王霞****

【问】：会计实战的老师我想问一下我们是分公司没有业务在填这张关联关系表中他是必填项，不填还保存...

【答】：欢迎会计小伙伴，填写零就可以了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-04

李先****

【问】：会计实战的老师，能请教你一个问题吗？我们是市政公路的企业，公司刚开业有一笔聚餐费用，这...

【答】：这个的话 借：管理费用 贷：银行存款 就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-01

巫丹****

【问】：小规模纳税人，就注册一个公司，没有经营，企业所得税年报，资产总额如何填写？不让填写0填多...

【答】：可以做一笔分录 借库存现金10000 贷其他应付款10000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-13

刘霞****

【问】：会计实战的老师请问一下，新注册的公司如何帮员工买五险一金？只有两个员工。一个还没毕业的...

【答】：带上劳动合同，营业执照，公章，身份证去去社保局开通企业社保户，增加社保人员，然后就...

2021-02-12

胡强****

【问】：您好，我在个税APP上退税，点错了，点了批量申诉，完了手机上也看不到个人上的税了，如何办，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这样你只能等周一咨询12366处理了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-23

朱于****

【问】：个体户投资者减除费用标准是多少，三个月最多能填多少，收入30万，要交4万多的税，如何调整一下

【答】：每个月5000，三个月就是15000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-01

丁艳****

【问】：会计实战的老师，上个月购货的进项发票已经抵扣了进项税，而且结转了成本，这个月如果冲红重...

【答】：借库存商品 负数进项税额负数 贷应付账款 负数 借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数会...

2021-02-17

黄鑫****

【问】：本公司在天猫开了家店铺，天猫要求我公司开张积分服务费发票，可服务费不是我公司经营范围，...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以先开了后面去增加经营范围会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-24

沈磊****

【问】：更正上季度漏报增值税，原申报表留底后有税金，更正时原已缴税金在第几行填写？会计分录具体...

【答】：谢邀！！填写在已缴税金栏。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-07

金婷****

【问】：年检主表“主要股东及分红情况”，公司有两个股东，但出资比例记不清了，该如何填写？可以随便...

【答】：勤劳的小会计 不能随便写的 得看你的章程会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-26

汪大****

【问】：会计实战的老师，我们七月份开的票销售13万多，但进项只有1万多，这种情况如何办呢？要交12万...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果没有取得其他进项发票抵扣，那就需要按12万缴纳增值税的会计实战基...

2021-02-27

边建****

【问】：这道题如何理解，它只是说到七月份的，我解的是:借，以前年度损益调整600，贷，递延收益600

【答】：，你把题目发一下，谢谢！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-23

韦柳****

【问】：上月有三张普票未及时在税控盘里作废，金蝶也未登账。今天在税控盘开了负数发票，请问金蝶如...

【答】：上月没有做账务处理，开具发票是如何报税的呢，因为不申报这个金额，税务的金税三期系统...

2021-03-06

潘宏****

【问】：会计实战的老师您好，会计实战的老师我刚才把刚应该作废的发票误冲红了红字发票开出来了应该...

【答】：感谢您的提问，没事，您就把冲红的发票再开一张正确的蓝字发票即可。会计实战基地非常感...

2021-01-25

龙洁****

【问】：，会计实战的老师，现在产生了销售收入，我要结转成本，把工程施工-合同成本结转到主营业务成...

【答】：欢迎会计小伙伴，借主营业务成本，贷工程施工就行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-02

ヤo****

【问】：会计实战的老师您好，员工出差外地半年，公司每天补贴住宿、吃饭、交通等费用200元每天，没有...

【答】：勤劳的小会计 出差补助不用发票 填写报销单子会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-18

Br****

【问】：您好。我想问一下。我去年有暂估的成本。年底之前没有冲销。现在汇算清缴要调增吗。还是要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，暂估的现在发票还没有到就要调增了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-10

赵伟****

【问】：请教个问题，上月开了张发票，本来要作废的，没作废的，对方也没勾选。开了红字发票，税额如...

【答】：欢迎会计小伙伴，你修改一下，不含税的那个金额。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-19

宁晓****

【问】：进入个人所得税页面，录入基本信息后，进入第二项，录入子女信息，这项无该如何办，无法进入...

【答】：感谢您的提问，个税6项专项附加扣除不用录入，需要点击下载更新，把个人所得税APP里面填...

2021-03-03

邹丹****

【问】：年报是亏损的，企业所得税年度纳税申报还要报吗？老板说这个可以不用报，是我理解错了吗，要...

【答】：这个的话，肯定要申报的呀。。。 亏损不亏损，不光是你说了算，还要看，税务认定的 即...

2021-02-03

任晓****

【问】：会计实战的老师您好，19年12月发生的费用，已经付款，20年5月才收到发票如何入账呢？汇算清缴...

【答】：欢迎会计小伙伴，19年12月发生的费用，已经付款，借；管理费用等科目，贷；银行存款 取...

2021-02-19

****

【问】：请问去年取得的一张费用专票按照普票入账，没有计入应交增值税进项税额，今年汇算清缴如何账...

【答】：你做账做借进项税额 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，这个汇算...

2021-02-08

王宏****

【问】：会计实战的老师想咨询下，新开的厂，生产口罩，成本如何核算多种产品呢能给一个从材料到结转...

【答】：1、 采购原材料 借：原材料 应交税金—应交增值税—进项税额 贷：银行存款（应付帐款、票...

2021-01-28

胡红****

【问】：会计实战的老师请问下，公司主营业务业收入是尿裤机，组装一台需要六个月的时间，那这样领料...

【答】：借生产成本贷原材料 借生产成本贷应付职工薪酬 借制造费用贷银存/应付职工薪酬会计实战...

2021-02-24

梁小****

【问】：我们产生的费用，比如说运输费，买家承担了运输费如何处理，是算其他收入还是费用减少？没有...

【答】：是谁负责运输呢？你们是买家吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-21

张桂****

【问】：您好会计实战的老师 发票密码区朝左压格了，但如果朝右调的话，右边的税额又打印不全，这种情...

【答】：欢迎会计小伙伴，拿张发票复印件慢慢去调，都是自己慢慢对着调到合适的会计实战基地非常...

2021-03-04

李必****

【问】：您好，如果上月的一张专票，我抵扣了，这个月因为发票开票错误对方开了红字发票，我这边如何...

【答】：先做红冲分录，上月的相同分录金额全部负数。 然后下个月申报增值税时在附表二填进项税...

2021-01-27

陈静****

【问】：会计实战的老师，我们公司有个股东之前借给公司20万元，现在要将这20万转成投资款，这个账务...

【答】：借其他应付款贷实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-22

崔蕾****

【问】：的工资条中的个人所得税与个税中的已申报税额不一致，app上少，工资条上多扣了几百这是如何回...

【答】：勤劳的小会计 那意思就是你们财务多报了工资 你可以申诉的 。如果你没在职的话会...

2021-02-15

何冬****

【问】：会计实战的老师，请问：固定资产计税基础如何填？是填原值还是净值，如果净值，是填期末净值...

【答】：勤劳的小会计 固定资产计税基础，一般等于固定资产原值 （如原值中，有部分没有发票入...

2021-02-05

范燕****

【问】：会计实战的老师，请教下。总金额110万的13%的专用发票，我们公司需要承担9个点，是多少钱，如...

【答】：这个1 ，110万/（1%2B9%）*9% ，2还有一种就是110万*9% ，你看你们和客户那边是那种，...

2021-02-09

邓勇****

【问】：您好，会计实战的老师，我这边装饰设计公司，有时候承接的项目会分包出去，对方会开票过来，...

【答】：，欢迎会计小伙伴，借工程施工–合同成本–分包成本，应交税费～简易计税/应交税费应交增...

2021-01-30

兰梅****

【问】：开了一张电子发票，需要作废但是电子发票没有作废功能，只能冲红结果冲红出错冲红了两次请问...

【答】：勤劳的小会计 在开正数发票来红冲 冲你错误的红字发票会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-31

钟婷****

【问】：会计实战的老师，我们汇缴时，应交税款是负的，公司只有成本票，该如何调呢，税局不办理退抵...

【答】：感谢您的提问，您的收入是0是么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-06

王婷****

【问】：一个企业法人名下有两个公司，两个公司之间没有业务员往来，请问企业年度关联业务往来报告表...

【答】：填写你股东的信息就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-07

诸葛****

【问】：您好我想请问一下金税盘季度申报时表如何填，我出现了本期销售额未达起征点…这个提示然后就不...

【答】：好，如果季度未超30万，就是本期销售额未达起征点，在11行未达起征点销售额填写不含 税...

2021-02-09

王文****

【问】：审计调整2019年12月暂估电费，电费发票一般次月到，我发票做2020年1月，这调整分录如何入

【答】：要看电费你以前记多了，还是记少了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-05

伍丽****

【问】：我是小规模纳税人我们属于劳务以及货物但是在报税是打开系统不动产那方有金额并且改不了是如...

【答】：你们是不是有房产之类的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-23

张江****

【问】：会计实战的老师，请问：事业单位直接直付的收入已经记了账，那这笔直接支付的支出还用记账吗...

【答】：借：事业支出——财政补助支出（基本支出） 贷：财政补助收入——财政直接支付会计实...

2021-02-21

付盼****

【问】：我们是小规模建筑公司按季申报。购买的建筑材料，发票未到，款已预付，该如何做账呢？发票下...

【答】：这个的话 借：预付账款 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-18

徐丹****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，我之前工作公司，在实习期已经离职了，但是之前公司用我信息报...

【答】：现在还在报吗，没有发工资给你吧，那点申诉会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-12

曹文****

【问】：会计实战的老师，我们是小规模纳税人，3月份按1%的税率开了5万的增值税普通发票，现在填申报...

【答】：勤劳的小会计 其他的都是0是吗 填写不含税销售额10栏就可以会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-02

于文****

【问】：个人贷款日期为4月14日，还款日期是次年的4月14日，如果贷款调息操作，那它的起始日期如何算？

【答】：从次月开始的哦，这个是次月生效的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-11

蒋丽****

【问】：会计实战的老师，我18年计提的福利费没用完的部分转到未分配利润了，19年汇算清缴这一块我还...

【答】：实际金额和税收金额减去没有发生的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-28

谢毅****

【问】：我们是开发公司挂靠别人建筑公司由我们自己开发，开发公司成本票的税应该由谁来承担，挂靠费...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你自己承担，挂靠 费一般是8%左右，各地有差异。会计实战基地非常感...

2021-02-05

洪宇****

【问】：会计实战的老师，我18年计提的福利费没用完的部分转到未分配利润了，19年汇算清缴这一块我还...

【答】：这个的话，可以不用调账调表 直接在所得税汇算清缴时 调增 就可以了会计实战基地...

2021-02-27

姚蕾****

【问】：我想咨询一下，就是2月份我有开票，也有进项，但是由于进项不小心抵扣到了三月份去了，该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴， 三月现在都过去了 你2月没有进项就要交增值税了会计实战基地非常感谢...

2021-01-28

张慧****

【问】：您好会计实战的老师，今年3月份已在税务局做了2019年的个税更正申报，不涉及税费，账务上会计...

【答】：勤劳的小会计 不涉及税费 不需要你改账的 如果你之前做计提个税的 就红冲会计实战基...

2021-02-15

陈莉****

【问】：您好，我是中间商，居间费有500万，但是我没有公司，买家那里返居间只能公对公，请问我该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你没公司？不能以个人购买处理？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-03

林燕****

【问】：所有企业都要缴纳工费经费吗，我们公司成立时并没有核定工费经费，今年突然出来个工费经费是...

【答】：谢邀！ 所有企业都应该缴纳工会经费 没有成立也要缴费会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-01