陈虹****

【问】：您好会计实战的老师我把19年的其他应收款错记到管理费用了可是2020年又收到这笔款项了应该如...

【答】：谢邀！ 请问当时怎么写的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-09

Ch****

【问】：9年年末12月会计未做期间损益结转直接结账了，2020年我已经开始记账，刚发现，现在该如何处理

【答】：反结账修改 你不结转报表不平会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-27

李俊****

【问】：会计实战的老师，您好，请问进项认证多了，结转增值说时要如何处理呢？还是直接这样就行，未...

【答】：谢邀！ 可以不做账务处理 也可以写分录 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费...

2021-02-10

杨巧****

【问】：员工福利上面写着3月31号离职开除的都没有年终奖现在疫情原因公司故意开除如何办？我工作一年...

【答】：勤劳的小会计 可以申请劳动仲裁的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-08

陆龚****

【问】：会计实战的老师，甲公司持有庚公司债券投资，拟向其支付利息收入，尚未支付，假定不考虑增值...

【答】：谢邀！： 计提利息 借：财务费用 贷：应付利息 支付利息 借：应付利息 贷：银行存款会...

2021-02-26

蒋晓****

【问】：咨询一个问题，建筑服务公司，有一个员工的工资工伤保险由总公司那边缴纳，分公司发放工资，...

【答】：勤劳的小会计 总公司是代发还是什么 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-06

一实****

【问】：您好，会计实战的老师，我有个问题咨询一下，我是小规模纳税人，核定征收，要开九万的专票，...

【答】：勤劳的小会计 按什么核定征收的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-20

刘丽****

【问】：会计实战的老师，给客户回扣如何做账？应给但是还没给，如何做分录？借：销售费用　贷：应付...

【答】：谢邀！ 实际支付的时候写分录就好了 现在不需要写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-17

张丽****

【问】：您好，发票导入清单显示格式错误，显示金额栏保留两位小数。保留2位小数后还是不行？这是如何...

【答】：勤劳的小会计 你之前开发票清单的时候 出现过类似的提示没有会计实战基地非常感谢您...

2021-02-02

hj****

【问】：收到保险公司打到对公账户的赔偿款，车辆维修没有开发票，现在要支付给修配厂维修费，账务处...

【答】：欢迎会计小伙伴， 支付维修费 借：管理费用 贷：银行存款 收到赔款 借：银行存款 贷：管...

2021-01-21

梁海****

【问】：疫情期间增值税减免要如何做分录1月份已经计提了增值税2月份缴纳1月份税款，增值税享受了减免...

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税...

2021-01-28

雷恒****

【问】：个体户定期定额的征收方式，季度是三十万的额度，本季度开了一张普票，五千多，如何塡写增值...

【答】：勤劳的小会计在第11栏里面填写。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-19

刘瑞****

【问】：会计实战的老师，2个事业单位合并，增加了其他应收款和其他应收款2个科目，如何做这两个账户...

【答】：欢迎会计小伙伴，。你直接是对整个账务合并。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 直接 ...

2021-02-04

杨巧****

【问】：请问疫情期间企业捐赠物资涉及的账务如何处理呢，捐赠的物资是公司自产的。问专管员说按公允...

【答】：勤劳的小会计 借营业外支出 贷库存商品 应交税费--应交增值税(销项税额)会计实战基地非...

2021-02-07

li****

【问】：请问疫情期间企业捐赠物资涉及的账务如何处理呢，捐赠的物资是公司自产的。问专管员说按公允...

【答】：这个的话，属于公允性捐赠。而对于公益性捐赠，税法上没有太明确的规定。但一般的税务宣...

2021-02-06

肖女****

【问】：会计实战的老师，外贸企业附表二28栏如何塡写呀 我当月做退税勾选，塡在26.27栏，28栏是否需...

【答】：外贸企业用于退税的专票应该在认证后填写在附表二的第26、27栏,等正式申请退税后再填写...

2021-01-22

乔梦****

【问】：个体户定期定额的征收方式，季度是三十万的额度，本季度开了一张普票，五千多，如何塡写增值...

【答】：欢迎会计小伙伴，按实际开票金额填写不含税销售额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-18

陈毅****

【问】：会计实战的老师您好，请教一个问题就是：收到其他公司（非股东）的投资款，参与分红，请问这...

【答】：借银行贷实收资本 这样做的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-07

张亚****

【问】：企业现在一直没有销售收入，之前暂估的原材料没有发票，而且发票肯定不能收到了，这需要企业...

【答】：你这个是查账吗，查账你这个没有结转成本吧，没有结转成本，不需要纳税调增会计实战基地...

2021-01-29

黄小****

【问】：会计实战的老师您好，想请问一下，我们公司是卖钢材的，然后我现在要用会计的方式来计算他的...

【答】：你们没有利润表吗 利润表就是最好的计算过程了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-01

胡永****

【问】：我公司因周转困难，向非金融机构贴现票据，对方扣手续费后回款公户，账务如何处理，是否可以...

【答】：借银存 财务费用 贷应收票据 财务费用给你开了发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

魏香****

【问】：您好会计实战的老师，我想问下，我知道一个月总销量，也知道总销量其中一个品类的占比，如何...

【答】：品类的数量除以总数量会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-01

潘鹤****

【问】：预支款2月份用公户银行付给员工，3月份才收到发票，要如何做现金流水账？预支款和发票金额是...

【答】：，欢迎会计小伙伴，你的意思是2月份借款给员工买东西，3月份收到发票冲账，要登记现金日...

2021-01-23

肖鸿****

【问】：您好，物业公司交房租100万，暂时支付80万，欠20万房租下个月补交，我物业公司如何做会计分录

【答】：房租发票开来了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-24

陈芳****

【问】：企业所得税年度纳税申报基础信息表中的103资产总额（填写平均值），请问如何计算？不是年末数...

【答】：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年...

2021-03-05

魏鹏****

【问】：我想咨询下对方公司不开发票给我司我该如何维权合同也没有但是都走了公账付款是做海运物流的...

【答】：勤劳的小会计 可以给税局打电话举报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-25

李进****

【问】：事业单位会计制度衔接，通过期初余额调整后资金结存－货币资金出现负数情况，这种情况需要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是不可能出现 负数的，你这预算会计是直接根据现有的存款现金零...

2021-01-24

孟鑫****

【问】：刚成立公司，12月3个股东分别投资10万到基本户，但因意见分歧，想退回投资款，可以吗？如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，可以办理股份退回 或者转让的 股份退回需要去工商局做注册资本减少登记...

2021-01-19

顾晓****

【问】：如果自己是购买方，发票已经认证抵扣，但销售方发现开错了，对方要开红字发票冲回，那双方应...

【答】：购买方开具红字发票信息表，然后交给销售方开具红字发票。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-28

许涛****

【问】：我想请教一个问题，从基本户汇错到个人账户里，然后从个人账户把汇错的钱取出来存进基本户该...

【答】：欢迎会计小伙伴，借应付账银行 退回借银行贷应付会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

张娅****

【问】：去年的应收医疗款今年收到了，政府会计科目借记银行存款，贷记应收款。预算帐如何做？要不要...

【答】：预算会计是 借 资金结存 贷 非财政拨款收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-21

周红****

【问】：请问2020年1月工资如何算？月薪3000，每周二休息，元旦当天上班了，1月16日起公司放假了

【答】：3000/14*出勤天数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-18

朱玮****

【问】：您好，我想问一下，公司没有购买社保，要提供成本票，要提供个人社保代扣代缴申报证明，这种...

【答】：勤劳的小会计 ，没有交就没有凭证会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-03

HY****

【问】：客户给了我一份合同380000的，我的票面限额是10000，我如何计算开几张票，每张票开多少钱

【答】：你的税率是多少？你可以说下么，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-04

陈启****

【问】：仓库发出材料一批，其中用于产品生产125480元。厂部行政部门领用2114元。会计分录如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴，借；生产成本 125480，管理费用 2114，贷；原材料（借方合计金额）会计...

2021-03-07

周国****

【问】：2018年购入固定资产，做了经费支出，但是未入固定资产，2019年资料到齐后如何做固定资产分录

【答】：借固定资产贷经费支出就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-27

马丽****

【问】：会计实战的老师专票收入是正数，普票收入是负数，这样增值税纳税表如何填写？普票的退税可以...

【答】：勤劳的小会计！ 普票的退税可以和专票税额抵扣吗？ …可以的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-04

赖燕****

【问】：会计实战的老师，我想问下我应该是12月底开的发票，客户放假后退回来了，现在还能红冲吗，小...

【答】：勤劳的小会计 是普票还是专票的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-20

李佳****

【问】：我们是不动产租赁行业,在其他公司租了一栋房屋在转租出去.预提半年应交租金的会计处理应如何...

【答】：发票收到了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-23

郑淑****

【问】：商品流通企业包含哪两类企业？请举例说明，商品流通企业是包含工业企业和商业企业吗，会计实...

【答】：不包括工业企业，这个就是商贸和零售企业，没有加工就是做这个，会计实战基地非常感谢您...

2021-02-16

朱燕****

【问】：会计实战的老师，请教个问题，就是别人欠我们5万的房租作为我们酒店员工的工作餐来处理，这个...

【答】：勤劳的小会计 借管理费用-福利费 贷应收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-22

王立****

【问】：某员工工资6000元，另外公司租他的车，每月给900元补贴，这个员工每月的个人所得税如何提取？

【答】：这个补贴要并入当月工资计算缴纳个税了。 每月的个税=（6000+900-5000）*3%会计实战基地...

2021-02-10

李燕****

【问】：小规模公司，查账征收，上一个季度开票金额170万，企业所得税率定额2.5，那应交所得税如何算？

【答】：感谢您的提问，应该等于170/1.03*2.5%*5%=0.2063万=2063元会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-06

杨彩****

【问】：，会计实战的老师，小规模纳税人连续12个月销售额超过500万，转为一般纳税人，这个连续12个月...

【答】：欢迎会计小伙伴，比如2018年10月份到2019年9月份为连续12个月，2018年11月份到2019年10...

2021-02-06

田芳****

【问】：会计实战的老师您好，我就是帮别人拉货运费开增值发票，货物应税劳务服务名称如何填，还有那...

【答】：欢迎会计小伙伴，货物应税劳务服务名称是运输费*货运服务 运输费规格型号可以不用填写的...

2021-01-20

孙娟****

【问】：会计实战的老师，请教一个问题，我们老板是韩国人，在中国注册了两家公司，两边都拿工资，那...

【答】：两边都需要申报的，但是扣除项目只能在一方，然后年底进行汇算清缴的会计实战基地非常感...

2021-02-08

郭卫****

【问】：会计实战的老师，如何取消订单呢？一直在确认中，我选择缴费通道错了，退出来一下就一直在确...

【答】：欢迎会计小伙伴，你退出来看看，如果不成功，再继续会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-21

刘翠****

【问】：今年我公司欠了四十万的成本发票，现在找不到那么多，也没钱去买成本发票处理，我想注销公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就需要交税了这个数字会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-29

孟顺****

【问】：本月成品油发票冲红，红字发票信息表填写后上传不成功，显示总局底账系没事原票抄报信息，如...

【答】：感谢您的提问，可以直接去税务局咨询会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-01

张爱****

【问】：会计实战的老师，请教个问题，就是别人欠我们5万的房租作为我们酒店员工的工作餐来处理，这个...

【答】：谢邀！ 对方欠您单位房租 您单位有没有入账？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-23