王琴****

【问】：有没有员工工资，比如说临时工工资，可以不走个税系统，需要如何账务处理，直接进入费用吗

【答】：不可以的，就是按劳务报酬所得申报，也是需要在个税系统中申报的。 是直接计入费用科目...

2021-03-07

张自****

【问】：会计实战的老师，比如说2019年月份工资借应付职工薪酬做少了，管理费用-缴社保个人做多了如何...

【答】：勤劳的小会计 个人部分 你也是计入管理费用-社保去做的吗？ 个人部分是挂其他应收款...

2021-02-08

杨晓****

【问】：您好会计实战的老师，请问住院病人按实际发生额记账（包括出院已结算和新入院的病人），如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 银行存款等 贷 医疗业务收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-26

林****

【问】：2017年长期借款利息一直未计提。截至到2019年。现在用设备抵账，利息应该如何做账呢

【答】：利息你单位现金支付还是设备也抵扣了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-01

谷莎****

【问】：会计实战的老师，我公司批量买的车上的LED屏，单价不到5000元，总价超过5000元，如何入账

【答】：如果预计使用年限超过1年的，应计入固定资产核算 借：固定资产，应交税费，贷：应付账款...

2021-02-25

王旭****

【问】：我想问一下，在企业的实操中，固定资产折旧如何算的，一般我看都是直接用原值除预计使用月数

【答】：谢邀！ 固定资产月折旧额=原值*（1-净残值率）/预计使用年份/12会计实战基地非常感谢您...

2021-02-20

仇顺****

【问】：会计实战的老师，请问下公司跟员工合同到期，公司一次性补偿员工的补偿金，需要交个税吗？个...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果支付时的计算基数不超当地工资的三倍，是不需要交个税的。会计实战...

2021-02-13

周女****

【问】：19年有比分录做错，应该是走收入结果走了成本，我今年应该如何改分录？收入算今年的可以不

【答】：欢迎会计小伙伴，如果金额较小，直接在本期更正即可，如果金额较大，需要调整上年报表，...

2021-02-14

徐洪****

【问】：会计实战的老师我问一下关于劳务费差额征税的解释？以及如何交税建筑企业分包的劳务费有没有...

【答】：按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。n小规模纳税人提供劳务派遣服务，可以按...

2021-03-07

龙在****

【问】：将本月发生的制造费用转入“生产成本”账户（按生产工人工资比例分配）。您好，这个题如何做

【答】：是图没有发出来么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-15

77****

【问】：我公司的固定资产是融资租赁的，但是我公司上个月给对方打出租金，这个月才收到票，如何做账

【答】：打款的时候做往来，收到之后借长期应付融资款贷往来科目会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-02

彭琳****

【问】：现填一季度的报表，还没填数，现金流量表上的本年累计金额就自动带出上年的数据是如何回事？

【答】：截图看一下具体什么情况会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-09

任卫****

【问】：会计实战的老师，我们公司有个分公司我在财务上对他应该如何管控？企业所得税合并报表的时候...

【答】：感谢您的提问，对分公司，总公司在财务上对其要求每月申报财务报表，使用统一的财务软件...

2021-02-22

聂见****

【问】：会计实战的老师您好，想咨询一下，普通合伙企业的合伙人是两个公司的。这个报所得税的时候是...

【答】：勤劳的小会计！ 合伙企业的利润分配给两个公司，然后由两个公司分别交纳会计实战基地非...

2021-02-10

陈佩****

【问】：公司法人向公司借款，财务如何记账？等公司有钱了，借的钱可以从公户打给法人吗？如何记账？

【答】：谢邀！ 公司法人向公司借款 怎么会借的钱还要从公户打给法人？不是应该法人还款给公司么...

2021-02-28

谢梦****

【问】：咨询下客户那边开的红字，我们这边导入的红字信息开的负数发票，名称是返利，这个要如何做账

【答】：冲减之前确认是收入和销项以及往来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-01

郭海****

【问】：会计实战的老师，猪场购买饲料垫付的运费，应该公司出，但是个人垫付了，现在要给个人报销，...

【答】：勤劳的小会计！你先借原材料—运费 贷其他应付款 然后借其他应付款 贷现金等会计实战基地...

2021-02-01

崔小****

【问】：请教你一个专业问题，就是公司股东信息变更税务局要做变更备案，操作相关流程你知道如何弄不

【答】：欢迎会计小伙伴，一般是税务局给你一个股权转让清税表格，让你填写对于你的转让价格不合...

2021-01-24

聂见****

【问】：请问下就是之前有个会计2019年12月她预提了这笔费用，一月份发票到了我该如何处理呢？

【答】：感谢您的提问，当时这笔预提的费用的凭证做错了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-05

黄盛****

【问】：会计实战的老师，工业企业生产一次性食品塑料托，车间使用的模具只有入库单，还未收到发票，...

【答】：本月末：借：原材料--食品塑料托（暂估）贷：应收账款-XX 下月初（红字）：借：原材...

2021-01-21

钱一****

【问】：汇算清缴如果是亏损的话，是不是不需要如何调整，只要把亏损的有弥补的那个表写一下就行了？

【答】：感谢您的提问，福利费、招待费、广告宣传费之类的如果发生了，还是要看是否调增的会计实...

2021-01-20

彭雪****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下的就是，断桥铝厂，主要负责是卖材料还有加工和安装这种该如...

【答】：勤劳的小会计 购入材料 借，原材料 借，应交税费——应交增进 贷，银行存款等 生产加工， ...

2021-03-04

武丹****

【问】：会计实战的老师，我还想问一下，之前是一般纳税人，现在转为小规模，那之前留底的进项税额如...

【答】：勤劳的小会计这个是有文件规定的 转到待抵扣进项税去的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-06

张志****

【问】：会计实战的老师您好，之前的公积金被封存了，现在重新交需要填写之前终止的时间吗？ 不填写会...

【答】：感谢您的提问，重新重启公积金账号，需要知道之前封存的时间的会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-29

杨惠****

【问】：洗发店的洗发水，护手霜等用品已全部投入使用，无库存，结转其成本。 该会计分录应该如何做

【答】：勤劳的小会计 借主营业务成本贷库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-26

武凯****

【问】：老板通过个人微信转给出纳备用金，出纳用备用金报销管理费用，全程没走公账，应该如何做账呢

【答】：欢迎会计小伙伴，应作为企业向老板的借款 借，库存现金 贷，其他应付款——老板 报销 借，...

2021-02-23

曹迪****

【问】：上月做的暂估金额，月初收到发票金额不一致，暂估的多了，并且结转了成本，我该如何账务处理

【答】：暂估多，就做借库存商品 负数，贷应付账款，暂估款，负数，借主营业务成本 负数 贷库存...

2021-02-27

付俊****

【问】：想请教下，上年度购入固定资产原入库材料了，今年领用才知是固定资产，帐要如何做呢[抱拳]

【答】：可以直接做到今年吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-28

毛春****

【问】：人力资源公司一般纳税人增值税申报表如何填报呢所得税申报表收入和增值税申报表收入会一致吗

【答】：感谢您的提问，。 人力资源 公司是差额计税，先是在附表里面填写扣除项目，然后主表才生...

2021-02-18

李向****

【问】：员工产假期间正常发放工资，分录是借管理费用贷银行存款，现在冲减三个月的工资分录如何做？

【答】：借其他应收款借管理费用负数。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-22

小小****

【问】：您好，按5元每天每平米计价的房租发票，一个季度开票一次，那么发票单位和数量如何填？谢谢

【答】：勤劳的小会计 单位是平米，数量是共多少平米*这季度的天数会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-04

谢小****

【问】：您好，麻烦问一下，我在快手直播收入交的税可以退吗之前申请的被驳回了请问汇缴地该如何填写

【答】：欢迎会计小伙伴，你是按什么来缴纳的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-23

李婷****

【问】：我们公司给别人装修办公室，水泥沙费用我们公司出的，也没有发票之类的，那我如何写记账凭证

【答】：勤劳的小会计 那你们也得有相关的票据 来做收入 结转成本的。 不然无法准确到金额的会...

2021-02-16

董莉****

【问】：我开了三张不含税金额为820000元的普票，以自然人名义开的，里面的经营所得如何算呢？

【答】：生产经营所得的税率是1%左右的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-02

王颖****

【问】：会计实战的老师，收款汇总表表头如何有付款方式编码跟付款方式名称，后面确实收款金额跟收款...

【答】：感谢您的提问，付款方式编码跟付款方式名称，是核对账务使用的。会计实战基地非常感谢您...

2021-03-05

美丽****

【问】：于2018-11-20,10:15:32发布354次浏览 非盈利组织附加税如何计提？

【答】：借：业务活动成本（税费） 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税...

2021-02-25

宋采****

【问】：跨区域预缴税款在工程地已交税，并且取得完税凭证，但是没有及时开发票，且已跨年，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，你今年开的话。直接抵扣就可以啊。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-18

崔小****

【问】：会计实战的老师我公司想帮B公司代缴社保然后B公司每月把钱转给我们？这样可以吗？会计分录应...

【答】：勤劳的小会计 你们是第三方代缴社保公司吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-26

白雪****

【问】：企业微信收付款码是如何申请的啊？我们单位正好让我申请，一头雾水，是用单位公众号申请吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要准备营业执照，银行账户等。具体可以参考https://jingyan.baidu.co...

2021-02-11

李娅****

【问】：从轻或者减轻处罚中已满75周岁，故意犯罪可以，过失犯罪应当。中的可以和应当是如何区分的

【答】：勤劳的小会计 可以是可以这样也可以不这样 应当是必须的意思会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-30

方裕****

【问】：固定资产记录现金流量时，待抵扣进项税要分出来吗？如果分出来进项税如何记录现金流量？谢谢

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产记录现金流量时待抵扣进项税不需要分出来 计入构建固定资产支...

2021-02-24

皇甫****

【问】：会计实战的老师您好，机打的发票如何识别真假啊？我在国家税务局网站查他如何一直显示我输的...

【答】：勤劳的小会计 非增值税发票管理新系统开具的发票，应通过各自省市的税务局网站查询。...

2021-02-03

丁倩****

【问】：我的手机号码换了但是登录还需要我以前的手机号验证码现在登录不了也修改不了手机号如何办？

【答】：找在线客服改手机号码，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-19

胡碧****

【问】：您好，原来的电脑坏了，自然人个税系统换电脑，从税务大厅拷了压缩文件，如何装到新电脑里？

【答】：你代开压缩包 找到应用程序直接根据提示安装就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-07

仇顺****

【问】：您好，我开了成品油发票，金额开错了。我进行了红冲，但是只冲了金额没有冲数量，该如何办？

【答】：感谢您的提问，是的，只能红冲会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-12

任让****

【问】：结算本月份销售机构职工工资1000元，应付职工社会保险费100元 请问会计分录如何做呢

【答】：勤劳的小会计 计提的时候，借；销售费用1100，贷；应付职工薪酬—工资1000，社保100 支付...

2021-01-25

杨帆****

【问】：季度企业所得税是报表儿这个基础资产总额，如果基础的时候为零儿。他不允许如何办？报不了。

【答】：实务中是填写0.1这个去提交这个，有税局是有设置不能为0会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-06

周靖****

【问】：会计实战的老师您好，请问公司没有实际经营，平时都是0申报的，“资产总额”应该如何填？系统不...

【答】：感谢您的提问，您实际没有的话，就填0.01会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-03

李娅****

【问】：请问会计实战的老师，房地产开发企业未完工预缴第一季度土地增值税52112.04，分录如何做，谢谢

【答】：借：应交税费-应交土地增值税，贷；现金或者银行存款。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-27

胡佳****

【问】：会计实战的老师想问你一下·我们这边是做建筑的·我们是施工方·然后为工人购买工伤保险分录应该...

【答】：勤劳的小会计 借工程施工 -其他费用-工伤保险费 贷银行存款会计实战基地非常感谢您...

2021-02-17