媛媛****

【问】：您好，我们是人力资源外包服务，开了专票，后这笔钱扣除税后用以现金方式取出，请问该如何做...

【答】：那就是用库存现金来做就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-04

刘冬****

【问】：我们公司2019年补缴了2018年的税款，请问算是2019年的企业所得税吗，报表上要如何体现

【答】：不算19年的。您指的是哪张表？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-27

李然****

【问】：会计实战的老师我们是建筑公司，甲方拨了预付款给我们，但是没有开票，是不是就直接做成预收...

【答】：勤劳的小会计！严格来说是应该去预交税金的了。但是实操中很多企业做预收，不申报会计实...

2021-02-12

天天****

【问】：会计实战的老师您好，我增值税年初忘记备案了，但开了免费的发票，12月申报增值税跟发票不一...

【答】：现在备案就可以的 时间写你开发票的之前会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-01

张欢****

【问】：我打出一笔款项含手续费，犹豫信息错误款项被退回，但是手续费没有退回，那么这笔手续费如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，单独记财务费用的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-23

屈杨****

【问】：您好，我想请问下：银行回单需要黏贴在电脑凭证后面吗，如何黏贴，直接贴在凭证后方的右上方...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要粘贴在相应凭证后面，至于具体是粘贴在哪里，这个就没有统一规定，...

2021-01-31

李娇****

【问】：会计实战的老师，2年前给一家材料商付过5万材料款可一直没提供材料票过来现在这家材料商公司...

【答】：勤劳的小会计 让对方法人去申请 税局提供注销资料 申请个人代开发票给你们入账会计实战...

2021-01-22

cs****

【问】：会计实战的老师我们公司是一家一般纳税人简易征收建筑安装有限公司，缴纳的人社厅社保基金代...

【答】：欢迎会计小伙伴，分录参考这个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-08

王玉****

【问】：您好会计实战的老师我想问下我的主营业务收入科目余额表要比利润表的收入多了想问下如何把主...

【答】：勤劳的小会计 要找到具体什么原因再调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-19

刘翠****

【问】：会计实战的老师：我想问一下，员工两处领工资，还不在一个省，社保在外省缴纳，我在北京咋做...

【答】：谢邀！ 按您公司应该支付的工资入账 个税按应发工资申报会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-18

龙海****

【问】：会计实战的老师，汽车销售公司的账务处理如何做，销售的汽车增值税不是通过企业来自接缴纳，...

【答】：欢迎会计小伙伴，是4S店的吗？你说的是4S店吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-02

胡红****

【问】：会计实战的老师，如果我购买货款单价是45元，工厂不开票我们，如果开票就要加7.5税点，这个是...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是计算的综合税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-20

姜瑜****

【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询一下，有【个人】借用我们的电，支付给我们的电费应该如何呢...

【答】：勤劳的小会计 可以去税局代开售电的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

毛越****

【问】：我想问，我用用友软件做的账套资金日报表上银行存款的余额和银行日记账上的余额不一样，要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，根据银行对账单「电子版」进行核查。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-02

郑坤****

【问】：会计实战的老师：我想问一下，员工两处领工资，还不在一个省，社保在外省缴纳，我在北京咋做...

【答】：你正常做你单位的工资 汇算清缴合并一块算个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-17

张仁****

【问】：会计实战的老师，我在填写企业所得税申报的时候，减免所得税额明细表如何没有显示出来减免的...

【答】：欢迎会计小伙伴，你选择了小型微利企业吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-03

杨高****

【问】：会计实战的老师，9月份转入了一个公司资质，由于双方处于交接期没有人员工资，这个月报9月份...

【答】：欢迎会计小伙伴，填写一个人员零申报就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-09

范春****

【问】：投资性房地产公允价值变动损益期末结转到其他业务成本。如何理解？其他业务成本贷方不应该是...

【答】：勤劳的小会计！ 投资性房地方不属于公司的主营业务，所以公允价值变动应计其他业务成本...

2021-01-20

何艳****

【问】：@公司想注销，实收资本100万，有固定资产一台车，未分配利润是亏损3万多，这帐务如何处理啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产处理了，未分配利润为负数不交税会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-13

李欣****

【问】：公司新开设了一个工会账户，每个月要扣笔管理费，我用公司基本户往里转了笔钱，这个要如何做...

【答】：感谢您的提问，扣除的时候直接计入 财务费用——手续费 科目会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-07

LL****

【问】：您好，我去年亏损，今年第四季度盈利，季度报表中弥补以前年度亏损不让填，如何能弥补以前年...

【答】：欢迎会计小伙伴，借住你的主表看下的，是不是利润总额还是亏损的会计实战基地非常感谢您...

2021-02-25

罗韶****

【问】：我是孵化器公司，现在政府部门要考察我公司使用的种子资金使用情况，给孵化企业的奖励金我如...

【答】：作为递延收入确认就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-26

吴荣****

【问】：管理费用期初10块钱，借方发生80，贷方30。请问期末需要如何结转到本年利润呢，金蝶写多少。

【答】：您首先需要明白，管理费用不存在期初余额的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-04

李青****

【问】：会计实战的老师，我是小规模物业公司，年收入总额不到四万，一直没有开具税票，有业主要求开...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以根据业主需要开具相应金额的发票的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-01

熊洁****

【问】：,会计实战的老师！税控盘技术维修费去年交的没抵扣，今年托扣然后今年继交再抵扣，去年申报留...

【答】：你去年没有抵减，之前申报？还是没有申报，没有申报那就2年一起申报就可以会计实战基地...

2021-02-15

陈燕****

【问】：建筑企业其他个人把钱转到公司账户，公司用这笔钱买设备，可能最后这笔钱不还给这个人分录该...

【答】：欢迎会计小伙伴，算公司的借款，计入其他应付款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-11

陈玉****

【问】：公司银行付出一笔水费和物业费，对方公司只开物业费发票，水费不开发票，不开票的这部分如何...

【答】：借管理费用-物业/水费贷银存 没有发票的汇算清缴调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-26

范****

【问】：你们发工资是3500，或者是5000。现在税收存在疑点，我已经删除了，需要写说明，如何写好呢

【答】：感谢您的提问，账务上做的工资是多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-30

何小****

【问】：会计实战的老师这张表如何填，收入额150000元，所得税交150000*0.014=2100如何来的？

【答】：你这个是要根据利润的 （利润总额-投资者扣除费用）*税率-速算扣除-之前预交会计实战基...

2021-02-03

李严****

【问】：您好，会计实战的老师，个体户没有开票，有营业额，属于免税的，如何申报，个税申报表和增值...

【答】：不交增值税的话就是零申报的 个税按照工资表来申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-25

邹悦****

【问】：会计实战的老师，我们项目上的履约保证金私人现金交的甲方，现在甲方对公退进来，我如何退给...

【答】：勤劳的小会计 现金交的甲方，借；其他应收款——甲方，贷；其他应付款——个人 现在甲方对公...

2021-02-06

樊妍****

【问】：会计实战的老师您好，幼儿园第三季度学费收入200万，开的是收据没有开过发票，这种情况如何填...

【答】：勤劳的小会计！可以确认无票收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-10

天天****

【问】：会计实战的老师，就是学校食堂打款给教育局1万元，因为更改法人，然后他们的备注是注册资金，...

【答】：借：银行存款 贷：实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-05

李冬****

【问】：建筑公司收取的设计费如何做账不是主营业务，成本如果是人工工资，租赁费，管理费，怎样写会...

【答】：欢迎会计小伙伴，是建筑设计公司是嘛 借劳务成本-工资，租赁费，贷银存，应付职工薪酬 ...

2021-02-28

林永****

【问】：小规模纳税人开出去有专票以及普票，做账时如何区分或者如何备注专票及普票来方便季度申报时...

【答】：谢邀！ 开出专票跟普通一样的账务处理 可以在开票系统打印发票汇总表 根据汇总表计算会...

2021-02-14

秦燕****

【问】：我是装修公司的，就是我司分包出去的工程如何做会计分录，还有就是采购材料和入库领用有如何...

【答】：分包出去的，收到支付工程款，收到他的发票，借工程施工贷，银行存款。会计实战基地非常...

2021-03-06

孔纯****

【问】：会计实战的老师，公司有不是自己员工，他要挂在公司交社保和公积金，钱是他个人转账到公司，...

【答】：谢邀！ 上交的时候 借：其他应收款——代垫社保费 其他应收款——代垫公积金 贷：银行存款 ...

2021-02-16

成星****

【问】：会计实战的老师，公司开办的时候很多东西购买时没开发票，这个如何处理？比如一些办公用品，...

【答】：感谢您的提问，这种情况下，建议购买时要回发票，做账处理，否则，白条入账，不能企业所...

2021-01-29

马云****

【问】：请问零申报合作社年度汇算清缴在个税APP上申报时，如何总显示应纳税所得额不能为空？如何申报...

【答】：请问之前申报过个税吗，合作社是在个税app上汇算吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-07

梅雪****

【问】：我想问一下新办企业领金税盘的流程 我去年领过，然后如何在税务所申领发票，跟填写资料的，我...

【答】：勤劳的小会计 你已经有税盘了的话 。你就电子税务局-我要办税 -=票种核定里面 - 选择...

2021-02-02

梁其****

【问】：会计实战的老师，我们已经公司注册了6个月一直没有运营，核税都还没有核，也不清楚代理公司那...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果确定了没有核定税种，那就是代理只给做了帐了呢会计实战基地非常感...

2021-01-20

黄嘉****

【问】：请问会计实战的老师，我公司要倒闭了，账面上的材料卖出了，卖出的比我实际账上的少，如何记...

【答】：按照账上卖出的来做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-28

邢健****

【问】：会计实战的老师，公司举行活动，购买了一些奖品，如何处理，是计到销售费用-业务费里，还是按...

【答】：买的时候入库及低值易耗品，领用的时候借销售费用。或者简单的做法，就直接记销售费用。...

2021-02-25

韩萌****

【问】：您好，单位为员工交2005至2007年养老金及利息如何做帐务处理，进以前年度、或是进当年费用。

【答】：如果采用企业会计准则，通过“以前年度损益调整”处理。若采用“小企业会计准则”或者金额不...

2021-02-16

赵华****

【问】：我公司自有一辆车，账面净价值15000元，现在以10000万元卖出，请问会计分录如何做，谢谢！

【答】：借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款 贷：固定资产清理 借：资产处置...

2021-02-14

张佳****

【问】：我新买辆汽车，为了多带贷款，高开了一张汽车发票。后来又在4S店里又低开了一张发票，我该如...

【答】：感谢您的提问，建议把高开的发票退回去，让对方红冲处理。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-05

乾隆****

【问】：这个社保和公积金是红字，是不是因为我们公司是提前交当月社保？（月初交本月工资社保）还是...

【答】：勤劳的小会计 是的 是这样的，应该在贷方，这里就用借方红字。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-11

杨军****

【问】：2015年公司办理了钩机租赁，也交了几十万，但后来没有钱交就被供货方收回了，我应该如何做账呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，比如你交到十月份的11月份开始对方收回去了，是吗。会计实战基地非常感...

2021-01-29

梁小****

【问】：我让别人帮我们单位装修，我要给他们钱，是要付给他们的钱，但是还没付。金额是16000如何做分录

【答】：借，主营业务成本 贷，应付账款 ^_^你这个作为是还没有支付的成本处理。会计实战基地非...

2021-01-22

张焕****

【问】：小规模纳税人增值税季未结转到营业外收入，但填写纳税申报表时比做账时多了0.02这个要如何调账

【答】：你们多交了税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-26