木棉老师
中级会计师、税务师
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【问】：我公司将一辆原值40万，已提折旧5万的旧车，跟B公司换购一辆新车，新车价值46万。B公司每月开...
【答】：借：固定资产（新车）46，累计折旧（旧车）5，未确认融资费用25，贷：固定资产（旧车）4...
2020-12-03
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【问】：总公司给分公司转账，应该如何记账？领导说总公司记长期应收，分公司记长期应付，对吗？还有...
【答】：你 好，。 是的，没问题，你这双方都是按往来处理的。发货并收款就是按销售处理了 按收...
2020-12-03
罗松****
【问】：增值税系统维护费可抵扣税额，申报的时候在附表四填入之后，在增值税申报表上没有看到，如何办？
【答】：这个现在是需要自己填写主表，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-03
宿乐****
【问】：会计实战的老师，我们19年有好多费用还没报，但12月底没有库存现金了，如何做账 费用不是不能...
【答】：勤劳的小会计 那你先做费用 然后挂其他应付款。 有钱报就行了。 先入账去 借管理费用...
2020-12-03
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【问】：是的，多缴税是为了能够规避风险！但是如何解释把这笔税款记入到营业外收入了呢？
【答】：你是付出去的话也是营业外支出吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-03
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【问】：您好会计实战的老师，区域代理制的公司，月末给区域代理的转款的返利如何做账呢？是冲销本月...
【答】：勤劳的小会计 原来收的代理费记收入了，现在返就是冲当期的收入会计实战基地非常感谢您...
2020-12-03
陈霞****
【问】：我们是B类出口企业，收汇额比出口额大了3000元，该如何办了?
【答】：总的出口额是多少的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...
2020-12-03
闫荣****
【问】：收到保险公司的理赔，会计分录如何写借:银行存款贷：其他应付款-保险费吗
【答】：欢迎会计小伙伴，收到保险公司的理赔是这样做分录，借；银行存款，贷；其他应收款会计实...
2020-12-03
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【问】：向外地A公司销售产品一批，增值税注明价款一万元，税率13%，代垫运费500，取得增值税专用发票...
【答】：欢迎会计小伙伴，这个是代垫的运费，不需要计算运费对应的税额的会计实战基地非常感谢您...
2020-12-03
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【问】：政府出资设计的劳务派遣公司，一进一出，没有收入，政府额外给拨办公经费，那我们的帐应该如...
【答】：你这是收到时 借 银行存款 贷 递延收益 支付时 借 递延收益 贷 银行存款会计实战基地非...
2020-12-03
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【问】：会计实战的老师，请问企业所得税年报资产总和，季初值如何确定？2019年一月开业，第一季度季...
【答】：算的是平均值 第一季度的是1月资产总额%2B3月的合计数然后除以2会计实战基地非常感谢...
2020-12-03
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【问】：借：银行存款104 交易性金融资产――A公司股票(公允价值变动)3.6 贷：交易性金融资产――A公司股...
【答】：勤劳的小会计！ 准则改了 借：投资收益 3.6 贷：公允价值变动损益 3.6 …这个分录不用做...
2020-12-03
谢延****
【问】：合同结算–价款结算和合同结算–收入结转两个二级科目一直有余额如何办
【答】：欢迎会计小伙伴，一直有余额没关系的，风项目完全结束，两个明细科目余额完全一致，次年...
2020-12-03
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【问】：之前的会计固定资产房屋按照10年折旧了，现在汇算清缴税务局说折旧有问题需改成20年折旧，应...
【答】：这个无所谓的，你账务上不用做调整，只在每年汇算清缴的时候做一下纳税调增就可以了会计...
2020-12-03
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【问】：是这样的，我们公司是两人合伙实际是一个出资，另一个股东是干股在公司章程里有他的名字，最...
【答】：股份公司是两人，一个人也可以开有限公司 你们是什么公司会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-03
李萌****
【问】：如何在做账系统里查询本月的进项税额和销项税额我需要结转本月税额
【答】：勤劳的小会计 你是说的要结转进项销项金额 是吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-03
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【问】：您好会计实战的老师，xlse原始有文字和英文字母，现在只有数字了，如何能恢复回来
【答】：勤劳的小会计！表格你保存了吗？可以发截图看看吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-03
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【问】：采购员到广州出差交来由领导签字的暂支单一张，需预支差旅费2000元。 会计分录如何写
【答】：借其他应收款 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-03
赵倩****
【问】：会计实战的老师，我开了一张专票，购买方的电话是座机有个横杠，但是对方说在查验系统显示不...
【答】：勤劳的小会计 你们好久开的发票 上传没会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-03
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【问】：某企业现金盘点发现库存现金短款351元，经核准需由出纳员赔偿200元，其余短缺无法查明原因。...
【答】：借;其他应收款 200，管理费用 151 贷：现金351会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-03
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【问】：您好，我想问一下我们公司有一项业务是连人带车提供货物运输服务，但是人员是劳务派遣公司的...
【答】：计入主营业务成本科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...
2020-12-03
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【问】：我们公司是商贸公司，前期的外帐是给外面的人做的，之前一直没做过进销存表，他们每个月结转...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在是直接按他的期末你作为期初建账处理。 后面的你可以根据采购...
2020-12-03
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【问】：会计实战的老师您好，就是我们新建账套，我们塡写期初额的时候，本来是中国银行，美元户1人民...
【答】：勤劳的小会计，一般是看一下这个差额是转入财务费用里的会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-03
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【问】：商品码无效，若因税率库升级导致商品码调整的，请先填写《海关出口商品代码、名称、退税率调...
【答】：更新你的商品代码库，检查企业是否已经升级至最新税率库会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-03
杨瑞****
【问】：会计实战的老师我想问一下你。我本月的收入发票未开。但成本票已经回来了。我要如何做账？
【答】：谢邀！ 请问您单位是什么性质 建筑么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-03
张芬****
【问】：个人找税务局代开的1800元劳务发票，次月发现遗失了发票联，只留了一个写着不能作为抵扣凭证...
【答】：勤劳的小会计 按2020年1号公告，复印件也可以入账！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-03
吴镔****
【问】：会计实战的老师您好，请问下我是物业公司采购的垃圾袋低耗，发票没到，款未付，已经被领用了...
【答】：勤劳的小会计！用入库单入账也可以，但是未取得合规发票，汇算清缴其实是要做利润调增。...
2020-12-03
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【问】：会计实战的老师，请教下外贸企业，收到出口退税的金额，如何填写增值税纳税申报表？认证退税...
【答】：感谢您的提问，收到出口退税不需要在申报表里面体现会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-03
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【问】：您好会计实战的老师，想问一下去年计提了印花税，减半缴纳的，做分录只做了实际交的，没做减...
【答】：勤劳的小会计 你们印花税金额多少 你贷方有余额是吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2020-12-03
黄海****
【问】：会计实战的老师，我是刚成立的企业，基本账户上没有钱，也没有库存现金，现在法人给会计**转...
【答】：勤劳的小会计 这个微波炉是员工用吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-03
贺女****
【问】：投标报价小写:（折扣率） 大写:（折扣率） 如何填写 比如报价982原价990
【答】：感谢您的提问，折扣率写0.81% 大写百分之零点八一会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-03
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【问】：报考中级的话，单位是必须要我报考的这个地方的吗？还是其他市都可以呢？比如我在佛山报考，...
【答】：欢迎会计小伙伴，其他地方也是可以的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-03
lo****
【问】：2020年第一季度增值税附表如何塡写，全部含税收入（适用3%的税率）那3月实际是1%
【答】：http://beijing.chinatax.gov.cn/bjswjwz/xxgk/tzgg/202003/t20200320_449671.html 这个...
2020-12-03
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【问】：家庭由男方100%扣除赡养老人的费用，男方非独生子女，女方为独生子女，系统里如何填？因为一...
【答】：勤劳的小会计！夫妻双方个填写自己的不影响的，分别外手机↑下载个税APP注册填写会计实战...
2020-12-03
aa****
【问】：去年的发票普票，对方忘记入账了，现在要求我们重新开？这个请问如何处理？
【答】：欢迎会计小伙伴，具体是很忙时间开具的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-03
罗敏****
【问】：会计实战的老师，请问企业如何帮员工处理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴？
【答】：通过取得工资薪金或连续性取得劳务报酬所得的扣缴义务人代为办理。纳税人向扣缴义务人提...
2020-12-03
龙艳****
【问】：我想问问我企业我一台车辆卖给报废汽车回收站，对方让我们开具发票，我们如何给他们开
【答】：你开之前购进那个车名字，使用过xx车 就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-03
潘莹****
【问】：电商企业如何做账，收入高，利润低5%左右，进项发票没有(农产品)销项发票是个人的不需要开.这...
【答】：勤劳的小会计 这样操作的话 ，查到是有风险的。有偷税漏税的嫌疑。会计实战基地非常感谢...
2020-12-03
郝晓****
【问】：2019.5月份新成立的公司小规模纳税人现在季度申报没有任何交易这个财报如何申报呢
【答】：勤劳的小会计！进行零申报就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-03
吴乾****
【问】：开专票，金额226716.25单价是4.7数量是48237.5这个票如何开
【答】：欢迎会计小伙伴， 开价税合计的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-03
王女****
【问】：会计实战的老师请问60万承兑。利率是2.6。贴现天数30天，大约多少利息啊 银行说大约是6000，...
【答】：欢迎会计小伙伴，贴现息=本金*贴现率/360天*贴现的天数 按您上面的数据，贴现息=600000*...
2020-12-03
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【问】：上个月开的一张发票作废了，但是税控盘里忘记作废了，还没有报税，应该如何弄
【答】：勤劳的小会计 没有作废就按实际 申报纳税 填写报表 申报会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-03
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【问】：会计实战的老师您好，我想咨询下，学校的账，盈利，是这个学期的账做在一块，还是按照企业做...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是从成立开始，要一直延续做账。 每月单独出具报表。 每月结账...
2020-12-03
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【问】：会计实战的老师您好，我们公司申报残疾人就业保障金19年是按年申报的，但今年就变成1-3月季度...
【答】：，欢迎会计小伙伴，你可以现在都0申报了，到年底最后一次报的时候再报下全年的数据就好...
2020-12-03
吴小****
【问】：会计实战的老师，NCF是现金净流量＝现金流入量-现金流出量；净现金流量又是啥？如何算的哦
【答】：感谢您的提问，净现金流量就是现金净流量会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-03
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【问】：会计实战的老师，您好我是小规模租赁企业，二季度我利润总额是30万，我交了所得，也弥补之前...
【答】：勤劳的小会计 多交的可以汇算清缴时申请 退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-03
刘立****
【问】：对方开的增值税专用发票，在确认平台上查不到是如何回事？税号正确，对方也上传了
【答】：这个是什么时候开具的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-03
李艳****
【问】：会计实战的老师请问事业单位党费专户下可以单设科目么？如何设置呢，设置后账务如何处理
【答】：你 好，。 专户下可以设置明细科目，明细科目 没有一个固定要求。 根据你实际情况，实际...
2020-12-03
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【问】：我的待办里有应申报提醒，但我要办税里税费申报通用申报表却提示无本期应申报数据，上海电子...
【答】：感谢您的提问，税局系统里经常出现这个问题，同一个数据在这模块没报那个模块已报扣款也...
2020-12-03
黄蒙****
【问】：请问:拿到税控盘了该如何操作？谢谢！是新办企业，设置完新单位的基本信息之后如何弄呀
【答】：欢迎会计小伙伴， 后面有业务就可以开发票了 学堂有开票系统 的实操会计实战基地非常...
2020-12-03
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