郭姬****

【问】：会计实战的老师一般纳税人进项税抵扣后应缴税额404.2万，那么附加税及印花税应该如何计算呢？

【答】：，欢迎会计小伙伴，附加税根据应纳增值税404.2*12%（城建税市区7%，教育附加3%+2%,合计1...

2021-01-22

刘玲****

【问】：开票金额与实际收款金额不符，收款金额小于发票金额，后期差额也不会再付，分录如何写呢

【答】：勤劳的小会计 你实际业务是多少 开票金额是多少 付款了多少会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-18

宋秀****

【问】：会计实战的老师您好！我们公司是做自媒体运营的，app是自己开发的，请问开发期间如何做帐？谢谢

【答】：勤劳的小会计 借研发支出-费用化 研发支出-资本化 贷银行存款。 结转 借管理费用贷研...

2021-01-31

王海****

【问】：105050表如何塡，工资账面16000，应付职工薪酬14500，实发1236.9

【答】：欢迎会计小伙伴，汇算清缴之前发下去就是1236.9？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-29

任萍****

【问】：总公司和分公司在同一个账套，分公司不对外，那么用总公司代分公司买材料如何会计处理。

【答】：分公司非独立核算，都在总公司核算就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-06

马金****

【问】：请问本应该是从签合同时的账户打款，但是出纳不小心从另外一家公司打款给客户了该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，让对方把款项退回，然后由签订合同的公司账户给对方打款会计实战基地非...

2021-01-25

王欣****

【问】：会计实战的老师，我想问下，股东之间溢价转让股权，公司如何处理啊？应该不会增加实收资本是...

【答】：不增加公司的净资产。公司没有会计分录！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-17

宋小****

【问】：当月通用机打的发票由于开票信息错误退回要求重开，但是发票已经验旧了，请问后面如何做

【答】：如果已经验旧了，只能开红字发票 了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-28

王一****

【问】：，会计实战的老师想问一下，一家科技有限公司，经营范围有网络车经营范围，那上一辆车的税如...

【答】：勤劳的小会计 一般纳税人销售配件按13% 租赁车辆按13%，汽车服务按6% 二手车销售看是否...

2021-02-15

李云****

【问】：excel的密码忘记了，网上叫修改后缀为rar,里面没有网上说的xl文件，如何办？

【答】：如果是工作簿的密码忘记了，很难破解，需要使用专门的商业软件；如果是工作表的密码忘记...

2021-02-18

周甲****

【问】：工资上万，但是公司没有帮我扣除或者缴纳个人所得税，并且也没有告知我这种情况如何办？

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/aiZBTLOtHSKZQDViKvfDWQ自己申报这个标准申报下面补会计实...

2021-02-11

杨恩****

【问】：就是我开票得时候填写得邮箱，发票开出了，邮箱也填上了，可是邮箱没有收到，如何重新发

【答】：欢迎会计小伙伴， 让对方去邮件的垃圾箱就可以找到了 您重新发邮箱就可以会计实战基...

2021-02-13

陶彩****

【问】：会计实战的老师，我们客户是含税价合作，付款开票给供应商，供应商是不含税合作，这个2边如何...

【答】：那这个后面不开发票给你们供应商？ 借应收 贷主营业务收入 销项税额，借主营业务成本 贷...

2021-02-10

冯俭****

【问】：做应交税费应交增值税的明细账，有一个是冲销的应交增值税销项税，请问这个改如何登账？

【答】：勤劳的小会计 冲销应交增值税-销项税的 就是应交增值税-销项税结转到转出未交增值税的...

2021-02-09

李丽****

【问】：您好，会计实战的老师，园林施工属于建筑业，那项目工期两年，首次开票500万，会计分录如何做？

【答】：我们是按发票来确认收入的，所以开来了发票，我们就可以把这些发票作为收入，另一方公司...

2021-01-27

曾星****

【问】：这个表如何填？哪些地方需要填写？这几张表如何填写，数字来源于哪里？？？你们有模板吗

【答】：http://ningxia.chinatax.gov.cn/art/2018/5/29/art_11013_154602.html 这里有样表，还...

2021-01-28

黄明****

【问】：请问会计实战的老师，我前年的流量报经营活动流量净额为负数，可以如何调正不，招投标要用的...

【答】：招标用的 对财务把控不严 可以把部分经营支出调整到投资支出里面 但是这种不能用在税...

2021-02-24

钱梦****

【问】：一般纳税人开清包工劳务是三个点对吧票如何开呢，还是和平时一样，申报的时候又如何申报

【答】：建筑劳务 简易计税服务3%里面申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-01

65****

【问】：会计实战的老师，请问一下，如果公司聘请临时工工，工资和税务上如何处理，要不要申报个税和...

【答】：勤劳的小会计 按劳务报酬来做 借管理费用-劳务费贷银行存款 应交税费-应交个人所得税...

2021-01-21

盖婧****

【问】：我在两个公司上班一个公司月薪3000一个月薪10000年底个人所得税汇算清缴如何算

【答】：个人所得税汇算清缴你下载APP，就计算出来了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-06

苏桂****

【问】：房产租赁行业增值税如何缴纳，是按所有收入交增值税，还是按差价交增值税啊？求解，谢谢

【答】：感谢您的提问，房产租赁行业增值税，是按所有收入缴纳。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-23

li****

【问】：会计实战的老师请问下，结转商品成本的具体算法如何计算的呢，因为我们的产品杂，有的进货没...

【答】：成本价*数量=结转金额;数量 = 月末库存. 成本价 = 平均成本,每次进货时更新成本价,新成...

2021-03-02

秦大****

【问】：请问一下那个纳税调整增加额我都调了26871元了，还点显示要退税，请问要如何处理？

【答】：你们老板意思是交点税还是啥，你们那边有税负吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-20

胡延****

【问】：商业小规模纳税人，进货商品要票加17个点，比市场售价都高，无票采购汇算清缴如何办？

【答】：谢邀！ 汇算清缴的时候没有发票纳税调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-16

林小****

【问】：老板贷款投资进入公司，利息需要公司还，老板说算投资款不能算借款，如何进行账务处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，算投资款的话 借：银行存款 贷：实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-05

徐靖****

【问】：会计实战的老师，您好，未决诉讼的预计负债，实际支付赔偿时金额小于预计负债金额，如何处理...

【答】：勤劳的小会计 比如你计提了100元负债 支付了80元 那么多的20 你要冲回来 。 借预计...

2021-02-22

陈丹****

【问】：您好。我个人所得税信息被人盗用导致现在要补交税。本来我是可以退税的现在我应该如何办

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 你可以打电话给税务局投诉会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-08

杨全****

【问】：购入固定资产10万，已折旧10万，现在固定资产科目余额仍有10万，请问要如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个不可能的，已折旧10万，固定资产账面价值没有了，会计实战基地非常...

2021-02-19

琳琳****

【问】：会计实战的老师，像这种的如何记账？只有银行付款回单，用途那里也没写，直接记其他应付款可...

【答】：欢迎会计小伙伴，先问下相关人员，然后计入其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-27

袁蓉****

【问】：会计实战的老师，请教一下:从银行贷款转到对公账户，贷款1年以上，再借给股东，这个分录如何做啊

【答】：欢迎会计小伙伴，借银行存款 贷 短期借款 借 其他应收款 贷 银行存款会计实战基地非...

2021-02-14

陈玉****

【问】：涉农公司，季节性雇佣农民除草，发钱时要不要税务发票？如何处理有利于公司？谢谢会计实战的...

【答】：欢迎会计小伙伴，要有发票，计入劳务费用哦，让他们给你开发票会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-07

刘惠****

【问】：会计实战的老师您好，我们是餐饮公司，上月开票18000，未开票540，申报增值税时要如何填写

【答】：欢迎会计小伙伴，申报里开票金额就写18000，未开票金额写540，没开票也是要交税的。会计...

2021-01-19

郭毅****

【问】：您好，我想咨询一下如何看一个公司的利润？每个月的利润与每个季度的利润都显示不一样。

【答】：谢邀！ 看单位每个月的利润表 净利润本月数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-01

高辉****

【问】：其他公司把钱打到我们账户过账，然后让我们给他们转出来。 这个如何处理是提取备用金吗

【答】：欢迎会计小伙伴，也可以是借款的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-07

杨岩****

【问】：会计实战的老师。。法人章丢了。。如何办。。是不是要登报。。要去哪里登报？找哪个部门重新...

【答】：勤劳的小会计 法人章遗失怎么办 如果原印章在工商备过案，或企业规模较大，资金往来量...

2021-02-12

陶彩****

【问】：我公司己开发票，但农民工工资20%是总包公司代发（另外开的农民工账户）分录如何做?

【答】：这个的话 发包方打款到农民工账户 你们减少 相应的应收账款 就可以啦会计实战基...

2021-02-26

张燕****

【问】：您好，我的个人所得税显示第一次登陆反税405.而反税后再查询是517这是如何回事？

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 那你后面有没有填过专项扣除？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-25

刘仕****

【问】：您好，我问一下，那个出租包装物应收的租金为啥计入其他应收款？那它的会计分录如何写？

【答】：勤劳的小会计！ 借其他应收款 贷其他业务收入 应交税费…应交增值税会计实战基地非常感谢...

2021-01-30

苏兵****

【问】：购买固定资产的尾款在财务会计贷记其他应付款，在预算会计中如何记账？支付时如何记帐？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 预算会计是 借 事业支出 贷 资金结存 收付实现制，实际支付时才做...

2021-03-03

包斯****

【问】：有固定资产折旧的表格吗？之前代账公司给我们的折旧年限折错了。我们现在应该如何修改呀

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去调整之前的也可以就直接后面按正确的做，表格在首页会计工作模板...

2021-03-04

陈琪****

【问】：您好，我看到有些关于开办费在年终汇算清缴时需要调增的说法，不知您如何看待这个问题？

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/dEOSrgOJPe3H4pTeFkl2YA会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-24

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【问】：2020年河北省单招报名时间为5月11日到5月14日，今天15日了还可以如何报名？

【答】：勤劳的小会计 时间过了就不能报名了，咨询下当地招生考试院还可以补报名吗？会计实战基...

2021-01-26

马宁****

【问】：请问公司是社保当月缴纳当月的，工资是下个月发，这样的话如何做分录，计提和发放的分录

【答】：一、计提社保的分录是： 借：管理费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 只计提公司承...

2021-02-20

李楠****

【问】：物业公司预存1000元赠送100元物业费，涉及的账务处理及税务处理如何操作？谢谢！

【答】：感谢您的提问，您是物业公司是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-23

陈玉****

【问】：个人所得税误申诉了导致个人纳税明细没有了现在现在申报的话必须要纳税明细请问该如何办

【答】：税务局已经接受你的申诉 也就是你没有这个收入的 你可以选择自己填写会计实战基地非常感...

2021-02-21

吴慧****

【问】：会计实战的老师，请教一下，我公司一项目预付款也被要求开具发票，按发票确认收入，那成本如...

【答】：成本你可以先暂估的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-02

康维****

【问】：我想问一下工人工资6800，如何算个人所得税啊，（6800-5000）*3%=54

【答】：勤劳的小会计 还可以减去保险，如果有子女教育、赡养老人等附加扣除，还应该限额扣除 看...

2021-02-21

杜洪****

【问】：会计实战的老师应交税费的贷方有余额0.01是计提的跟实际缴纳的税款差额。年底应该如何调平呢？

【答】：勤劳的小会计 是尾差的原因记营业外收支科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-28

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【问】：给客户做的分期，但不是在银行做的，我们自己做的，当收到客户交的分期款利息是如何做账

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税会计实战基地非常感谢您...

2021-03-06

韩含****

【问】：我们单位去年核基数的时候有的人员还没有入保险，我公司去年刚成立，这个基数我该如何填

【答】：填写的是你入社保的那部分人的基数之和会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-04