蒋丽****

【问】：会计实战的老师，某事业单位研究决定对外进行股权投资，初始投资金额2000万，采用成本法核算...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；长期股权投资，贷；银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-20

陶伟****

【问】：我在四月报一月的增值税和附加税，用二月的进项抵一月的增值税款，只交了附加税，请问一下要...

【答】：感谢您的提问，。 你直接是 借 应交税费 转出未交增值税 贷 应交税费 未交增值税 借税...

2021-01-24

王文****

【问】：会计实战的老师您好，外账库存表是假的，19年12月份原材料出库的时候没注意，出成负数了，现...

【答】：勤劳的小会计 现在你做一个借：库存商品 贷：主营业务成本 这样将为个差额转出来就好了...

2021-01-26

诸葛****

【问】：会计实战的老师，个体户的商品销售给对方，对方要开具发票，可是自己购进商品并没有开过票进...

【答】：欢迎会计小伙伴，填写销项税额但进项没有的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-08

刘雪****

【问】：请问，公司交房租，走的个人私账，如何做借贷呢，借管理费用，房租。贷其他费用吗，还是其他...

【答】：感谢您的提问，这个走其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-13

陈尚****

【问】：，请问会计实战的老师，自然人合伙的小微企业，个税如何报？本期收入应是开票的收入额按比例...

【答】：勤劳的小会计 你们是企业还是合伙企业 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-20

赵媛****

【问】：您好，会计实战的老师，报个人所得税经营所得A表时，一月和三月都有利润，以前年度亏损如何填...

【答】：感谢您的提问，您以前年度有亏损吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-19

符登****

【问】：肖会计实战的老师您好！请问农业种养企业需要交企业所得税吗？我们季度所得税报表是A表，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 农林牧渔是免企业所得税的。 你在申报时，会有一个减免税明细表，你...

2021-03-04

李萌****

【问】：我是劳务派遣公司，收到用人单位发来的员工工资，我在给员工发放工资，分录如何做。每一步分...

【答】：勤劳的小会计 借：银行存款 贷：应付职工薪酬会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-30

梁银****

【问】：会计实战的老师您好我想跟您咨询一下收到供应商书款普票我们是一般纳税人拿到票给供应商付款...

【答】：勤劳的小会计 借 原材料或库存商品 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-25

李宁****

【问】：会计实战的老师，公司没有成立工会，工会经费那个税种只需要零申报吗？还需要交工会储备金，...

【答】：欢迎会计小伙伴，工会经费需要根据工资表的工资金额申报 借；管理费用等科目 ， ...

2021-02-26

史彩****

【问】：您好，科目余额表中，应收账款余额为负数，那么我该如何重分类塡报呢？是直接将余额塡入预收...

【答】：勤劳的小会计！ 是的，是直接将余额塡入预收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-03

原水****

【问】：我们采购化妆品销售成本如何核算？我们找生产厂家代生产化妆品，我们作为品牌销售，成本要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，成本就是原材料费加加工费，运费和其他合理费用会计实战基地非常感谢您...

2021-03-06

徐丹****

【问】：会计实战的老师，您好！我刚在个人所得税APP查询到，2019年，年终奖。公司不发，这种情况，应...

【答】：感谢您的提问，你的意思是在个税APP中查询到有年终奖收入，实际没收到是吗？会计实战基...

2021-02-04

陈金****

【问】：会计实战的老师，比如我开九万的增值税专用发票，只知道金额，单价跟数量我该如何填（开票内...

【答】：谢邀！ 请问没有销售数量么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-23

王琳****

【问】：会计实战的老师您好，我是一家安装公司，如果合同价200万，现在开票120万，收到款120万，如何...

【答】：谢邀！ 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额会计实战基地...

2021-02-22

张小****

【问】：会计实战的老师，固定资产暂估转固时借：固定资产，贷在建工程和应付账款-暂估转固，发票陆续...

【答】：勤劳的小会计 先按暂估来做账 。 到时取得发票冲暂估金额 。 如有差异的话 按你们差...

2021-01-21

鱼儿****

【问】：会计实战的老师，固定资产暂估转固时借：固定资产，贷在建工程和应付账款-暂估转固，发票陆续...

【答】：勤劳的小会计！冲减固定资产的应付暂估就可以。如果对固定资产暂估金额没有差额的话，会...

2021-01-22

菩提****

【问】：: 咨询类企业，人员工资到底要转管理费用还是主营成本？ : 算主营业务成本的话，是如何做分录？

【答】：借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-29

xq****

【问】：会计实战的老师我公司现有一辆车要出售，但是经营范围没有这一项，对方还要求我们开发票，要...

【答】：这个是你们的固定资产吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-24

林燕****

【问】：做个人年终汇算的时候，填错了选项，补交了钱，应该不用交的，但是我已经申报交钱。这个要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，到税务大厅更正就是可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-07

陈萍****

【问】：在办税桌面看到有个增值税未办理，点击办理后出现增值税纳税申报表，请问这个应该如何填写，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是根据你实际开票金额填写申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-10

陈哲****

【问】：您好，我们销货，运费1000，客户出，和货款一块打来，我们代付，实际运费是700.这个如何记账

【答】：借：银行存款1000 贷：其他应付款700 其他业务收入300会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-31

牟峻****

【问】：我们是工业制造业，去年一年都是零申报，现在需要做个人所得税经营所得汇算清缴，如何做呢？...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要下载个人所得税客户端，一般电子税务局就能下载，具体申报请参考税...

2021-02-14

落月****

【问】：会计实战的老师您好，想请问一下，如果注册会计师被被审计单位合伙人威胁解除业务关系，注册...

【答】：欢迎会计小伙伴，有把柄在那个人手里嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-16

黄洺****

【问】：会计实战的老师您好，麻烦问一下拿到增值税、地方教育附加、教育费附加、城市维护建设税的完...

【答】：借未交增值税 贷银行，借税金及附加 贷应交税费 ，借应交税费 贷银行会计实战基地非常感...

2021-02-25

冯宗****

【问】：发票红冲的时候要打印电脑死机了，然后就显示不能打印或撤销，那我这张红冲的发票要如何才能...

【答】：感谢您的提问，重新再开具会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-02

曹月****

【问】：会计实战的老师，我们公司是小规模，30万内免税，发票开出税率1%，报税按3%，存在的2%的税额...

【答】：直接按照１个点来做账的， 增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照13号公告有...

2021-02-06

陶浩****

【问】：会计实战的老师请问公司有部分员工工资由林业局项目款直接代发了，那就不能计入公司费用了是...

【答】：勤劳的小会计 是的不可以的， 这部分员工你们不用做账。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-27

zh****

【问】：会计实战的老师好，请问商场摆放首饰的摆盘，可以组合的价格牌，木质首饰保养油的分录如何做...

【答】：借 管理费用-办公费 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-01

冷艳****

【问】：会计实战的老师您好！请问物业公司多收取的电费如何开票？物价局和市场监督局不允许把多收的...

【答】：多收的？电的单价高吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-26

li****

【问】：我们是汽车租赁公司，其中有很多车辆是购买的二手车后在出租，买车的我们缴纳的车辆购置税如...

【答】：欢迎会计小伙伴，买车时交的车辆购置 税是计入车的入账价值，就是计入固定资 产 借：固...

2021-01-24

贾小****

【问】：会计实战的老师我们公司发工资表的时候在工资表上提早把个税给扣了，但报个税的时候那个人没...

【答】：感谢您的提问，报个税时是什么原因没扣税呢？正常情况 如果收入、扣除项对的话，系统是...

2021-03-02

于广****

【问】：请问会计实战的老师，股东股权转让前公司借其他公司的欠款，原股东股金已全部返还。怎样处理...

【答】：这个公司欠其他公司的款项和股权转让之间没有关系，具体是什么情况？会计实战基地非常感...

2021-03-03

黄娟****

【问】：上个月收到一张增值税专用发票，因为对方把我司相关信息填错，这个月重新开过来，会计凭证该...

【答】：上月的发票你们做账申报了没呢 抵扣了没会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-28

陈静****

【问】：小规模纳纳税人公户收到的每一笔款必须得开发票吗？进账和发票金额必须要对起来吗？不对的话...

【答】：，欢迎会计小伙伴，只要是货款都要开票，进账和发票金额不一定对得上，可能存在应收账款...

2021-02-23

洪安****

【问】：是在自然人电子税务局（扣缴端）申报2019年个人所得税汇算清缴吗，在哪个模块申报，我如何不会用

【答】：勤劳的小会计 还没有开始 企业的得四月份会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-19

巧****

【问】：有朋友介绍给一个化妆品店兼职会计，这个店的情况是原来是个体，现在弄成公司了，请问这个要...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要做正常的销售业务，入库存业务，还需要有报税、会计实战基地非常感...

2021-01-27

钱灿****

【问】：在计算经营活动现金净流量占比的时候，经营活动的现金净流量是正数，而现金流量是负数，占比...

【答】：勤劳的小会计！ 可以按绝对值进行计算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-22

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【问】：用于生产A产品的生产线停工1天进行年度维护，维护中领用价值为500元的B材料费，这个如何写分录

【答】：借:生产成本500 贷:原材料500会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-21

沈秋****

【问】：会计实战的老师您好，当流动资产小于流动负债时，说明部分长期资产是以流动负债作为资金来源...

【答】：会计报表的等式： 资产＝负债+所有者权益（1） 而：资产＝流动资产+长期资产 负债＝流动...

2021-01-25

杨宁****

【问】：请问新准则下的持有至到期投资改成了债权投资，那么原来持有至到期采用的直线法，债权投资如...

【答】：债券投资投资使用摊余成本进行处理，摊余成本成本乘以实际利率进行处理。会计实战基地非...

2021-02-03

陈云****

【问】：我是一家新成立的客运公司，所有的客车已经卖给个体自己经营，每年他们交管理费给公司。这个...

【答】：收到的管理费记主营业务收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-12

余一****

【问】：会计实战的老师，公司现在执照还没办下来，但是已经开始业务了，材料都是员工自己垫支的，后...

【答】：欢迎会计小伙伴，后面如果开具发票，就让对方按公司名称开具发票就是了会计实战基地非常...

2021-03-04

李燕****

【问】：会计实战的老师，我想请问一下，如果去年账面多计提了利息收入，今年要冲减，得涉及以前年度...

【答】：你之前做借财务费用 负数吗，还是做啥？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-18

章晓****

【问】：会计实战的老师题目中的第二个问题，题目中是说用年数总和法，但是它的日期不是整数，我不会...

【答】：欢迎会计小伙伴，这样是按照一个月的数字计算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-11

胡茂****

【问】：本月购入材料一批，价税合计80000，上月预付60000，余款两万元转账付讫用权责发生制如何算

【答】：欢迎会计小伙伴， 您是说做分录还是？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-05

刘玲****

【问】：2019年购入一套厂房当时是暂估入库的，2020年1月收到一张厂房的专票，这两笔分录是如何样的

【答】：钱是什么适合付的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-13

天天****

【问】：会计实战的老师您好，记账凭证上，只有管理费用利息收入，没有收入，还有转账支票工本费，本...

【答】：借：本年利润 贷：管理费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-30

林树****

【问】：资产负债表中应付职工薪酬年初数不等于年末数，查了是管理费用损益结转不平，关于社保。这个...

【答】：勤劳的小会计 你社保是什么情况。 怎么会年初数不等于年末数 ；你正常月末都要做结转损...

2021-01-31