曹娇****

【问】：当月的发票已认证，做账时忘记入帐，申报报表不通过，才发现未入帐，这个要如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，帐做进去，如果不能做进去了，申报表按照认证2的金额填写，发票下月补...

2021-03-01

何文****

【问】：您好！我12月份刚成立的公司，就核定了残保金，现在公司就两个人，如何申报残保金？

【答】：成立前三年人数不足30，可以免的 我这边是直接零申报。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-05

李长****

【问】：，会计实战的老师，跨月普票想冲红，但发票记账联和发票联都丢失了，这种情况如何操作才可以冲红

【答】：需要去税局挂失估计有罚款，之后发票开具下面点红字或者是负数按钮，会计实战基地非常感...

2021-03-06

唐美****

【问】：如果公司购入树苗（种植的）借生产性生物资产，贷银行，如何结转呀？需要计提之类的吗

【答】：按《企业所得税法及实施细则》的规定，生产性生物资产是需要计提折旧的。 第六十四条：...

2021-01-19

李城****

【问】：如果是个体户每个季度已交个税，还用年度汇总交税吗进行了年度汇算清缴那工资如何填写呢

【答】：感谢您的提问，个体工商户是需要一定汇算清缴的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-04

唐石****

【问】：19年已经暂估的进项票今年才勾选认证那今天当月该如何做？是冲掉去年那笔暂估的分录吗

【答】：勤劳的小会计 进项票是没有收到发票做的暂估吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-27

sd****

【问】：会计实战的老师，请问现金流量表“销售商品提供劳务收到的现金”项目里本期核销的坏账要如何处理啊

【答】：欢迎会计小伙伴，本期收回前期核销的坏账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-05

hj****

【问】：您好，个人所得税劳务费这边汇总没有，新增不知道凭证号如何处理，现在也从原单位离职了

【答】：你这个直接收入查询下面没有吗，那对方没有申报，你这个直接不需要凭证号，直接劳务报酬...

2021-01-31

赵淑****

【问】：小规模纳税人季度销售额未超30万元，入账时3%减按1%计算增值税，申报表该如何填？

【答】：欢迎会计小伙伴，申报表先按照３％来填写，然后在减免明细表填写减免的２％会计实战基地...

2021-01-18

dx****

【问】：19年银行利息已经根据回单进入财务费用负数做过了，现在收到19年利息专票如何入账？

【答】：勤劳的小会计 把原来的分录冲掉，按发票入账，利息专票是不可以抵扣的。会计实战基地非...

2021-01-26

杨丽****

【问】：您好如何这个月扣了我个人所得税17这个还理解，如何又来一个税后扣款72这个不明白

【答】：你这个可以截图看下么，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-14

王燕****

【问】：会计实战的老师，请问职工生育津贴转到公司帐上了，她的工资一直发着，这个生育津贴我如何入账呢

【答】：计入其他应付款，然后工资冲会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-28

赵丹****

【问】：您好生活服务业一直10%加计抵减现申报15%抵减申明如何写网上可以直接提交申明吗

【答】：依据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》（国家税务总局公告2019年第33...

2021-02-13

陈恩****

【问】：会计实战的老师您好，修理行业没有产成品，没有入库，如何结转成本？分录如何写，都没有库存...

【答】：欢迎会计小伙伴，发生修理支出的时候，借；生产成本，贷；应付职工薪酬等科目 结转成本...

2021-01-20

朱世****

【问】：建筑公司发包劳务的时候是个人，合同约定也没有要求税票，现这个情况应该如何开劳务税票

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税务局给你们代开的 税费，如果他不负担你们单位来负担。会计实...

2021-02-03

崔欢****

【问】：之前建新厂都已经结转固定资产了，这个月又有个工程尾款6000，这个款如何走账会计实战的老师？

【答】：欢迎会计小伙伴，对方给你开的什么发票？这6000。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-02

甘伟****

【问】：您好，请问我们是个体，但是要开仓储费的税票，营业执照上经营范围没有仓储，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，营业执照没有经营范围，不能开具发票，需要到税务机关增项，或到税务机...

2021-02-17

毛集****

【问】：增值税为负，就是开了红字发票，当月没有销售额。 报税的时候如何报？直接填负数吗？

【答】：这个情况是需要去税局大厅做申报的。电子税务局申报不通过的。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-19

杨伟****

【问】：税天天去税局开发票！个人代开工程服务，个税如何交的！是经营模式噢！告知一下，谢谢

【答】：欢迎会计小伙伴，个人代开的话就是三个点的增值税，附加税是增值税的12%，所得税的话是...

2021-02-23

邝利****

【问】：18年我们公司着查出成本虚开补交了2万块钱企业所得税现在补交的税款会计分录如何体现

【答】：勤劳的小会计 借：以前年度损益调整 贷：应交税费---企业所得税 然后 借：应交税费---企...

2021-01-29

刘莹****

【问】：小规模纳税人，未达到缴纳增值税的额度，但是有自开专票需要交增值税，这个如何做账？

【答】：勤劳的小会计 借 银行存款 或应收账款 贷 主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢...

2021-02-10

燕梅****

【问】：会计实战的老师，请问经理用个人账户为公司购买电脑，他也没有说要报销费用，这个分录要如何做？

【答】：谢邀！ 请问发票收到了么 电脑大概多少金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-07

赵奇****

【问】：购买了大树14棵到厂区院内生产性生物资产这个科目如何使用？我这个业务不需要用到吗

【答】：勤劳的小会计！ 借：生产性生物资产 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-22

nr****

【问】：您好，我问一下，我包工包料，合同上写要交9个点税，是如何缴费的。还有抵扣是如何抵的

【答】：勤劳的小会计 ，建筑业务是9% ，一般纳税是可以用进项抵扣 增值税=销项-进项会计实战基...

2021-01-22

杨海****

【问】：销售固定资产的会计分录如何做，原值是12380，买出是10000，都还没提过折旧

【答】：固定资产处置: 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 销售变价： ...

2021-02-16

柯姣****

【问】：您好我想问一下个人所得税app中年收入不超过12万且补税金额不超过四百如何进行补税

【答】：感谢您的提问，国家给予优惠政策，无需补税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-01

高艾****

【问】：想咨询一下商票如何开？ 就是A企业要开一张商票给B企业，B企业付款给A企业的这种，

【答】：欢迎会计小伙伴，你指商业承兑汇票吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-21

桂礼****

【问】：有农庄的的帐目实操吗？里面有酒店，有餐饮，有种菜和水果这种形式的，这种如何交税？

【答】：勤劳的小会计 你们服务行业的 餐饮那种的话 专门的课程没有的 抱歉会计实战基地非常感谢...

2021-02-15

王月****

【问】：会计实战的老师请问：超市采购免税蔬菜，牛羊肉，开的是电子普票，零税率，走私帐户，如何做分录

【答】：勤劳的小会计 是免的农产品的话 借原材料 进项税贷其他应付款-某人 是一般纳税人嘛会...

2021-02-26

冯俭****

【问】：我给某公司干了一些建筑类的活，清包工，公司现在让我开发票，我该如何开发票，交多少税

【答】：勤劳的小会计。如果你是个人，应该开具劳务发票。 公司需要代扣代缴20%个税。会计实战基...

2021-01-19

石佳****

【问】：如果去一个厂子干会计的话，她那没有出过报表，没有过记账凭证，刚开始去了先如何弄？

【答】：做会计，一定要先把单位的经济业务了解清楚，便于设置适用的科目。 会计做账的一般步骤...

2021-02-18

徐婷****

【问】：会计实战的老师：有个问题请教你哈，在用友U8上如何导出账目，跟现金日记账这样的，在哪里操作哈

【答】：勤劳的小会计https://wenku.baidu.com/view/06224f7cb207e87101f69e3143323968011cf46c....

2021-01-23

郭丽****

【问】：进货的时候有保险服务，保险服务是单独开专票，然后保险这样一部分要如何做会计分录?

【答】：欢迎会计小伙伴，进货的保险费计入货物的成本。借：原材料等 应交税费——应增（进）贷：...

2021-02-09

华海****

【问】：单位交社保，向税务局网站申报的基数错了而且已扣款，也已经跨月了，这个应该如何办？

【答】：感谢您的提问，这种情况下，建议下个月把差额再补缴上去就行了。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-12

徐春****

【问】：您好，我公司有5个月印花税漏报了，都是零申报，交了罚款，不知道如何走账？谢谢你！

【答】：借营业外支出贷银存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-03-02

胡容****

【问】：支付土地竞拍保证金并且已经竞拍成功，土地证马上要下来，请问这一系列的凭证如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，你单位拿地的用途是？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-27

张奇****

【问】：请问：我是个体经营者，从事烟酒批零，想开市场服务费发票，应该如何变更经营范围？谢谢

【答】：欢迎会计小伙伴，推广服务，企业管理咨询方面的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-25

萧寒****

【问】：购买机器的，合同总价180万，首付40万，分次付款，每月收到5万发票，该如何做帐

【答】：勤劳的小会计 借固定资产 贷银行存款40万 短期借款或者长期借款 是跟银行贷款的嘛 ...

2021-03-01

温永****

【问】：会计实战的老师上个月有留抵税额然后这个月只有销项税额会计分录要如何做？留抵税额小于销项税额

【答】：感谢您的提问，您这个月继续做销项税额。 您之前进项税结转了嘛会计实战基地非常感谢您...

2021-02-11

走平****

【问】：外单位投入新机器一台，作为对明华厂的对处投资，价值7000元。会计实战的老师这分录如何做？

【答】：借 固定资产 7000 贷 实收资本 7000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-05

邹智****

【问】：会计实战的老师，商贸公司的汽车租赁费计入管理费用服务费可以么，如果取的是代开普票如何写分录

【答】：欢迎会计小伙伴，是什么情况下发生的车辆租赁费？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-03

和静****

【问】：您好，在吗，我想咨询一下，我领了70份普票现在用了50份，那20份如何上传如何用

【答】：欢迎会计小伙伴，。 其余20分你正常使用就可以了，你什么意思会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-20

张华****

【问】：会计实战的老师您好金蝶KIS专业版存货核算领料生产凭证时显示单据上没有录入核算科目 如何解决

【答】：欢迎会计小伙伴，此问题已回复，还有疑问请继续追问会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-28

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【问】：进出口公司公司公账收到的美金都要报关出口吗，现在香港不能报关出口，这笔钱如何结汇

【答】：首先，收外汇（美金入账）需要看你以什么名义进账结汇的，如果不需要提供报关单也可以结...

2021-03-04

郭小****

【问】：保险公司打款19505.92，我开的发票是19005.92，多的500如何做账？

【答】：为啥会有500的差额出现呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-24

程志****

【问】：NC凭证里面如何定位到具体我一个凭证几千行我想定位到想要的那一行可是没找到这个选项

【答】：欢迎会计小伙伴，用友NC里没有定位呀，我之前用的时候没有呢会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-30

李菁****

【问】：会计实战的老师您好：补交以前年度土地使用税及滞纳金会计分录如何做好。是否要通过税金及附加。

【答】：欢迎会计小伙伴，补交以前年度，需要通过以前年度损益调整科目核算。借：以前年度损益调...

2021-02-25

张建****

【问】：知道营业收入，毛利，毛利率，营业费用，财务费用变动费用，税金等如何算保本营业收入

【答】：勤劳的小会计！你说的额应该是盈亏平衡点的问题，这个需要知道固定成本和变动成本，你说...

2021-03-06

王丽****

【问】：事业单位基层医院电子账发现上年度收到得财政拨款收入误入其他应付款科目，现要如何调整

【答】：欢迎会计小伙伴，借 其他应付款 贷 财政拨款收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-24

王右****

【问】：企业所得税季度预交税率是25%，小微企业应该有优惠，那么所得税多交的部分如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，预缴你符合小型微利企业，按小型微利企业申报就可以会计实战基地非常感...

2021-02-21