周晓****

【问】：假如现在小规模纳税人要变更为一般纳税人，在五月十号变更，那之后如何交税，是按季还是按月

【答】：这个之后是按月交税处理，就是按一般纳税人报税了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-04

司品****

【问】：我公司代厂家赔付客户10万元，厂家回款15万，但是要求开票，我公司如何做账？

【答】：勤劳的小会计 你代还款为什么还要开发票呢 ？多出来的5万 是什么？会计实战基地非常感谢...

2020-12-04

徐洪****

【问】：会计实战的老师您好，我是一名会计实战的老师，但是工资卡的卡号发错了工资给退还给银行了如何办

【答】：感谢您的提问，这个没关系的你们单位会计会主动找你，提供一个正确的过去，给你重新发放...

2020-12-04

秦艳****

【问】：农村客运公司收到客运司机交来的客运车上保险的款项，该如何写会计分录

【答】：感谢您的提问，请问客运司机与公司的关系是什么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-04

高丽****

【问】：会计实战的老师好！我们汽车维修行业收到客户维修结算款，我该如何做会计分录呢？ 到时候月末...

【答】：这个月维修完工了 借银存贷主营业务收入，应交税费 借主营业务成本贷库存商品，应付职工...

2020-12-04

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【问】：是这样的，19年的时候工资都是本月计提上月，本月发放上月的工资，20年的时候是本月计提本月...

【答】：这个2019年工资补计提到2019年账上参与2019年汇算清缴，反结账做12月账上，不想反结账，...

2020-12-04

秦女****

【问】：会计实战的老师，我们建筑公司被挂靠，拨付工程款给项目经理，他们拿90%的成本票来冲减往来款...

【答】：就是做成利润的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-12-04

汤艳****

【问】：会计实战的老师您好2019没有填个人所得税2020年如何才能用手机填上去呢？

【答】：你那个首页不是有一个2020确认提醒么，你点进去，你等会我去截图给你看会计实战基地非常...

2020-12-04

陈立****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问一下，我已经在之前的公司离职了，但是我今天在个税app里面看到...

【答】：你报送后就会没信息的，一般2-3个工作日会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师，您好，请教一下一个问题：我们这边开具了一张专票，购买方已经抵扣，因疫情...

【答】：根据红字发票 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税—销项税负...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师，前两年的工商年报，注册资金五十万，注册资金看错填了三十万，认缴实缴也填...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-04

徐-****

【问】：会计实战的老师，我问下，一台设备17万，万元版的发票如何开数量、单价？数量只能是一台了，...

【答】：谢邀！ 发票限额造成的 数量可以写小数点的 比如0.1台会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-04

孙雪****

【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询一下，我是加工企业，暂估了一些材料，已经算完成本，也结转...

【答】：感谢您的提问，红冲暂估的分录按照发票入账就可以了，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-04

李晶****

【问】：您好会计实战的老师，16年公司申报时不小心把一位离职员工申报进去了大约一年时间，现在要把...

【答】：勤劳的小会计 就是按你说这个原因写就可以 自己失误造成的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-04

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【问】：我是小微企业，收入一个季只有几万，几万产生的增值税，和附加税，我应该如何处理分录免交税...

【答】：勤劳的小会计 一步：确认应交税费 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 ...

2020-12-04

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【问】：以前年度应收应付款本年结算，预算会计是否记帐，如何记，比如，我支付上年印花税，财务借应...

【答】：勤劳的小会计！ 预算会计做分录 借：事业支出 贷：资金结存…货币资金会计实战基地非常感...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师，问您一下，非独立核算的分公司，发生费用支出和收入的时候，如果一定要用分...

【答】：这场做账就可以 个人负担的，也是你单位给员工出是嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-04

li****

【问】：您好!我这边是小规模纳税人，以前在税务局代开的专票，开了红字发票，我做了相反方向的分录，...

【答】：谢邀！ 请问缴纳增值税的分录有没有做过红字？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-04

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【问】：社保局退2月单位养老部分抵我司当月个人养老保险部分金额，但这部分金额含离职员工退收部分，...

【答】：谢邀！ 做2月份计提跟缴纳相同的红字分录就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-04

段蕙****

【问】：湘税社保代人缴费老人钱想微信支付，不小心按错了按了银联支付现在确认中如何退出？

【答】：感谢您的提问，请咨询相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-04

黄惠****

【问】：会计实战的老师小企业会计准则和企业会计准则有啥不一样么？如何判断企业是用那个准则那？

【答】：小企业会计准则用于未上市公司的。企业会计准则用于上市公司的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-04

袁菲****

【问】：会计实战的老师，初级与中级关于交易性金融资产的初始入账成本如何不同，该按照哪个呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，考试按照各自的教材来回答会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师：向您请教，我公司去年7月份已经停止生产，机器设备自7月份开始就没有计提了...

【答】：感谢您的提问，需要继续计提折旧的，以前补计提会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-04

神兵****

【问】：会计实战的老师，年度所得税申报表本年应补（退）所得税额为负数，如何调整为0

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以做纳税调增应纳税所得额处理，使得应补退税额为0 调整的金额=之...

2020-12-04

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【问】：合伙企业，股东没有入职，其他地方入职有保险，没有工资，只拿项目提成，这个款要如何操作？...

【答】：股东的不是你们公司发的你们不用管会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-04

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【问】：您好会计实战的老师，我想咨询一下，我的资产负债表不平，但加上管理费用和财务费用，资产负...

【答】：你这个是没有结转损益，这个，未分配利润 没有数据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师，由于个人失误在2018.12勾选一个错误的发票代码559，已经认证，今天看到销售...

【答】：欢迎会计小伙伴，红冲了你在附表二进项转出开具的红字发票上注明的tian xie会计实战基地...

2020-12-04

郭爱****

【问】：请问采购材料，有运费，增值税率17％，款已付清，这个记录时 增值税如何计算

【答】：欢迎会计小伙伴，货物的增值税=价款*增值税率17% 运费的增值税=运费金额*运费的增值税率...

2020-12-04

汪寅****

【问】：办理企业登记日期截止时间人脸识别不了 是否办理企业登记通得过是如何回事？

【答】：感谢您的提问，您具体是什么意思会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-04

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【问】：汽车销售公司:之前购进的汽车价格是10万进项税已抵扣后面转为公司自用公司开具12万的机动车销...

【答】：外购商品由于经营，进项税可以正常抵扣。从库存商品直接转入固定资产即可。只是对于“公...

2020-12-04

朱巧****

【问】：会计实战的老师，新成立的公司，注册资本只认缴了，没实缴，如何做账务处理？

【答】：不做账，没有到账不做，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-04

郑俊****

【问】：: 会计实战的老师，企业没有收入也没有费用，零资产，如何做汇算清缴啊？ : 填表的时候，提示...

【答】：欢迎会计小伙伴，个人建议你还是需要做到账面有数据，不能全部是0的，一个公司成立了，...

2020-12-04

俞静****

【问】：会计实战的老师，请问我前三个季度交了一点所得税，但是年底是亏损的，我原来前三个季度预缴...

【答】：欢迎会计小伙伴，第四季度不需要纳税，汇算清缴根据调整的结果看是补税还是退税了会计实...

2020-12-04

徐佳****

【问】：会计实战的老师您好，我这边是去年成立的商会，但至今一直未核定企业所得税今年7月份就要确认...

【答】：这个的话 要及时核定的哦 越早弥补的话 受到的处罚 会越小的会计实战基地非常感...

2020-12-04

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【问】：红冲了一笔18年的减免税金额900元，今年享受了一笔减免税额600元，导致营业外收入期末是负数3...

【答】：勤劳的小会计 因为什么原因红冲呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-04

af****

【问】：上年把预付账款做成了预收账款 借银行存款20000 贷预收账款20000 应该是支付给客户的预付款如...

【答】：欢迎会计小伙伴，原分录红字冲回再做一个正确的蓝字就可以，因为没有涉及损益类科目，所...

2020-12-04

张金****

【问】：会计实战的老师，我听了交易性金融资产之后，题能作对，但是分录有点问题，我该如何办呀

【答】：欢迎会计小伙伴，您是哪里分录不明白呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师，1日向当地某商场销售微波炉500台，并开具增值税专用发票,单价(不含税)500元/...

【答】：欢迎会计小伙伴，销售微波炉500台，并开具增值税专用发票,单价(不含税)500元/台，销售额...

2020-12-04

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【问】：某公司生产一种产品，售价每件8元，月初月末产成品存货成本不变，总成本与销售额之间的函数关...

【答】：感谢您的提问，变动成本下降10%，0.625*0.9=0.5625 ，固定成本上升180%2B85=265； 变动...

2020-12-04

杨群****

【问】：您好，我想咨询一下，澳洲进口牛肉到国内口岸时增值税如何抵扣呢 还是必须得交增值税

【答】：欢迎会计小伙伴，。这是要交进口环节增值税的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-04

代春****

【问】：我公司是商贸业，客户订货的时候239*24个=5736+20元运费，一共5756打到我对公账户去了，那我...

【答】：勤劳的小会计 你把这个运费加在订货商品一起开票 数量不变 单价增加会计实战基地非常...

2020-12-04

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【问】：同一个老板的公司，A公司把车转让到B公司，开的增票，B可以进行抵扣增值税吗？ 我百度了下说...

【答】：勤劳的小会计 你们开票是怎么开的。 比如A是一般纳税人 之前抵扣过进项税 现在开13%发...

2020-12-04

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【问】：我们公司一直是亏损，但是上年情况有点不一样，计提了工资，但是又没发，冲回去了，这样的话...

【答】：汇算清缴的时候，把没发工资的调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-04

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【问】：公司业务发生本来是计入其他应收款的，如何直接通过其他应付款核酸呢？ 借：管理费用3000 贷...

【答】：勤劳的小会计 具体的什么业务的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-04

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【问】：我想请教您农业公司，种植水果的账务处理如何做啊，前期购买的果苗和生生的肥料农药人工，都...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，在“生产性生物资产-未成熟性生物资产归集会计实战基地非常感谢您...

2020-12-04

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【问】：[Image:{D97DA13D-36FB-DF7A-4E23-037C3884494E}.png]25行数据如何来的

【答】：你们上个月缴纳的税款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-04

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【问】：请问我前天晚上在电子税务局申请普票申请了24张，总计120万。昨天开到23张的时候自助开票机提...

【答】：勤劳的小会计 你企业是代开发票吗 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-04

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【问】：会计实战的老师好，公司驻项目运维的员工，购买了一套工服，不是所有员工统一购买；只因他需...

【答】：借管理费用劳保费贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-04

陈建****

【问】：您好：我要报价：是每吨230元，报价单是让以万元为单位，如何填写

【答】：报价单你直接按元为单位，修改一下就可以了。如果是万元，就是0.023万元/吨会计实战基地...

2020-12-04

何雨****

【问】：一般纳税人租金每月有做预提，季度或年度才拿到租金专票请问分录如何做呀

【答】：计提的时候怎么做账的。收到先冲红再做收到发票蓝字会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-04