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【问】：会计实战的老师您好，子公司注销后，就是税务工商都已经注销，但帐上仍有有余额，应该如何清...

【答】：你注销税务的时候账务没清理吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-05

大漠****

【问】：比如说应收账款科目挂着10多年前收不回的钱，余额总是不平，这种情况要如何处理？可以计提坏...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以按坏账处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-05

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【问】：员工先自己垫付的生活费房租费，到发放工资的时候再由公司补贴，这比分录如何做？如果不是在...

【答】：谢邀！ 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：其...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师，请问一下我们这边请别家公司代开发票冲账，付给对方的税款，写了一个领条，...

【答】：可以入账，但是不可以税前扣除，要做纳税 调增。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

王治****

【问】：请问，免税收入对应的进项税转出，如果做账务处理呢？进项税额，如何做分录呢？

【答】：勤劳的小会计 你可以具体说下具体业务吗 你取得的免税收入 是申请了免增值税的话 ...

2020-12-05

陈丽****

【问】：会计实战的老师20台普通产品分配给投资者，单位成本是6000元，没有同类商品价格时销项税如何算

【答】：勤劳的小会计 如果没有售价 那么按照成本*（1%2B利润率）确定价格会计实战基地非常感谢...

2020-12-05

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【问】：红冲了一笔18年的减免税金额900元，今年享受了一笔减免税额600元，导致营业外收入期末是负数3...

【答】：红冲了一笔18年的减免税金额900元 跨年不能直接冲掉，不能影响2019年利润会计实战基地非...

2020-12-05

小明****

【问】：我这边，有给员工买社保，但不申报个税，可以入工资吗？然后人家不让报个税，就一个月，那老...

【答】：感谢您的提问，不报个税可以入工资，但是不能税前扣除。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-05

王饶****

【问】：您好，我们单位委托别人对我们的高炮进行年检，这个发票应该如何开据

【答】：勤劳的小会计这个是 专业检测服务的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师，我有一个房租当时付了钱，没有开票，我是做借预付帐款贷银行存款，每月摊销...

【答】：勤劳的小会计 取得发票，借；长期待摊费用，贷；预付账款 然后把之前摊销的分录冲销，然...

2020-12-05

籍伟****

【问】：小规模劳务公司给农民工结算工资一般都是按天结算，如果是48天结算工资7000块，那如何在自然...

【答】：勤劳的小会计 需要的 需要报个税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师。这题如何做？ 星海公司购入一批包装物，增值税专用发票上注明的包装物价款为...

【答】：勤劳的小会计 (1) 支付货款，包装物尚未运达。 借：在途物资 50200 借：应交税费——应...

2020-12-05

刘英****

【问】：2020年3月申报社保时，社保有减免的，那这个减免税额的分录要做出来吗？如果要做，分录如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 需要的减免部分结转到营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-05

刘桂****

【问】：会计实战的老师，请问政府补贴收入，税务代开发票，交了增值税和附税，这个如何弄

【答】：欢迎会计小伙伴，你是问怎么进行账务处理吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-05

朱艳****

【问】：会计实战的老师，这个月27号发现银行余额不够扣，然后中午立刻补上了，今天29号了还是没扣如...

【答】：欢迎会计小伙伴，是需要扣什么款项呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-05

张威****

【问】：会计实战的老师，想请问一下，符合条件的小型微利企业减免企业所得税税额这个计算公式应该如...

【答】：欢迎会计小伙伴，符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万，税率是 5%，减免所得税=...

2020-12-05

李四****

【问】：有一些人员跟我们公司签劳务合同，请问他们每个月的劳务费如何发放？就是一些保安、清洁工

【答】：如果你和工人签订的是劳务合同 代开劳务发票给你们 或者与劳务公司签订劳务合同 劳务公...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师，我想问问，我做康宝莱的时候要报税办了个证，我都跟他们讲了早就不做了，现...

【答】：谢邀！！你说的这个证是什么证？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-05

李霞****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，我们是小企业的一般纳税人租入的融资租赁分录如何做？

【答】：租赁期开始日 借：固定资产——融资租入固定资产（租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师，我们公司项目经理前期借支去处理工人工伤，后期保险赔偿回来了，应该如何冲...

【答】：欢迎会计小伙伴，借支时借其他应收款 贷银行存款 收回时借银行存款 贷其他应收款会...

2020-12-05

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【问】：因公外出的差旅费，住宿费票面价税合计金额为371元(金额350+税额21)，税率为6%的专票。但是报...

【答】：欢迎会计小伙伴，税额做做进项转出，做营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

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【问】：工商年报社保里的单位缴费基数如何填？举个例子，1-12月每月10人购买社保，缴费工资是3000元...

【答】：欢迎会计小伙伴，是3000*10人*12个月=360000元会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-05

朱雪****

【问】：会计实战的老师您好，我初级职称考过两次每次都是差10分都是在计算方面丢分我该如何进行学习...

【答】：欢迎会计小伙伴，平日里多练习计算题，你的额薄弱环节会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-05

汝洪****

【问】：想请问一下，比如外地企业预缴税金，总包对业主开票100万，分包对总包开票50万，总包单位个人...

【答】：勤劳的小会计 工资个税的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-05

贾均****

【问】：会计实战的老师公司开的一些专票金额小税额100多块钱的那种这种发票我觉得不能用来抵扣认证了...

【答】：借xx费用 贷进项税额转出，需要看你之前不含税做啥这个xx费用就做啥会计实战基地非常感...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师这是我们的营业执照，我们要开发票，我们给城管拆牌子，城管让开发票，让开吊...

【答】：没有看到你发的图片 打出来看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-05

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【问】：甲公司为增值税一般纳税人2019年11月1日销售商品一批，并于当日收到面值为5万元，期限为三个...

【答】：借应收票据贷主营业务收入贷销项 数据是五万会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-05

if****

【问】：就是先交社保再发工资，那在缴纳社保时如何做分录，计提费用的时候如何做分录，一直没搞明白

【答】：勤劳的小会计 缴纳社保时候，借；应付职工薪酬——社保（单位负担部分），其他应收款（个...

2020-12-05

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【问】：彭会计实战的老师您好！我想问下我公司是建筑公司来的。是靠别人挂靠我们公司，我们只收取管...

【答】：不能这样做，这样做不就给税局明摆着说我是挂靠的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-05

王****

【问】：新注册的工程劳务公司能开几个点的票？甲方要求开19或9个点的票如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴， 建筑劳务 税率是9%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-05

陈位****

【问】：去年拉网的时候那个人好像给整了一个副卡，那个副卡是插在手机里一直没有用，然后主卡消费特...

【答】：谢邀！ 请问是不是有套餐费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师19年12月有笔暂估成本，现在发票到了要如何记账？假如暂估的多，实际到的成本...

【答】：年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个...

2020-12-05

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【问】：您好会计实战的老师，我公司是13个点的税，能开9个点的吗。还有如果是装修公司专业分包，材料...

【答】：欢迎会计小伙伴，不可以开9个点的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-05

李婷****

【问】：会计实战的老师，我们公司总共7人，个税申报只报了一个人，如果税务查该如何说

【答】：发工资怎么发的 账上做了几个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-05

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【问】：应计入其他应付款的两道选择题答案不同？ 应付销货方代垫的运杂费计入应付账款 应付销货方代...

【答】：欢迎会计小伙伴，应付销货方代垫的运杂费有销货方支付，应付销货方代垫的运杂费购货方支...

2020-12-05

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【问】：（4）销售2008年2月购进的设备一台，取得含税销售额6万元，该设备账面原值21万元，已提折旧8...

【答】：勤劳的小会计 应交增值税=6/（1加上3%）*3%=0.1748万会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-05

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【问】：您好，我有家企业被税务函调了，本公司的没有电费发票，只有对方那个公司开过来的收款收据，...

【答】：谢邀！ 如果电费没有发票的话 要全额纳税调增的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-05

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【问】：小工厂四月的销售额是80000，上个月的开支（伙食费，车邮费，厂租，水电费等等）共3万，我想...

【答】：收入减去上个月的开支 ，如果你上个月支付给供应商的货款是进费用的 肯定也是要计算的 ...

2020-12-05

仲珊****

【问】：继续教育信息采集相关资料上传里的专业技术资格证书没有如何办?说不是会计证和会计电算化证

【答】：勤劳的小会计 是初级 中级证 没有就不上传会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-05

陈小****

【问】：会计实战的老师，您好，做合并报表时，子公司的投资收益损失已经大于长投，如何做合并？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 如果损失大于长期投，你最多是按长投的价值作合并，其余部分是在备...

2020-12-05

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【问】：请问收到退税，然后就是通过以前年度损益调整然后结转至未分配利润科目，导致资产负债表和利...

【答】：欢迎会计小伙伴，用到以前年度这个科目就是有差异，不需要调整会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-05

烦烦****

【问】：请问一个公司新成立的小规模企业，没有资产也没有费用，跟老的公司在一起，所得税的固定资产...

【答】：欢迎会计小伙伴，账上没有固定资产，不需要填写的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-05

小盐****

【问】：税务电话说2018年的业营业额比实际的开票金额少如何办可以改吗

【答】：这个是看的哪的营业额所得税的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-05

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【问】：会计实战的老师，我们公司在清理往来账，发现应付账款有余额2.5，对方也不要这个钱，如何账务...

【答】：借应付账款 贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-05

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【问】：甲乙各出资五十一万和四十九万成立有限责任公司丙，注册资金一百万。乙实物出资，评估值二百...

【答】：如果是乙实物出资，评估值200万元，到税务局代开销售发票，乙交税后才算。如果是没有交...

2020-12-05

丁晶****

【问】：以前年度的政府补助以前计入了营业外收入，要如何改到其他收益科目？

【答】：欢迎会计小伙伴，现在这样做调整分录 借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；以前年度...

2020-12-05

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【问】：建筑施工企业。劳务分包每2个月会找我们领一次劳务费。工程没有完结。等完结的时候在按合同结...

【答】：，欢迎会计小伙伴，支付凭票入账时，借工程施工–合同成本–分包成本，贷银行存款会计实战...

2020-12-05

廖坤****

【问】：发的钱按劳务报酬报个税，现在这个发票没有如何办，自己去代开发票回来吗？

【答】：是的。自己去代开，缴纳税金。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-05

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【问】：有个做账问题我想麻烦问一下，就是我公司不是要开票吗，我收对方公司4500.我给司机3500.我的...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-05

挽晴****

【问】：客户购货时以含税金额入帐并计算利润，几月后客户改未税并扣税点直接付款，那么中间差额要在...

【答】：勤劳的小会计！差额需要冲减收入和应收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-05