李沁****

【问】：会计实战的老师金税盘导出进项税发票明细只能导出最近一年的吗？其他历史年份如何查询呢

【答】：欢迎会计小伙伴，你备份的都有吗？去发票勾选平台导出会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-05

****

【问】：含税金额18000元，税率为3%，现转为一般纳税人，只能开13%点的票，作为购买方要变更合同，我...

【答】：勤劳的小会计 含税金额18000 不含税价=18000/1.03=17475.73 开13% 税额=17475.73*13%=22...

2020-12-05

****

【问】：是这样的，会计报表里的利润总额和汇算清缴里的利润总额相差的数正好是年底预提的所得税，如...

【答】：利润总额是不包括所得税费用啊，你这个为啥所得税这个算利润总额上面？利润总额-所得税...

2020-12-05

孙小****

【问】：我根据银行缴费清单把附加做了，但是附加还是在贷方有余额，是如何回事？是哪儿出错了嘛

【答】：不太理解你的意思，你的附加税为什么根据银行清单做，你能具体说下你的问题吗会计实战基...

2020-12-05

****

【问】：我想问一下，请问中级报名时，如果已经离职了去报名，没办法盖单位公章如何办。或者更换公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有单位这个肯定不可以报考的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-05

张玉****

【问】：我这个月发工资，个人所得税扣除180多元！上个月才几十块钱！到底如何回事

【答】：，欢迎会计小伙伴，个人所得税是按累计预扣来计算的，如果你实际的适用税率是10%，后面...

2020-12-05

****

【问】：李会计实战的老师您好，我想询问下小规模二手汽车如何交税的？还有增值税是季度申报是吧？季...

【答】：按照销售额交税的，不超过三十万是免增值税的，超出了全额纳税会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师，您好，我这边有个问题想请教一下，我是进出口代理公司的，一般我收到客户的...

【答】：你的经营范围是什么，代理服务，还是出口服务会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-05

卜丽****

【问】：10月份的专票12月份认证，记账记到12月对吧， 那10月的这笔费用已经发生，这时候10月和12月各...

【答】：感谢您的提问，按道理是10月份入账，只是把进项税额计入待认证进项税额，12月份认证的时...

2020-12-05

****

【问】：我现在在做一个公司三月份的账，客户拿了很多抵扣联过来，都是已经抵扣勾选了的，跟报税的金...

【答】：收到抵扣联无需做账。抵扣联的作用是作为进项抵扣。如果已经抵扣，应整理归档备查会计实...

2020-12-05

荣玲****

【问】：领了发票以后开票时点发票读入看票系统显示没有领购的新发票是如何回事？

【答】：先点发票分发，然后再点发票读入试一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-05

陈红****

【问】：我导出数据去税务局，报的时候提示这个，但是我如何也没找出来这个数是如何来的

【答】：你检查下你这里报的收入和增值税报的有没有差异吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

吾格****

【问】：以前月份预付了10000元，凭证写成了借：应付账款10000贷：银行存款10000元，这个月收到了发票...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个月收到了发票，这样做分录 借；库存商品等科目10000，贷；应付账款...

2020-12-05

****

【问】：您好。请问我不小心按了申诉，会影响到我自己，还是会影响到被申诉的公司。如果要去税局办理...

【答】：欢迎会计小伙伴， 不会影响的，不过你要撤诉的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-05

陈校****

【问】：请问个人所得税添加银行卡时提示银行卡未实名认证不通过，如何办？

【答】：勤劳的小会计 你换一张卡 试试 。要你个人名下的银行卡才行会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-05

戴静****

【问】：会计实战的老师，请问年终奖个税如何个缴纳方式？可以和个税年度汇算清缴并入综合所得一并纳税吗

【答】：可以和个税年度汇算清缴并入综合所得一并纳税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-05

叶忠****

【问】：建筑公司到邮政代开了60000的人工费，交了2500的税，请问如何入账？价税合计计入工程施工-合...

【答】：你说小规模纳税人还是一般纳税人 2500税费的构成会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

****

【问】：请问我司是重庆的，在深圳供应商已开红字发票，我司也未认证抵扣，但在我司电子税局里人有该...

【答】：不处理，这个，是的，对方收回，你不需要留底备案会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师，问您一下，非独立核算的分公司，发生费用支出和收入的时候，如果一定要用分...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个的话直接做就行了，总公司一块做会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-05

****

【问】：[Image:{095E9091-4763-245B-4B72-DCF47BE6B26B}.png]25行数字如何来的

【答】：欢迎会计小伙伴，截图看一下图片。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-05

杨小****

【问】：会计实战的老师总承包方通过农民工专用账户代发工资，未开票，劳务公司如何记分录？

【答】：借；工程施工等科目 贷；按贷方通过其他应付款核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-05

****

【问】：甲公司购入并交付使用的一项管理用设备，支付购买价款、运输费等共计4 000万元。甲公司预计该...

【答】：感谢您的提问，先计算各年度会计折旧，分别为1600、960、576、432、432万元，然后确认会...

2020-12-05

向利****

【问】：个税返还需要交税吗？可是其中还有一部分是可以奖励办税人员的，应该如何进行账务处理呢？

【答】：需要缴纳增值税 借：其他业务成本 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师，计提5月份的工资，应付的基本工资是86979.04，加班工资是10275.86，但是加班...

【答】：欢迎会计小伙伴，不发是什么意思？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-05

亚南****

【问】：想咨询下，发现18年多计提了附加税，几十块钱，这几十块也是免税的，当时没转入营业外收入，...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在是附加税贷方多，几十块钱金额不大，直接转入营业外收入会计实战基...

2020-12-05

景秀****

【问】：我是物流公司，我公司的车通过中储智运平台为第三方提供运输服务，收入不用开票，税务部门会...

【答】：感谢您的提问，不开票应该是需要正常确认收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-05

季菲****

【问】：您好，这次疫情3月4月5月减免部分社保，但是公司都是按正常发放，没有减免，现在需要回冲，请...

【答】：直接原分录的负数分录红冲就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-05

王芳****

【问】：您好，开具的检测费发票开错了，而且丢了，已经跨月了，如何处理呢？收据能报销吗

【答】：感谢您的提问，您丢失的是自己的记账联吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师您好，季报中我的营业税金及附加是负数，税务局报税财务报表不允许保存，报不...

【答】：用以前年度损益调整或者是利润分配修改。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-05

****

【问】：销项税额为91335.56元，进项税额为57945.05元，上期留抵税额41164.81元，出口不得免抵退税额=...

【答】：谢邀！！当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额=32400-30024.39=2375.61 当期免抵...

2020-12-05

小尹****

【问】：您好，我的营业执照副本不见了，现在需要更改营业执照的地址。我应该去哪里弄，应该如何办理呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要先登报声明营业执照副本丢失，然后去工商局补办，然后在工商局办理...

2020-12-05

马燕****

【问】：商业承兑汇票贴现给其他公司，合法吗？中间的差额如何进行账务处理呢？

【答】：严格来说，不合法的 做到财务费用。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-05

吴艳****

【问】：请问下借:固定资产贷:银行存款其他应付款这笔凭证的预算会计要如何做

【答】：预算会计应该要做的是借固定资产 贷银行存款部分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

****

【问】：您好微微会计实战的老师： 请问购买方已抵扣的发票，现在需要退换部分货物，红字发票如何操作...

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/f-cBLDoXHcVS5sup1e0Tjg开红字信息表和红字发票步骤会计实...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师您好书上取得交易性金融资产时就宣告发放的现金股利为了借贷平衡没贷记投资收...

【答】：勤劳的小会计 借：应收股利 贷：投资收益，你这样补一笔就好了会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师，想问一下，在建工程领用本企业产品和外购原材料，增值税分别如何处理呢？做...

【答】：如果在建工程是用于经产经营的话，增值税可以抵扣，所有不需做处理。 如果在建工程不是...

2020-12-05

徐瑞****

【问】：医院转水费给我们，备注写的气费，我通过单位银行账号退给医院了，我该如何做账

【答】：关键是他转转钱过来的时候，你记账没有？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-05

****

【问】：我有个出口企业，开出口发票得时候，报关单是人民币结算的，我用报关单上的人民币除以当月的...

【答】：相差不大的话关系不大的，做个说明就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师，我想问问，我每个月增值税都有抵扣的，但是实际付款时借：应交税费-未交增值...

【答】：你按这个下面结转这个，你看截图会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师,职工工资7000，个人需缴纳社保350元,但公司承担了个人部分，实发工资还是7000...

【答】：勤劳的小会计 应该是做7350的工资 然后扣除350社保 实际发放7000元 这样你申报个税 ...

2020-12-05

詹萍****

【问】：就是企业在去年12月份做了预交第四季度的企业所得税的账，今年1月份才交钱，今年一月份该如何...

【答】：计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　...

2020-12-05

张黎****

【问】：请教个问题，加权平均净资产近1年占50%，近2年占30%，近3年占20%，这个如何算呀？

【答】：欢迎会计小伙伴，你要计算几年的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-05

****

【问】：19年取得的专票，当时因为找不到抵扣联，就没认证抵扣。今天咨询税务，用发票联复印件可以作...

【答】：原来分录 咋做的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-05

****

【问】：会计实战的老师您好，公司账户给个人转账四万元，现要索取发票，结果对方名下有企业开不出来...

【答】：可挂个人往来，待后期取票后，冲账。或者处理成成本费用，年度汇算时调增处理。会计实战...

2020-12-05

****

【问】：我是个包工头，之前承包了工程，挂靠在有资质的建筑公司，跟公司签订了一份内部合同，合同收...

【答】：是不是扣除了各种税费再给你们工程款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-05

****

【问】：分所个人名义把购买雇主责任险的钱转给总所，然后发票是开给总所的并且总所付款，这样如何入...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 个人名义转给总所？发票开给谁的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-05

****

【问】：请问一下，我们是一个2020年年初刚办的建筑公司，是小规模纳税人，我们这三个月都还没有收支...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：管理费用等 贷：其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

Am****

【问】：我在入固定资产，填写卡片资料后保存，提示这个，如何操作？在哪里填写对应的折旧科目？

【答】：欢迎会计小伙伴，录入时有个累计折旧 科目，在那里填会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-05

宣正****

【问】：小规模纳税人，季度销售额不含税713175.44，增值税申报，表B44如何填

【答】：欢迎会计小伙伴，截图看下你说的那个表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-05

李敏****

【问】：公司收到其他公司的投资款，要怎样入账 会计实战的老师，这个要如何入账，谢谢

【答】：借银行存款 贷实收资本-某股东会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-05