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【问】：您好，我们是小规模纳税人，给对方开的通用机打发票如何做分录，贷方还需要写上应交税费-应交...

【答】：欢迎会计小伙伴，借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税会计实战基地非常感谢您...

2021-02-13

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【问】：事业单位发工资时代扣的个人所得税，没有每个月转回基本户，是不是应该要挂账？缴纳得到时候...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是放在应交税费，直接交纳就是了，你没转回基本户什么意思 借 ...

2021-01-29

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【问】：您好，会计实战的老师。余额调节表如何勾都应该是平的吗？我做错了一笔，收的现金入成银行了...

【答】：勤劳的小会计！找出未达帐项后余额应该是平的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-16

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【问】：您好，我想请教您一个问题。我是去年9月份成立的企业，今年按季申报残保金，上年工资总额应该...

【答】：就是你上年度实际发放的工资填写处理的。 应付职工薪酬 发生额。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-01

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【问】：公司自建厂房去年已完工，现在就土方款税金又支付了12000元，我想问一下这笔税金如何入账呢，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种直接计入税金及附加即可。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师，如何去分析上市公司近三年的财务报表？那下数据是进公司官网去查吗？上市公...

【答】：可以看炒股软件里披露的公司报表，也可以登录上交所和深交所查询，一般搜索引擎里也能搜...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师我想问一下作内账从公户里面取钱然后为了方便存到老板私户用于报销或者发工资...

【答】：欢迎会计小伙伴，内账是可以的，有两种方法 1.把老板私户做为一个独立的银行账户添加到...

2021-02-21

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【问】：请问会计实战的老师： 利润表（适用未执行新金融准则、新收入准则的一般企业）本期金额和上期...

【答】：勤劳的小会计！本期金额，比如1季度的本期就是1-3月，上期就是上年1-3月会计实战基地非...

2021-02-02

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【问】：我是个体户，开的普通卷票，去年12月底店面转让了。去注销营业执照的时候发现税控盘丢了。如...

【答】：勤劳的小会计 去税务局办理丢失补办，带着执照副本、公章经办人身份证等， 申请遗失...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，小规模企业，本月开票10万，按1%征收率开的，季度不超30万，免征增值税，会...

【答】：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 借：应交税费 贷：其他收益会计实战基地...

2021-01-27

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【问】：工业总产值=工业增加值+净利润+缴纳税费。这个计算可以吗？ 利润表上主营业务收入又是如何计...

【答】：工业总产值包括:本期生产成品价值、对外加工费收入、自制半成品及在制品期末期初差额 ２...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，19年第四季度所得税没计提，20年计提以前年度损益，分录应该如何做，需要去...

【答】：欢迎会计小伙伴，分录是 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税...

2021-01-21

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【问】：知道进项税额是3042500，税率是13%，税负是1.5%，如何推算出销项税额，最好有公式，谢谢

【答】：勤劳的小会计 知道进项税额是3042500，税率是13%，税负是1.5%，怎么推算出销项税额，最...

2021-02-26

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【问】：某一般纳税人将一台暂不需用的设备出租,当月收取租金并开具增值税专用发票4000元，如何计算销...

【答】：出租不动产，按13%税率 销项=4000*13%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-05

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【问】：去年10月1日成立的公司，在职员工2人，10-12月份工资共计12000元，今年的残保金如何计算

【答】：工资总额的1.5% 缴纳残保金的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师,年审的人如何说我们这个凭证做错了，我们是当月付款，发票也是当月收到的分录...

【答】：勤劳的小会计 是食堂买的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-03

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【问】：成品油发票红冲错误选的紧涉及金额的变更，库存未退回，开完就冲红对方未认证，现在如何能把...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你的意思是你开 负数没减少你的库存？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-29

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【问】：增值税专用发票2020年3月31日税率应该1%但是不小心给打成3%四月份才发现发票打错了要如何办

【答】：谢邀！ 请问发票联跟抵扣联给对方了么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-28

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【问】：付款人是:待清算间联商户消费账户，收款人是公司名……，用途:人民币pos清算款，应该如何做分录？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是POS机刷卡的吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-14

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【问】：企业领用自产材料分别建造仓库和生产设备的处理方法一样吗？按账面成本还是公允价值计算？分...

【答】：勤劳的小会计 一样的 用成本价会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师您好，库存商品期末余额出负数了，应该是结转成本的时候单价高了，该如何调账...

【答】：库存商品的期末余额不能为负数，你是不是有没有入库的库存商品？会计实战基地非常感谢您...

2021-02-18

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【问】：我想咨询一个问题，就是1月份公司申报了增值税，然后少做一笔进项税转出，4月才发现，如何处...

【答】：谢邀！ 可以4月份补做进项税额转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-09

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【问】：您好会计实战的老师，我在金蝶迷你版录凭证时，发现库存商品期初余额数量有数字，按理说不应...

【答】：欢迎会计小伙伴，期初如果没有数字的话你如果是新建账套直接清除就可以 如果是结转过来...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好，关于电子汇票到期问题，我公司开户行是成都农商银行，出票行为长城华西...

【答】：谢邀！ 在网上银行可以申请到期委托收款结算或者线下清算会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-17

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【问】：请问包材是如何核算的？ 在纸箱规格比较多的，仓库人员无法按系统匹配的来使用，有啥方法可以...

【答】：首先，你这些包材总的使用数量，你确定清楚。 然后根据这些包材实际使用在完工产品的数...

2021-02-02

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【问】：您好，我单位购入固定资产，进项已抵扣，过了一个月又卖出了，需要做进项税额转出吗？会计分...

【答】：感谢您的提问，您卖的话，可以正常开具销项发票计入销项税额会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-26

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【问】：我们是小规模企业，上年度忘记结转本年利润了，现在刚发现，1月份已经报送税务局报表了，现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，去税务局更正12月的报表就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师，麻烦问一下劳务费的个税是如何算？我们有个员工开了一张10万的发票，那这笔...

【答】：勤劳的小会计 应纳税所得额 = 劳务报酬（少于4000元） - 800元 应纳税所得额 = 劳务...

2021-02-08

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【问】：您好我想问下小规模增值税纳税申报表第16行本期应纳税额减征额和第18行小微企业免税额数据如...

【答】：第16行本期应纳税额减征额--是通过填写减免税明细表自动带出的数。 第18行小微企业免税...

2021-02-10

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【问】：我申报合伙企业季度生产经营所得，没有收入，但有账户结息，那财务费用就成负数了，我不知道...

【答】：勤劳的小会计！这是免税的不用填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师问下报考中级填资料的工作年限那里如何写呀写假的吗到时打个工作证明我还没有...

【答】：你实际工作几年就填几年，有的地方是看你的会计从业证的时间开始算的会计实战基地非常感...

2021-01-19

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【问】：之前做业务时，都是直接借银行存款贷主营业务收入，没有做应交税费应交增值税现在补做，会计...

【答】：没有跨年做贷主营业务收入 负数 贷应交税费应交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

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【问】：营业执照挂失网上公示已完成，接下来如何打印？好像要打印出来然后拿着其他东西一起去工商局...

【答】：挂失的截图打印出来就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-25

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【问】：2月因为疫情社保没扣，还要计提，这也不知道计提多少，具体减免多少三月还没扣也不知道，我如...

【答】：感谢您的提问，按照正常的先计提，明确后再冲销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，我们是建筑行业，做爬架的加工租赁然后收回，请问您这个过程的账务如何处理...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是属于周转材料， 借 周转材料 在用 贷 周转材料 在库 借 银行...

2021-02-26

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【问】：您好，我想问一下，已经申报了的增值税申报表，下载出来如何没有数据，是空白表，申报的时候...

【答】：勤劳的小会计 你在申报查询里面找到对应的申报表来下载 。有的地方系统不支持下载 ...

2021-01-24

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【问】：请问未支付代理记账公司服务费如何做会计分录啊比如5月支付1-3月的记账服务费1月如何做会计分...

【答】：勤劳的小会计 借1-3月分别做 借管理费用-代理记账服务费贷其他应付款 。 5月做借其...

2021-02-12

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【问】：行政账，林业部门的植物之前是折旧了累计折旧了，现在领导说这个月累计折旧减少500，我应该如...

【答】：勤劳的小会计！ 借：累计折旧 贷：业务活动费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-21

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【问】：我们小企业要招聘会计但没有会计制度的也不知道在做账上如何要求会计不知道如何跟会计谈 你哪...

【答】：建账的话就都有选择会计制度的，你是说财务管理制度？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-22

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【问】：如何确定填写的真实性？比方说，她家姊妹三个，赡养老人她自己负责，这单位不需要证明填写的...

【答】：感谢您的提问，，所有资料都是留存备查的，无法证实真实性。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-02

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【问】：小规模公司一个月既开了1个点的票，也开了3个点的票，申报增值税的时候如何填，带出来的税费...

【答】：需要根据是否超30万起征点、有无专票，是否差额计税等综合判断填写方式的会计实战基地非...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师好，我想咨询一下，用电脑登陆个税是电脑显示请求参数非法不能为空是啥意思呀...

【答】：个税的是吗 你看下申报里面带*号的有没有填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-03

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【问】：个人独资企业股东把股权100%无偿转让给另一家企业，这家企业要如何做账呢，就是接受股权的那...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；长期股权投资，贷；营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-04

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【问】：您好在吗，想问一个公司两个股东，前期一些费用是其中一个股东支付，有些没有发票，这部分费...

【答】：借xx费用贷其他应付款，对方开收据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，我想请教你自然人独资申请简易注销，简易注销公告的JPG版本承诺书如何写，如...

【答】：欢迎会计小伙伴， 按实际情况写 格式正确 文件不要太大就可以正常上传了会计实战基...

2021-02-16

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【问】：个人通过房地产转介客户，对方支付我一百万佣金但是要我开普票，如何开才能开出最低税率，最...

【答】：欢迎会计小伙伴，个人去税务局代开发票，增值税3%附加税12%，个人所得税是20-40%，现在...

2021-02-27

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【问】：登录电子税务局后，在我的待办里有《责令限期改正通知书》，我点办理，确弹出空白页面，请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，系统问题，咨询下税管员或者咨询下12366会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师在没？想问一下。个体户定额户。在申报年报的时候没发票入账。年报汇算如何申...

【答】：欢迎会计小伙伴，个体户定额户年报汇算怎么申报，按税务局定额应税所得率核定征收申报会...

2021-02-11

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【问】：我是餐饮个体户，一月百分之三的不含税收入44102.92，3月免税收入15362该如何填申报表？

【答】：好，你公司季度未超30万元可以享受小规模免税政策，增值税小规模纳税人应在当期《增值税...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，您好，请问这个如何理解，以融资租赁方式租入的固定资产和以经营租赁方式租...

【答】：融资租入固定资产是指企业由于资金不足,或因资金周转暂时困难,或为了减少投资风险，借助...

2021-02-13