ，如果后面不发了，用负数冲红原来计提的凭证就好，借管理费用等负数 贷应...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，公司几年了都只开发票出去，成本一直结转起走的，但是没有进账票，现在公司...

【答】：没有成本发票吗？那你是暂估的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-21

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【问】：企业要注销，所得税还有多缴的二十，如何调平 账上还有三万多存货，实际没有库存，能直接转到...

【答】：勤劳的小会计！你们是一般纳税人吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-02

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【问】：您好我们公司购入厂房一套，我是厂房入固定资产，折旧是吗？厂房贷款银行入账如何入账，还贷...

【答】：购入厂房一套入固定资产，折旧 借 银行存款 贷 短期借款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-24

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【问】：我想问下建筑工程单位先预收一笔工程款然后呢上报产值按产值的87%付款我们也按87%来开票如何...

【答】：你做账就按照开票的金额来做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师，就是我刚刚入行，不知道现金流量表如何的数据如何计算收到的其他与经营活动...

【答】：收到的其他与经营活动有关的现金＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关...

2021-03-05

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【问】：我们公司是房产代理，分销商帮我卖了房子，然后开票结佣。还没有开票给我们，但是我想做在这...

【答】：可以啊 暂估上就可以 然后票到了冲暂估 按照票在实际入账就可以会计实战基地非常感谢...

2021-02-01

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【问】：您好，我3月22日够的新车，当时给家了发票，可是4s店3天后又想要回发票重新给开一张，这是如...

【答】：估计是小规模纳税人，税率开错了，重新开具销售发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-01

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【问】：我正在申报企业所得税，但是成本太低，导致要交太多的所得税，老板不想交，让我做点账上去，...

【答】：请问这个成本是本身就偏低还有有发票未到未做到成本里去？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-09

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【问】：背柴的话，合同签的是五年，2019年三月十四入职，现在要被踩，我工资应该如何算赔偿呢？工作...

【答】：这个的话，工作一年，应该可以至少获得一个月工资的补偿金的哦会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-12

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【问】：请问，企业的各种税负是如何获得的，网上流传的那些不一定对，那我如何知道我们这个行业的税...

【答】：好，没有标准的税负率一说，网上的都不准确会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

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【问】：19年上半年核定征收，交了部分企业所得税，下半年查账征收，年终企业亏损，需要退税，这种情...

【答】：欢迎会计小伙伴，汇算清缴申报后多退少补会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师请问进项税额抵扣但现在开了红字发票信息表，请问进项税额做转出还是直接做红...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接红字冲掉，原分录负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师，您好，麻烦问一下，因为公司去年7月才成立，小规模4月份季初资产总额，和季...

【答】：欢迎会计小伙伴，季度初看去年12月末的，季度末看三月末资产合计会计实战基地非常感谢您...

2021-02-07

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【问】：您好。上面显示我提交的税务属实但是督促扣缴义务人更正申报以反馈。因为我填错了户籍所在地...

【答】：感谢您的提问，是您自己在个税APP 里面填错了是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-23

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【问】：您好。会计实战的老师。我们公司是做机械设备的。直接材料是水泥。沙子。石头。固化剂之类的...

【答】：做原材料 领用做生产成本 月末需要分摊制造费用 料工费合计会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师，工资比实际多发了4分钱，如何记账？上月已经计提了工资，但是发放的时候取到...

【答】：没关系 余额转入营业外支出或收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-14

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【问】：我们公司，借别的公司款，我做在短期借款里了，和银行借款混在一起了，已经做了三个月的帐了...

【答】：你冲掉之前那个，调整之前那个分录，重新做就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师您好，请问工资在哪里申报，如何下载的，我们公司一直只申报老板的，其他人都...

【答】：工资在自然人税收管理系统 已在哪个电脑申报的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-09

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【问】：纸制承兑如何在外账平账。收张三(不开票)的银承到期入银行后。可以写成李四(开发票)的应收票...

【答】：谢邀！ 那李四后期回款的话 怎么平账？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-15

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【问】：经营性回租的承租方出售设备时如何开票(休息不是融资性回租)，如工厂没有设备销售的经营范围...

【答】：勤劳的小会计可以做一般出租的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-17

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【问】：2019年的年终奖应该如何申报个税？因为年终奖的计算比较麻烦，可能在12月个税申报截止日都没...

【答】：几时发，发的次月去申报就可以，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-01

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【问】：我今天早上开了一张电子发票，现在票完了我想验旧完了明天去领，但是有张票找不到验旧，请问...

【答】：这个应该是数据没有同步，过两天看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-21

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【问】：开专票时写错字了，重开了一张，过后要报废开错的，可是可是在发票报废里看不到开过的专票，...

【答】：欢迎会计小伙伴，在发票查询里面是否有这张发票呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师,我是一般纳税人，我上个月开了张普票，然后这次去申报存根联明细如何没有这张...

【答】：感谢您的提问，您把开票系统打开，上报汇总试一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-05

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【问】：请问公司收到本月的第三方平台活动款（主营业务），但是未开发票，等到活动做完了才开票，这...

【答】：能确认收入吗？不能就挂预收账款，能确认收入就做未开票收入，正常报税会计实战基地非常...

2021-03-04

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【问】：期末转出未交增值税、待认证进项税额和留底增值税均为负数，应该如何做调整分录？调到其他流...

【答】：这个结转计入“应交税费——未交增值税”，至于待认证进项税额不进行结转。待认证进项税不可...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师您好，想问一下生产公司出口转内销该如何申报，已经开了出口发票，表一的出口...

【答】：欢迎会计小伙伴，当月先申报，后期转内销放在开具其他发票那里按照13的税率会计实战基地...

2021-01-28

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【问】：您好，我单位2019年一月份分期抵抗固定资产百分之六十，本月要抵扣剩下的百分之四十，如何填...

【答】：谢邀！ 填写附表二8B栏次抵扣剩下的40%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-12

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【问】：您好会计实战的老师啊，想问一下就是土木工程这方面发票要如何开具呀？很麻烦吗？就是属于这...

【答】：勤劳的小会计 开建筑服务- 工程款就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-24

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【问】：给工程师付年薪，可是工程师没在公司上班，也没签过合同，就突然年底了老板说要给2个人付年薪...

【答】：勤劳的小会计 那你就分摊到月 去税局补报个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，我们是食品加工企业，购入的原材料是带核的榴莲肉，但加工时候是要把核扔掉...

【答】：欢迎会计小伙伴，应按当初购入时原材料的成本计入生产成本，就是按带核的榴莲肉成本计入...

2021-01-22

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【问】：12月底结账了，结果银行拉了一笔未做账，是11月开的发票未到账，挂的应收账款，12月到账了，...

【答】：正常确认就可以了，你没有跨年就没有问题的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-03

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【问】：会计实战的老师本商场搞活动买100当140花，现售价是377 结账时优惠了多少金额，商场按5%承担...

【答】：欢迎会计小伙伴，优惠金额是80元。80的5%是4元会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-22

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【问】：公司去年有一单保险要退保，红字信息单给对方，增值税报表进项税额转出有数据了，报费还沒退...

【答】：借应付账款，管理费用负数贷进项转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-23

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【问】：经营性回租的承租方出售设备时如何开票(休息不是融资性回租)，如工厂没有设备销售的经营范围...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个需要添加范围的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师,因为公司要注销了，现在手上的钱减去注册资金的钱跟未分配利润的期末金额对不...

【答】：有规定他们要对上的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师您好，D选项不明白，冲回多提存货跌价准备，不是贷方计提资产减值损失吗，存货...

【答】：谢邀！ 借：存货跌价准备 贷：资产减值损失 存货跌价准备在借方 增加了存货账面价值会计...

2021-01-20